西藏银河科技发展股份有限公司2018年年度报告更正公告

西藏银河科技发展股份有限公司2018年年度报告更正公告
2019年05月16日 02:14 中国证券报
西藏银河科技发展股份有限公司2018年年度报告更正公告

中国证券报

  股票代码:000752          股票简称:*ST西发                 公告编号:2019-059

  西藏银河科技发展股份有限公司

  2018年年度报告更正公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年4月30日在巨潮资讯网上披露了2018年年度报告全文及摘要。根据公司2018年年度审计报告调整事项,对公司2018年年度报告全文及摘要作如下更正:

  一、“第二节 公司简介和主要财务指标”之“六、主要会计数据和财务指标”,“第十四节 摘要数据报送”之“二、公司基本情况”之“3、主要会计数据和财务指标”之“(1)、近三年主要会计数据和财务指标”。

  更正前:

  单位:元

  ■

  更正后:

  单位:元

  ■

  二、“第四节 经营情况讨论与分析”之“四、1、资产构成重大变动情况”。

  更正前:

  单位:元

  ■

  更正后:

  单位:元

  ■

  三、“第五节  重要事项”之“四、控股股东及关联方对上市公司的非经营

  性占用资金情况”。

  更正前:

  单位:万元

  ■

  更正后:

  单位:万元

  ■

  四、“第五节  重要事项”之“十六、4、关联债权债务往来”

  应收关联方债权更正前:

  ■

  应收关联方债权更正后:

  ■

  应付关联方债务更正前:

  ■

  应付关联方债务更正后:

  ■

  五、 第十一节 财务报告”之“二、1、合并资产负债表”

  合并资产负债表更正前:

  单位:元

  ■

  合并资产负债表更正后:

  单位:元

  ■

  六、“第十一节、财务报告”之“二、1、母公司资产负债表”。

  母公司资产负债表更正前:

  单位:元

  ■

  母公司资产负债表更正后:

  单位:元

  ■

  七、“第五节 重要事项”之“六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明”,“第十一节 财务报告”之“五、重要会计政策和会计估计变更”之“33、重要会计政策和会计估计变更”之“(一)、重要会计政策变更”,“第十四节、摘要数据报送”之“三、经营情况讨论与分析”之“7、涉及财务报告的相关事项”之“(1)、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明”。

  本公司执行上述财会〔2018〕15号的主要影响如下更正前:

  单位:元

  ■

  本公司执行上述财会〔2018〕15号的主要影响如下更正后:

  单位:元

  ■

  八、“第十一节、财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“6、其他应收款”。

  其他应收款更正前:

  单位:元

  ■

  其他应收款更正后:

  单位:元

  ■

  其他应收款分类披露更正前:

  单位:元

  ■

  其他应收款分类披露更正后:

  单位:元

  ■

  采用无风险组合计提坏账准备的其他应收款项更正前:

  单位:元

  ■

  采用无风险组合计提坏账准备的其他应收款项更正后:

  单位:元

  ■

  其他应收款按款项性质分类情况更正前:

  单位:元

  ■

  其他应收款按款项性质分类情况更正后:

  单位:元

  ■

  按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况更正前:

  单位:元

  ■

  按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况更正后:

  单位:元

  ■

  九、“第十一节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“33、其他应付款”。

  其他应付款更正前:

  单位:元

  ■

  其他应付款更正后:

  单位:元

  ■

  按款项性质列示其他应付款更正前:

  单位:元

  ■

  按款项性质列示其他应付款更正后:

  单位:元

  ■

  十、“第十一节 财务报告”之“十二、关联方及关联交易”之“6、关联方应收应付款项”

  应收项目更正前:

  单位:元

  ■

  应收项目更正后:

  单位:元

  ■

  应付项目更正前:

  单位:元

  ■

  应付项目更正后:

  单位:元

  ■

  十一、“第十一节 财务报告”之“十七、母公司财务报表主要项目注释”之“3、其他应收款”

  其他应收款更正前:

  单位:元

  ■

  其他应收款更正后:

  单位:元

  ■

  其他应收款分类披露更正前:

  单位:元

  ■

  其他应收款分类披露更正后:

  单位:元

  ■

  组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款更正前

  单位:元

  ■

  组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款更正后

  单位:元

  ■

  他应收款按款项性质分类情况更正前:

  单位:元

  ■

  他应收款按款项性质分类情况更正后:

  单位:元

  ■

  按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况更正前:

  单位:元

  ■

  按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况更正后:

  单位:元

  ■

  十二、“第五节 重要事项”之“五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明”,“第十一节 财务报告”之“一、审计报告”。

  更正前:

  截至2018年12月31日,公司对其他应收款-成都仕远置商贸有限公司其中的余额22,920万元,全额计提坏账准备;其他应收款-西藏天易隆兴投资有限公司余额2,590万元,未计提坏账准备。

  更正后:

  截至2018年12月31日,公司对其他应收款-成都仕远置商贸有限公司其中的余额22,920万元,全额计提坏账准备;其他应收款-西藏天易隆兴投资有限公司余额3,570万元,未计提坏账准备。

