浙江钱江生物化学股份有限公司关于2023年度公司及子公司提供担保额度预计的公告|资产负债率_新浪财经

证券代码：600796 股票简称：钱江生化编号：临2023一014

浙江钱江生物化学股份有限公司

关于2023年度公司及子公司提供

担保额度预计的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示:

●被担保人名称：公司合并报表范围内的子公司

●本次预计担保额度：2023年度公司及子公司预计提供担保的总额度不超

过人民币83,000万元，其中为资产负债率70%以上（含）的子公司提供担保的额度预计为人民币30,000 万元，为资产负债率70%以下的子公司提供担保的额度预计为人民币53,000万元。本议案尚须提交公司股东大会审议。截至本公告披露日，公司对外担保余额为127,721万元。

●本次担保是否有反担保：否

●对外担保逾期的累计数量：0元

一、担保情况概述

为满足子公司日常经营和业务发展的实际需要，提高向金融机构申请融资的效率，公司十届四次董事会审议通过了《关于2023年度公司及子公司提供担保额度预计的议案》，同意2023年度公司及子公司预计提供担保的总额度不超

过人民币83,000万元，其中为资产负债率70%以上（含）的子公司提供担保的额度预计为人民币30,000万元，为资产负债率70%以下的子公司提供担保的额度预计为人民币53,000万元。担保范围包括但不限于申请综合授信、贷款、承兑汇票、信用证、保理、保函、融资租赁等融资业务；担保种类包括保证、抵押、质押等。

上述担保的额度，可在子公司之间进行担保额度调剂；但在调剂发生时，对于资产负债率超过70%的担保对象，仅能从资产负债率超过70%的担保对象处获得担保额度；以上担保额度包括新增担保及原有担保展期或续保，实际担保金额以最终签订的担保合同为准。在上述额度范围内，公司及子公司因业务需要办理上述担保范围内业务，无需另行召开董事会或股东大会审议。

本次担保额度有效期限为经公司2022年年度股东大会审议通过之日起至召开2023年年度股东大会作出新的决议之日止。公司董事会提请股东大会授权公司管理层在上述额度范围内办理担保事宜并签署相关法律文件；授权期限为自公司2022年年度股东大会审议通过之日起至召开2023年年度股东大会作出新的决议之日止。

本次担保事项不构成关联交易。本次担保事项需提交公司股东大会审议通过后方可实施。

二、担保预计基本情况

■

三、被担保人基本情况

1、浙江海云环保有限公司

成立日期： 2016年12月28日

注册资本： 110,000万元

注册地址：浙江省嘉兴市海宁市海洲街道文苑南路235号11楼

法定代表人：阮国强

经营范围：环境综合保护及治理；湖泊河流的整治；给排水基础设施、污水处理基础设施及相关环保类项目的投资、开发、建设、经营管理；环保设备的研发、设计、销售；环卫技术开发；道路清扫保洁服务；河道保洁、治理及河道清淤、疏浚工程；垃圾清运。

与本公司的关系：公司持有海云环保100%股权，为公司的全资子公司。

最近一年的财务数据：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2022年12月31日，海云环保的资产总额为469,354.75 万元，负债总额为280,596.64万元，净资产为188,758.10万元，银行贷款总额153,503.00万元，流动负债总额137,341.68万元，资产负债率为59.78%；2022年度实现营业收入149,835.20万元，净利润13,689.54万元(以上数据为合并范围)。

2、海宁紫薇水务有限责任公司

成立日期： 2004年9月8日

注册资本： 13369万元

注册地址：海宁市长安镇（高新区）新兴路1号。

法定代表人：黄国贤

经营范围：污水收集、输送、处理、排水、污水综合治理；污泥的清运、处置、销售；给排水基础设施、污水综合基础治理设施的建设及管理。（以上范围涉及资质的，均凭有效资质证书经营）

与本公司的关系：公司持有海云环保100%股权，海云环保持有紫薇水务100%股权，为公司的全资孙公司。

最近一年的财务数据：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2022年12月31日，紫薇水务的资产总额为63,181.50 万元，负债总额为31,434.23万元，净资产为31,747.27万元，银行贷款总额8,000万元，流动负债总额2,552.62万元，资产负债率为49.75%；2022年度实现营业收入8,821.95万元，净利润2,916.22万元。

