马应龙药业集团股份有限公司

原标题：马应龙药业集团股份有限公司 来源：上海证券报社

公司代码：600993 公司简称：马应龙

一重要提示

1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4本半年度报告未经审计。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

二公司基本情况

2.1公司简介

2.2公司主要财务数据

单位：元 币种：人民币

2.3前十名股东持股情况表

单位: 股

2.4截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

适用 √不适用

2.5控股股东或实际控制人变更情况

适用 √不适用

2.6未到期及逾期未兑付公司债情况

适用√不适用

三经营情况讨论与分析

3.1经营情况的讨论与分析

2019年上半年，公司围绕“促转型、防风险、提效率”的经营方针，立足肛肠健康方案提供商的战略定位，强化发现需求、满足需求的战略导向，完善全面风险管理体系，深化竞单机制，增强经营效率和管理效能，推动公司转型提效。

医药工业方面加快推进药品新包装上市，围绕三色块核心元素开展系列宣传策划；推进药品新零售业务拓展，入驻阿里大健康，开设马应龙医药旗舰店；持续推进县域市场开发，提高终端产出质量；大力推进肛肠品类精准营销，提升重点连锁药店销量；深化推行竞单机制，推动多层级抢单对赌工作，激发组织活力，挖掘资源潜力；持续推进精益生产，优化生产组织方式，扩大供应商渠道。

医药流通板块创新运营模式，实现业态多元化发展。加速完善DTP药房的运营模式，构建DTP品种供应链与院线引流资源渠道；深入开展样板店建设，全面实行商品的聚焦经营和集中管理，集聚样板效应，提升门店经营质量；拓展线上渠道，扩大药品及大健康品种的销售增量，开展内容营销，强化供应链建设。整合多方资源，推动第三终端市场快速发展；充分发挥平台功能，推动贴牌代理品种市场拓展。

医院诊疗领域持续优化调整。有序推进肛肠诊疗中心合作共建，组织召开第三届马应龙肛肠健康年会，交流平台逐步升级；针对重点中心加强资源配置，建设区域示范中心；深化推进直营医院精益医疗项目，优化精益现场管理，为标准化运营体系升级铺垫基础；加强质量风险管理，出台《马应龙连锁医院医疗质量管理办法》；建设住院患者满意度调查评估机制，优化就医服务流程 ，提升医疗服务水平；借力互联网医疗平台，试点推进线下业务与互联网医疗线上业务的深度对接，提升营销效能。

大健康板块强化平台支撑作用，充分促进职能共享和业务协同，规模和利润稳步增长。大力推进产品包装升级，突出“大健康”标识；充分借助线上和线下渠道联动，加速推动重点渠道产出,瞳话产品整合渠道资源，推进医美渠道合作，入驻百货专柜；护理品利用海拍客平台加速门店拓展；制定《大健康产品中长期发展规划》，加快产品开发和引进，最大程度满足客户需求；通过竞单、合伙等机制整合内外部资源，提升大健康平台价值。

3.2与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 不适用

与上一会计期间相比，公司报告期内重要会计政策变更的情况、内容及影响如下：

详细内容参见2019年8月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《马应龙药业集团股份有限公司2019年半年度报告》（全文）。

3.3报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

适用 √不适用

公司名称马应龙药业集团股份有限公司

法定代表人陈平

日期2019年8月22日

证券代码：600993 证券简称：马应龙 编号：临2019-020

马应龙药业集团股份有限公司

第十届董事会第二次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

马应龙药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第二次会议于2019年8月22日上午10:00以通讯方式召开，公司九名董事均在规定时间内以传真方式对本次会议议案进行了表决，符合《公司法》及公司章程的规定。公司董事会审议并通过了以下议案：

一、审议并通过《关于会计政策变更的议案》

同意：9票，反对：0票，弃权：0票

公司独立董事就本议案发表了独立意见，认为公司根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）的要求对会计政策进行相应变更，符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司独立董事同意本次会计政策变更。

详细内容参见2019年8月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》（临2019-022）。

二、审议并通过《2019年半年度报告及摘要》

同意：9票，反对：0票，弃权：0票

详细内容参见2019年8月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《马应龙药业集团股份有限公司2019年半年度报告》以及《马应龙药业集团股份有限公司2019年半年度报告摘要》。

特此公告。

马应龙药业集团股份有限公司董事会

2019年8月24日

证券代码：600993 证券简称：马应龙 编号：临2019-021

马应龙药业集团股份有限公司

第十届监事会第二次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

马应龙药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十届监事会第二次会议于2019年8月22日上午10:00以通讯方式召开，公司三名监事均在规定时间内以传真方式对本次会议议案进行了表决，符合《公司法》及公司章程的规定。公司监事会审议并通过了以下议案：

一、审议并通过《关于会计政策变更的议案》

同意：3票，反对：0票，弃权：0票

公司三名监事一致认为：本次公司会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）的要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，公司监事会同意本次会计政策变更。

详细内容参见2019年8月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》（临2019-022）。

二、审议并通过《2019年半年度报告及摘要》

同意：3票，反对：0票，弃权：0票

公司三名监事一致认为：公司2019年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；2019年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当期的经营管理和财务状况等事项；在提出本意见前，未发现参与编制和审议2019年半年度报告的人员有违反保密规定的行为。

详细内容参见2019年8月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《马应龙药业集团股份有限公司2019年半年度报告》以及《马应龙药业集团股份有限公司2019年半年度报告摘要》。

特此公告。

马应龙药业集团股份有限公司监事会

2019年8月24日

证券代码：600993 证券简称：马应龙 编号：临2019-022

马应龙药业集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

本次会计政策变更是对资产负债表及利润表列报项目及其内容做出的调整，仅影响报表格式，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

一、变更情况概述

2019年4月30日，财政部发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称《通知》），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述通知要求，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。

2019年8月22日，公司召开了第十届董事会第二次会议、第十届监事会第二次会议，审议并通过了《关于会计政策变更的议案》，公司独立董事发表了独立意见。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议批准。

二、变更的具体情况及对公司的影响

（一）变更内容及日期

根据《通知》的有关规定，本次会计政策变更仅涉及财务报表格式调整，并依据财政部相关文件规定的起始日开始执行。变更内容具体如下：

1、资产负债表项目：（1）原列报项目“应收票据及应收账款”分别计入“应收票据”项目和“应收账款”项目。（2）原列报项目“应付票据及应付账款”分别计入“应付票据”项目和“应付账款”项目。该项变更对2018年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表项目调整如下：

单位：元 币种：人民币

2、利润表项目：（1）将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以‘-’ 列示）”。（2）将利润表“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以‘-’ 列示）”。

（二）变更前后的会计政策

1、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

2、变更后采用的会计政策

本次变更后，公司按照财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（三）对公司的影响

本次会计政策变更是对资产负债表及利润表列报项目及其内容做出的调整，仅影响报表格式，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

三、独立董事和监事会的结论性意见

公司独立董事一致认为：公司根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）的要求，对会计政策进行相应变更，符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司独立董事同意本次会计政策变更。

公司监事会认为：本次公司会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）的要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，公司监事会同意本次会计政策变更。

四、备查文件

1、马应龙第十届董事会第二次会议决议。

2、马应龙第十届监事会第二次会议决议。

3、马应龙独立董事关于会计政策变更的独立意见。

特此公告。

马应龙药业集团股份有限公司

董事会

2019年8月24日