鹰眼预警：天禄科技营业收入下降

新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警

4月21日，天禄科技发布2022年年度报告，审计意见为标准无保留审计意见。

报告显示，公司2022年全年营业收入为6.53亿元，同比下降26.62%；归母净利润为2724.86万元，同比下降70.49%；扣非归母净利润为2499.29万元，同比下降72.04%；基本每股收益0.2642元/股。

公司自2021年7月上市以来，已经现金分红0次，累计已实施现金分红为0元。

上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度，对天禄科技2022年年报进行智能量化分析。

报告期内，公司营收为6.53亿元，同比下降26.62%；净利润为2724.86万元，同比下降70.49%；经营活动净现金流为1.19亿元，同比增长23.18%。

从业绩整体层面看，需要重点关注：

• 营业收入下降。报告期内，营业收入为6.5亿元，同比下降26.62%。

• 归母净利润增速持续下降。近三期年报，归母净利润同比变动分别为33.7%，-16.57%，-70.49%，变动趋势持续下降。

• 扣非归母净利润增速持续下降。近三期年报，扣非归母净利润同比变动分别为31.6%，-14.28%，-72.04%，变动趋势持续下降。

从收入成本及期间费用配比看，需要重点关注：

• 销售费用变动与营业收入变动差异较大。报告期内，营业收入同比变动-26.62%，销售费用同比变动2.75%，销售费用与营业收入变动差异较大。

• 营业收入与税金及附加变动背离。报告期内，营业收入同比变动-26.62%，税金及附加同比变动6.02%，营业收入与税金及附加变动背离。

报告期内，公司毛利率为18.76%，同比下降21.47%；净利率为4.17%，同比下降59.78%；净资产收益率（加权）为3.24%，同比下降81.03%。

结合公司经营端看收益，需要重点关注：

• 销售毛利率持续下降。近三期年报，销售毛利率分别为30.67%、23.89%、18.76%，变动趋势持续下降。

• 销售净利率持续下降。近三期年报，销售净利率分别为15.45%，10.38%，4.17%，变动趋势持续下降。

结合公司资产端看收益，需要重点关注：

• 净资产收益率持续下降。近三期年报，加权平均净资产收益率分别为34.74%，17.08%，3.24%，变动趋势持续下降。

从客商集中度及少数股东等维度看，需要重点关注：

• 前五大客户收入收入占比较大。报告期内，前五大客户销售额/销售总额比值为71.1%，客户过于集中。

• 前五大供应商采购占比较大。报告期内，前五大供应商采购额/采购总额比值为67.35%，警惕供应商过度依赖风险。

报告期内，公司资产负债率为16.86%，同比下降30.77%；流动比率为3.58，速动比率为3.14；总债务为4337.89万元，其中短期债务为4337.89万元，短期债务占总债务比为100%。

从资金管控角度看，需要重点关注：

• 利息收入/货币资金比值小于1.5%。报告期内，货币资金为2.8亿元，短期债务为0.4亿元，公司利息收入/货币资金平均比值为1.309%，低于1.5%。

• 其他应收款变动较大。报告期内，其他应收款为428万元，较期初变动率为122.85%。

报告期内，公司应收帐款周转率为3.67，同比下降12.78%；存货周转率为5.47，同比下降12.74%；总资产周转率为0.61，同比下降41.37%。

从长期性资产看，需要重点关注：

• 总资产周转率持续下降。近三期年报，总资产周转率分别1.33，1.05，0.61，总资产周转能力趋弱。

• 其他非流动资产变动较大。报告期内，其他非流动资产为0.2亿元，较期初增长413.72%。

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新浪财经上市公司财报鹰眼预警简介：上市公司财报鹰眼预警是上市公司财报智能化专业分析系统。鹰眼预警通过聚集会计师事务所及上市公司等一大批权威的财务专家，分别从公司业绩成长、收益质量、资金压力与安全及运营效率等多个维度跟踪解读上市公司最新财报，并以图文形式提示可能存在的财务风险点。为金融机构、上市公司、监管部门等提供了专业、高效、便捷的上市公司财务风险识别及预警的技术解决方案。

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责任编辑：小浪快报