甘肃银行上半年利润跌幅达七成

原标题：甘肃银行上半年利润跌幅达七成 来源：佰瑞咨询

　　作为一家去年1月刚上市的港股银行新贵，甘肃银行上市之后业绩却是大变脸。去年上半年的利润增速从上年的185%坠落至8.02%的增长，到2019年上半年干脆就负增长了。

　　伴随着中报披露季节的过去，上市银行的业绩也浮出水面。

　　50家A股和港股上市银行中，47家净利润实现了增长，29家更是实现了双位数增长，唯有三家利润下滑的公司包括锦州银行、甘肃银行以及哈尔滨银行，下滑幅度分别为123.61%、76.77%以及16.51%。

　　除了上半年被接管的锦州银行，利润跌幅最大的就要数甘肃银行了。

　　上半年，该行实现营业收入38.58亿元，同比下降12.4%；净利息收入为28.72亿元，同比下降21.5%；实现净利润5.18亿元，同比下降76.6%。

　　作为一家去年1月刚上市的港股银行新贵，甘肃银行上市之后业绩却是大变脸。去年上半年的利润增速从上年的185%坠落至8.02%的增长，到2019年上半年干脆就负增长了。净利持续放缓

　　甘肃银行在最近发布的2019年半年报中显示，其银行营业收入和净利润收入同比都有双位数下降。

　　公司官方解读受市场竞争加剧，资金成本上升影响导致营业收入同比下降；受资产质量下迁，加大计提信用减值损失的影响净利润同比下降。

　　甘肃银行上半年营业收入为38.579亿元，同比下降12.4%；2016年、2017和2018年的营业收入分别为69.71亿元、80.53亿元、88.72亿元，相对应的增速分别为31.45%、15.52%、10.22%；上半年实现净利润5.18亿元，同比下降76.6%，2016年、2017年和2018年的近利润分别为19.2亿元、33.64亿元、34.4亿元，分别对应增速为48%、75.12%、2.3%。

　　由此可见甘肃银行进几年营业收入和净利润持续放缓，今年上半年内营业收入和净利润增长继续走低，而且缩水幅度扎眼。

　　然而，观察其他银行同期变动，除甘肃银行营业收入同比下降外，其余银行都呈现有力增长态势，城商行两位数增长就有22家，增速在60%以上的有2家，为盛京银行和泸州银行；增速在40%-50%的有3家，分别为天津银行、青岛银行和锦州银行；增速在30%-40%的有2家，增速在20%-30%的最多，有8家；此外还有7家银行的增速在10%-20%区间。

　　归母净利润方面，哈尔滨银行、甘肃银行、锦州银行2019年年中分别同比下降16.51%、76.6%、123.6%，也是25家城商行中仅这三家归母净利润呈现负增长的银行。大额资产计提是主要原因

　　为什么甘肃银行营收净利双双持续下滑呢？

　　甘肃银行表示，报告期内，营业收入同比下降的主要原因是市场竞争加剧，资金成本上升所致；净利润同比下降主要是因为资产质量下迁，加大计提信用减值损失。

　　据甘肃银行半年报显示，2014年至2019年，甘肃银行不良贷款率分别为0.39%、1.77%、1.81%、1.74%、2.29%、2.97%。

　　高达2.97%的不良率也是远远超过城商行的平均水平。今年二季度末，城市商业银行不良贷款率上升到了2.30%，相比一季度末增加了0.42个百分点。

　　为了应对不断高企的不良率，甘肃银行只好加大计提信用减值。

　　甘肃银行在半年报也表示，加大计提信用减值损失是净利润下降的主要原因，2019年上半年甘肃银行计提资产减值准备金22.9亿元。

　　事实上，甘肃银行进行大额资产减值不是首次。

　　公开资料显示，甘肃银行在港上市前夕，资产减值损失也曾巨大，同比骤降65.45%，为4.97亿元。

　　因此，甘肃银行的“资产减值损失”计提在2017年上半年同比减少9.41亿元，也由此导致2017年上半年的营业支出变为13.39亿元，同比大幅下降42.17%。甘肃银行业绩也因此在2017年暴涨，给公司香港上市时主涨了动力。

　　由于两次操作手法相似，市场颇有质疑之声：此番甘肃银行大规模计提资产减值损失，是否故伎重演，为在A股上市做必要的准备呢？

　　截至9月16日收盘，甘肃银行每股股价1.76港元，处于发行价下方（发行价每股2.69港元），总市值较IPO之时缩水40多亿港元.起码在港股，资本并不认同。上市进程可能会受到波及

　　近年来，城商行纷纷谋求IPO，众多城商行选择A股上市，一时间出现上市小高潮，光2019年上半年相继有紫金银行、青岛银行、西安银行、青农商行和苏州银行挂牌上市，而重庆农商行和浙商银行也相继获得IPO批文。与此相对照的是17家城商行还在苦苦排队。