3、海宁长河水务有限责任公司

成立日期： 2017年5月25日

注册资本： 12,460万元

注册地址：浙江省嘉兴市海宁市长安镇泰山村王蒋埭101号-1

法定代表人：孙文雄

经营范围：自来水处理及市政供水

与本公司的关系：公司持有海云环保100%股权，海云环保持有长河水务100%股权，为公司的全资孙公司。

最近一年的财务数据：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2022年12月31日，长河水务的资产总额为42,031.56万元，负债总额为20,467.48万元，净资产为21,564.08万元，银行贷款总额11,363.22万元，流动负债总额10,839.38万元，资产负债率为48.70%；2022年度实现营业收入8,418.22万元，净利润2,802.26万元。

4、海宁市天源给排水工程物资有限公司

成立日期：1994年1月5日

注册资本：4000万元

注册地址：浙江省海洲街道新苑路281号

法定代表人：张杰

经营范围：市政公用工程施工总承包；给排水管道安装；给排水设备安装工程施工（均凭有效资质证书经营）；市政工程技术咨询服务；给排（污）水成套设备、环保设备、水暖管道零件、陶瓷制品、低压电器、建材批发、零售；雨水、污水管网维护保养；城市生活垃圾收集、清运；道路保洁；河道保洁；公厕保洁；固体废物收集、清运、回收、处理（不含危险废物）；建筑机电设备安装；金属机械的委托加工服务。

与本公司的关系：公司持有海云环保100%股权，海云环保持有天源给排水100%股权，为公司的全资孙公司。

最近一年的财务数据：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2022年12月31日，天源给排水的资产总额为83,050.96 万元，负债总额为68,039.55万元，净资产为15,011.41万元，银行贷款总额25,000.00万元，流动负债总额53,015.94万元，资产负债率为81.92%；2022年度实现营业收入54,216.63万元，净利润3,754.82万元。

5、海宁光耀热电有限公司

成立日期： 2016年12月12日

注册资本：2亿元

注册地址：浙江省嘉兴市海宁市经济开发区丹梅路3-1号

法定代表人：陈占峻

经营范围：发电、输电、供电业务；各类工程建设活动（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：供暖服务；热力生产和供应；智能输配电及控制设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；非居住房地产租赁；公共事业管理服务（除依法须批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

与本公司的关系：公司持有光耀热电55%股权，为公司的控股子公司。

最近一年的财务数据：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2022年12月31日，光耀热电的资产总额为61,129.50 万元，负债总额为46,515.60万元，净资产为14,613.90万元，银行贷款总额35,500万元，流动负债总额15,418.27万元，资产负债率为76.09%；2022年度实现营业收入21,506.12万元，净利润-4,925.46万元。

6、江苏弘成环保科技有限公司

成立时间：2011年9月

注册资本：12000万元

注册地址：江苏省丹阳市丹北镇胡高路倪山村

法定代表人：李建博

经营范围：新型工业废物利用技术的研发，危险废物（不含医疗废物）、普通生活垃圾、普通工业废物填埋、焚烧处置，废物检验检测，化工设备清洗服务，工业废物处置技术的咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

与本公司的关系：公司持有海云环保100%股权，海云环保持有弘成公司90%股权，为公司的控股孙公司。

最近一年的财务数据：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2022年12月31日，江苏弘成环保的资产总额为32,979.46 万元，负债总额为10,712.53万元，净资产为22,266.93万元，银行贷款总额8,125万元，流动负债总额3,563.60万元，资产负债率为32.48%；2021年度实现营业收入6,711.06万元，净利润611.27万元。

7、浙江启潮生物科技有限公司

成立日期：2022年11月25日

注册资本： 3.5亿元人民币

法定代表人：祝金山

经营范围：一般项目：生物农药技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；发酵过程优化技术研发；肥料销售；饲料原料销售；饲料添加剂销售；化工产品生产（不含许可类化工产品）；食品添加剂销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；林业有害生物防治服务；农作物病虫害防治服务；生物化工产品技术研发；货物进出口；技术进出口(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

许可项目：农药生产；农药批发；农药零售；食品添加剂生产；饲料添加剂生产；饲料生产；兽药生产；兽药经营；肥料生产(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。