  西藏银河科技发展股份有限公司董事会   

  2019年5月15日

  股票代码:000752          股票简称:*ST西发                 公告编号:2019-060

  西藏银河科技发展股份有限公司

  2019年第一季度报告更正公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  西藏银河科技发展股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年4月30日在巨潮资讯网上披露了2019年第一季度报告。根据公司2018年年度审计报告调整事项,对公司2019年第一季度报告全文及正文作如下更正:

  一、“第二节、公司基本情况”之“一、主要会计数据和财务指标”。

  更正前:

  单位:元

  ■

  更正后:

  单位:元

  ■

  更正后减更正前变动金额:

  单位:元

  ■

  二、“第四节、财务报表”之“一、1、合并资产负债表”,“第四节、财务报表”之“二、财务报表调整情况说明”之“1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”之“合并资产负债表”。

  更正前:

  单位:元

  ■

  更正后:

  单位:元

  ■

  三、“第四节 财务报表”之“一、2、母公司资产负债表”,“第四节、财务报表”之“二、财务报表调整情况说明”之“1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”之“母公司资产负债表”。

  更正前:

  单位:元

  ■

  更正后:

  单位:元

  ■

  四、“第三节 重要事项”之“二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明”之“16条”。

  更正前:

  根据中国证监会西藏监管局对西藏天易隆兴投资有限公司出具的《关于限期整改的函》,确认天易隆兴存在对上市公司非经营性资金占用3,960万元。根据大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的2018年度西藏银河科技发展股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告(大信专审字(2019)第14-00058号),截至2018年12月31日,天易隆兴对上市公司非经营性资金占用本金2,590万元。

  更正后:

  根据中国证监会西藏监管局对西藏天易隆兴投资有限公司出具的《关于限期整改的函》,确认天易隆兴存在对上市公司非经营性资金占用3,960万元。根据大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的2018年度西藏银河科技发展股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告(大信专审字(2019)第14-00058号),截至2018年12月31日,天易隆兴对上市公司非经营性资金占用本金3,570万元,明细详见下表:

  单位:万元

  ■

  西藏银河科技发展股份有限公司董事会

  2019年5月15日

  西藏银河科技发展股份有限公司

  2018年年度报告摘要

  一、重要提示

  本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

  董事、监事、高级管理人员异议声明

  ■

  声明:

  董事殷占武、董事旺堆、独立董事吴坚、监事刘海群申明:“本人无法保证本报告内容的真实、准确、完整,理由详见上表”,敬请投资者特别关注。

  公司全体董事均出席了审议本次年报的董事会会议。

  非标准审计意见提示

  √ 适用 □ 不适用

  1、大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。

  2、大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年度内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,敬请投资者注意阅读。

  董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

  □ 适用 √ 不适用

  是否以公积金转增股本

  □ 是 √  否

  公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

  董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

  □ 适用 √ 不适用

  二、公司基本情况

  1、公司简介

  ■

  2、报告期主要业务或产品简介

  公司报告期内主要从事啤酒的生产及销售,报告期内主营业务无重大变化。

  公司的经营模式是传统的制造企业模式,建立健全了配套完整的采购、生产、销售体系。

  公司的采购模式是公司组织专人对供应商进行先期考察,核查供应商行业资质;对供应商实施认定,供应商提供试样供生产线总装,由公司质检部门确定是否达到国家或行业标准,达标者进入合格供应商名录;根据生产需求,选择至少两家及以上合格供应商进入拟合作体系,通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采购合同,采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划,编制采购计划,下达采购订单,分批向供应商采购,通过“以需定购”合理控制原材料库存量,有效降低存货资金占用。公司主要原材料麦芽分进口澳麦和国产优质麦芽。

  公司的生产模式是与客户签订框架合同,按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品库存情况,编制年度预测计划,经销售、制造部门评审后,由销售部门确定次月生产计划,再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后,结合产品库存,下达销售需求计划,生产部门制定生产计划及原材料采购计划,组织生产。

  公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式,通过两种模式的融汇贯通,争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化,但是销售量难以形成规模效应;分销模式可以高效拓宽市场销售渠道,实现规模效益。

  2018年啤酒行业竞争激烈,面临如下严峻挑战:一是啤酒产业消费市场持续面临消费结构调整,啤酒企业面临转型升级压力;二是啤酒行业整合日益加剧,行业集中度越来越高,小型啤酒企业生存空间日益缩小;三是西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起,对公司保持区域内市场优势地位、维持业务利润率带来一定影响;四是生产要素成本费用的提高,如原材料价格上涨和人力成本上涨、市场投入成本增加等,给公司生产经营带来压力,对公司的盈利能力构成不利影响。

  公司将深刻分析并把握形势,结合西藏地区的特色优势谋求拓宽产品渠道,通过为消费者提供多元化选择、不断完善产品品种结构,积极优化内部管理,进一步提高公司抗风险能力,实现公司稳定、健康发展。

  3、主要会计数据和财务指标

  (1)近三年主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  √ 是 □ 否

  单位:人民币元

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