　　目前，甘肃银行的A股IPO正在持续推进中。该行与华泰证券签署了上市辅导协议，并于2018年4月份向甘肃证监局报送辅导备案登记材料，申请辅导备案登记。华泰证券2019年6月份向甘肃证监局提交的辅导进展报告显示，甘肃银行目前已接受三期辅导。

　　但对于甘肃银行来说，A股上市并不容易，上市一年多净利润大幅度下滑，而且超过了同行业同类机构的水平，上市进程很有可能受到波及。风险分析

　　我国商业银行不良贷款产生的原因（1）商业银行信贷管理水平有待提高

　　银行不良贷款的产生，一方面源于借款人的信用状况不加；另一方面则是由于银行自身的问题产生的，特别是信贷管理水平不高方面的问题尤为突出。一直以来，商业银行过于重视贷款的发放，而不愿意在贷款的后期管理上投资，致使贷款风险急剧上升的时候，银行依旧浑然不知，对贷款企业的经营状况知之甚少，无法有效建管道贷款的使用情况等等。造成了银行贷款的难以保全和回收的现象。（2）银行和企业之间的信息不完全、不对称

　　一方面，银行对企业的生产经营情况、财务状况和企业发展前景不完全了解，无法对企业的真实情况做出正确的判断和评估；另一方面，企业为了顺利申请到贷款，或者申请到更多的贷款，往往会编造或者隐藏企业的真实状况或者贷款真正的动机。信贷人员如果忽视了这些信息，往往会发放高风险的贷款，进而导致银行贷款的回收困难和不良贷款率的攀升。（3）商业银行的监管体系具有较强的行政色彩

　　我国的金融监管的相关法律法规虽然很多但是仍旧不健全，有待进一步完善。央行指定的很多政策和规范措施，由于传导机制的问题，以及地方政府的干预，下面的商业银行很难真正的有效实施。所以，金融监管的进一步完善有利于我国商业银行不良贷款率的降低，以及商业银行风险抵抗能力的提升。风险防范

　　商业银行不良资产的处理方法建议01加强对银行信贷人员的培训

　　为了从源头上减少银行的不良资产，应该从以下几个方面入手：一方面，银行应该定期组织信贷人员进行高质量的业务培训，请一些知名的行业资深专家对员工进行业务指导，让信贷员工成为客户所在行业的专家，这样就可以让信贷人员准确的判断给予客户贷款的真是风险程度，从而有效的减少不良贷款的产生；另一方面，对信贷人员的信贷质量进行考核，实行“谁贷款，谁负责”的政策，对信贷质量较高的员工进行大力的鼓励和奖励。只有这样才能提高员工素质的同时有提升业务的质量，有利于银行形成健康的信贷。

　　02完善商业银行的授信业务程序和风险管理体系

　　风险管理对于商业银行来说是重中之重，它在整个银行贷款周期中发挥作用，这就要求银行科学的定量和定性的分析客户自身的信用等级，然后依据合理的贷款审批程序对客户发放贷款，从而在贷款的投向上进行必要且合理的控制；在贷款发放之后，也要加强监管工作，密切注意贷款资金的流向、企业的财务状况，实时监测企业的偿债能力，以及客户企业未来的发展前景。以便在风险发生之前采取行动，尽量避免和减少不良资产的产生，从而能够有效的保证银行资产的安全。

　　03设立资产管理公司专门负责银行不良资产的管理

　　由于我国法律对银行的经营范围做了十分明确的规定，国外的很多先进的不良资产的处理办法不适用于我国的商业银行，但是我国商业银行可以通过建立资产管理公司来解决这些问题。资产管理公司采用发债的方式募集资金，然后购买银行的不良资产，通过专业的团队来处理这些不良资产，在增加银行不良资产处理效率的同时还提高了银行资产的整体质量，减少了不良资产率。另一方面还可以最大限度的保全银行的资本并且较大限度的减少了回收不良资产的成本。

　　04总结实践适合我国的国外不良资产处置的先进经验

　　美国20世纪80年代中期实施的“RTC”模式就是将同一性质的金融机构的不良资产与有娘资产分离，然后建立重组信托公司（RTC）来集中处理这些不良资产，这种做法在美国十分成功。在20世纪90年代，银行不良资产主要来源于企业的波兰采取了国有企业和银行的重组方式来解决不良资产问题，这种商业银行内部设立的不良资产处理部门的方式大大的提高了波兰商业银行的偿付能力。20世纪80年代中期，日本开创了适用于中小银行的“桥”银行制度，即将“桥”银行看做资不抵债银行不良资产处理的中介，由它来拍卖问题银行的所有资产，然后将拍卖所得的狂想偿付给债权人，赔偿债权人的损失。