与本公司的关系：公司持有启潮生物100%股权，为公司的全资子公司。

启潮生物尚未开展相关业务。

四、担保协议的主要内容

本次担保事项为拟担保事项，是为确定2023年度公司及子公司担保的总体安排，相关担保协议尚未签署。本次担保事项经公司股东大会审议通过后，相关担保协议将在被担保人根据实际资金需求进行融资时签署，具体担保金额、担保方式及期限以与机构签署的担保协议约定的实际发生金额和期限为准。

五、董事会意见

为满足公司下属子公司日常经营和业务发展资金需要，保证其业务顺利开

展，公司董事会同意公司在未来十二个月内，拟为合并报表范围内子公司申请包

括但不限于银行授信及日常经营需要时为其提供连带责任担保，担保额度不超过

83,000万元人民币，其中向资产负债率为 70%以上（含）的下属子公司提供的

担保额度不超过30,000万元，向资产负债率 70%以下的下属子公司提供的担保额度不超过53,000 万元。

本次被担保的对象均为公司合并报表范围内子公司，公司能够充分了解其经

营情况，决策其投资、融资等重大事项，财务风险处于公司可控的范围之内，本

次担保不存在损害公司及广大投资者利益的情形，公司提供的担保有利于子公司正常生产经营和业务发展，董事会同意本次担保事项。

六、独立董事意见

公司独立董事发表了如下独立意见：经核查，公司预计2023年度对外担保

额度是为了满足子公司2023年度的融资需求以及满足正常业务的开展，确保公司各业务板块生产经营的持续、稳健发展，公司承担的担保风险可控。本次担保事项的决策程序符合《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及广大投资者特别是中小投资者利益的情况。

我们同意公司及子公司2023年度对外担保额度预计的议案，并提交公司股

东大会审议批准。

七、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告披露日，公司对外担保均为对下属控股子公司的担保，担保总额

为187,283万元（包含本次担保事项），占公司最近一期经审计净资产的55.04%；公司对外担保余额为127,721万元，占公司最近一期经审计净资产的37.54 %。

除上述担保外，公司没有发生其它为控股股东及其他关联方、任何其它法人或非法人单位或个人提供担保情况。无逾期担保。

八、上网公告附件

独立董事意见。

特此公告。

浙江钱江生物化学股份有限公司董事会

2023年4月27日

报备文件：

十届四次董事会决议。

证券代码：600796 股票简称：钱江生化编号：临2023一016

浙江钱江生物化学股份有限公司关于

2022年度计提资产减值准备的公告

2023年4月25日，浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称“公司”）

召开了十届四次董事会和十届四次监事会会议，审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》，本议案需提交公司股东大会审议，现将本次公司计提资产减值准备的情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况

根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2022年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，公司及下属子公司对2022年末各类资产进行了全面清查及分析，对截至2022年12月31日存在减值迹象的相关资产计提相应的减值准备。公司本次计提截止2022 年 12月31日各类资产减值准备6,526,011.12 元（已经会计师事务所审计，计入公司2022年度财务数据），计提项目明细如下：

（一）计提坏账准备情况

公司对应收款项按重要性和信用风险特征进行分类，对单项金额重大或单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，对相同账龄的具有类似的信用风险特征的应收款项，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，根据预期信用损失计提坏账准备。2022年度，公司对应收款项计提坏账准备1,940,673.80元。

（二）计提存货跌价准备情况

公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。2022年度，经减值测试公司计提存货跌价损失 1,577,777.86元。

（三）计提合同资产减值准备情况

公司以预期信用损失为基础，对合同资产进行减值处理并确认损失准备。

2022年度，公司对合同资产计提减值准备3,007,559.46元。

三、董事会关于本次计提资产减值准备的说明

公司本次计提减值准备，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定。

公司计提资产减值准备后，更能公允地反映公司的资产状况。该事项已经公司十届四次董事会审议通过。

根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司本次计提资产减值准备的事项，需提请公司股东大会审议。

四、监事会关于本次计提资产减值准备的意见

监事会认为：公司本次计提资产减值准备的表决程序符合有关法律、法规的规定，本次计提符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，依据充分，计提后更能公允地反映公司资产状况，符合公司的实际情况，同意公司本次计提资产减值准备。

五、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备的意见

公司董事会审计委员会认为：1、公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和会计政策及会计估计的相关规定。

2、本次计提资产减值准备依据充分，真实、合理地反映了公司的整体经营情况，不存在损害公司或股东利益，尤其是中小股东利益的情形。

六、独立董事意见

公司独立董事认为：1、公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，不会影响公司的独立性。

2、本次计提的资产减值准备总额，根据公司相关制度，需提交公司股东大会审议。

3、本次计提资产减值准备的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定。我们同意公司实施本次资产减值准备的计提。

4、同意董事会对本次审议议案的表决结果。

七、上网公告附件

1、独立董事关于2022年年度报告相关事项的独立意见；

2、公司董事会审计委员会审核意见。

特此公告。

浙江钱江生物化学股份有限公司董事会

2023年4月27日

●报备文件

1、十届四次董事会决议；

2、十届四次监事会决议。

证券代码：600796 股票简称：钱江生化编号：临2023一017

浙江钱江生物化学股份有限公司

关于会计政策变更的公告

重要内容提示：

●本次会计政策变更系浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称“公司”）执行财政部于2021年12月30日发布的《关于印发〈企业会计准则解释第15 号〉的通知》（财会[2021]35 号）（以下简称“解释 15 号”）、于 2022年11月 30日发布的《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会[2022]31 号)（以下简称“解释 16 号”)，对公司会计政策进行相应的变更。本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

一、本次会计政策变更的概述

（一）本次会计政策变更的原因

2021年12月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》(财会[2021]35 号)，规定了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”的内容，自2022年1月1日起施行。

2022年11月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会[2022]31号)，规定了“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容，自公布之日起执行。

公司于2023年4月25日召开了十届四次董事会和十届四次监事会会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司执行新的会计政策。本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司股东大会审议。

（二）变更前采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（三）变更后采用的会计政策

本次变更后，公司将按照财政部发布的上述相关准则及通知的相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（四）本次会计政策变更的主要内容

1、关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理

关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的会计处理，解释 15 号规定应当按照《企业会计准则第14 号一一收入》《企业会计准则第1号一一存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号一一存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。

2、关于亏损合同的判断

关于亏损合同的判断，解释15号规定“履行合同义务不可避免会发生的成本”为履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。

3、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理

关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理，解释16号规定对于企业按照《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。

4、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理

关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理，解释16号规定企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。

二、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》（财会〔2021〕35号）、《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》 (财会[2022]31号)的要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司的所有者权益、净利润等财务状况和经营成果产生影响。

三、公司独立董事、监事会对本次会计政策变更的意见

（一）独立董事意见

公司独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，董事会对该事项的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，我们同意公司本次会计政策变更。

（二）监事会意见

公司监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，执行新会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形，监事会一致同意本次会计政策变更的事项。

四、上网公告附件

1、独立董事独立意见

特此公告。

浙江钱江生物化学股份有限公司董事会

2023年4月27日

●报备文件

1、十届四次董事会决议；

2、十届四次监事会决议。

股票简称：钱江生化证券代码：600796 编号：临2023-018

浙江钱江生物化学股份有限公司

关于续聘天健会计师事务所

（特殊普通合伙）为公司审计机构的公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示:

●拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

●原聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

浙江钱江生物化学股份有限公司(以下简称“公司”)于2023年4月25日召开的十届四次董事会会议，审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构的议案》，续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，该事项尚须提交公司股东大会审议，现将有关事宜公告如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

■

2、投资者保护能力

上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

■

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2020年1月1日至2022年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施13次、自律监管措施1次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施31人次、自律监管措施2人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及39人。

（二）项目成员信息

1、人员信息

■

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。具体情况详见下表：

■

3、独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

（三）审计收费

1、审计费用定价原则

根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终审计收费。

2、审计费用同比变化情况

2022年度审计费用合计175万元（含税，包括财务报表审计费用135万元，内部控制审计费用40万元），与上一期审计费用相同。

二、拟聘任会计师事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会意见

公司董事会审计委员会已对天健会计师事务所(特殊普通合伙)进行了审查，认为天健会计师事务所(特殊普通合伙)参与年审的人员均具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，具有从事证券相关业务的资格，在执业过程中能够遵循独立、客观、公正的职业准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。2022年度审计费用合计 175万元（含税，包括财务报表审计费用135万元，内部控制审计费用40万元），并将续聘事项提交公司董事会及股东大会审议。

（二）独立董事的事前认可情况

天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有从事证券业务资格，其在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》，勤勉尽责，公允合理地发表了独立审计意见。为保证公司审计工作的连续性和完整性，我们同意将《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构的议案》提交公司十届四次董事会审议。

（三）独立董事发表的独立意见

经过审慎核查，我们认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备担任财务审计和内控审计机构的资质条件，具有相应的专业知识和履行能力，能够满足公司审计工作的要求。

本议案决策程序合法、有效，符合《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关法律法规和公司制度的规定，不存在损害公司和股东利益的情形。我们同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度审计机构,并同意提请公司股东大会审议。

（四）公司董事会对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况

公司十届四次董事会会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构的议案》，同意继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。本事项尚需提请公司股东大会审议。

（五）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

浙江钱江生物化学股份有限公司董事会

2023年4月27日

●报备文件

十届四次董事会决议。

股票简称：钱江生化证券代码：600796 编号：临2023一019

浙江钱江生物化学股份有限公司

2022年年度利润分配方案公告

重要内容提示：

●每股分配比例：每股派发现金红利0.102元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。

●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

●在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配

比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

一、利润分配方案内容

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度合并报表实现的归属于母公司股东的净利润206,045,309.41元，母公司实现净利润 101,957,491.98元，根据《公司章程》有关规定，2022年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积 10,195,749.20元，加年初未分配利润 200,207,320.93 元，扣除上年度分配现金红利86,658,576.60元，2022年末母公司可供股东分配的利润为205,310,487.11元。

经董事会决议，公司2022年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.02元（含税）。截至2022年12月31日，公司总股本866,585,766股，以此计算合计拟派发现金红利88,391,748.13元（含税）。占公司2022年度归属于上市公司股东净利润206,045,309.41元的42.90%。2022年度不进行资本公积金转增股本和送红股。

2、如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

本次利润分配方案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

二、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

2023年4月25日，公司召开的十届四次董事会审议通过了《2022年度利润分配预案》，全票审议通过了本次利润分配预案，并同意将上述预案提交公司2022年年度股东大会审议。

（二）独立董事意见

该利润分配预案符合《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》等相关规定，充分考虑了公司盈利情况、现金流状态及未来资金需求等各种因素，不存在损害公司及中小股东利益的情况。董事会对本次利润分配方案的表决程序符合相关法律、法规和规范性文件以及公司章程的有关规定，表决程序合法有效。我们同意将此预案提交公司2022年年度股东大会审议。

（三）监事会意见

公司2022年度利润分配充分考虑了公司现阶段经营发展需要、盈利水平、资金需求等因素，不存在损害股东特别是中小股东利益的情况，同时也有利于公司健康、持续稳定发展的需要。符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，合法有效。同意公司2022年度利润分配预案，并同意提交公司2022年年度股东大会审议。

三、相关风险提示

1、公司董事会在综合考虑公司盈利水平、财务状况及中小股东意见等情况，对后续资金需求做出相应评估后，为了更好的回报股东，让所有股东分享公司发展的经营成果，提出了本次利润分配预案，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

2、本次利润分配方案尚需提交公司2022年年度股东大会审议批准后方可实施。敬请广大投资者理性判断，并注意投资风险。

特此公告。

浙江钱江生物化学股份有限公司董事会

2023年4月27日

证券代码：600796 股票简称：钱江生化编号：临2023一020

浙江钱江生物化学股份有限公司2022年度

募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有关规定，浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2022年12月31日止的《2022年年度募集资金存放与实际使用情况的报告》，内容如下：

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江钱江生物化学股份有限公司向海宁市水务投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2021〕3803号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票90,420,643万股，发行价为每股人民币3.94元，共计募集资金35,625.73万元，扣除承销费2,607.02万元（扣除增值税147.57万元，对应发行费用为2,459.45万元）后的募集资金为33,018.71万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2021年12月13日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计验资费、律师费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用686.94万元后的募集资金净额为32,479.34万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕723号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元

■

[注]通过募集资金账户支付发行费用对应的增值税

二、募集资金管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江钱江生物化学股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2021年12月27日与中信银行股份有限公司嘉兴海宁支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至2022年12月31日，本公司有1个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元

■

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

本次募集资金将用于补充公司流动资金，募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本次募集资金将用于补充公司流动资金，不涉及项目经济效益核算。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

我们认为，钱江生化公司董事会编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定，如实反映了钱江生化公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。

七、独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见

经核查，独立财务顾问认为：公司2022年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引1号一一规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

八、上网披露的公告附件

（一）中信证券股份有限公司对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具

的专项核查报告；

（二）会计师事务所对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告。

特此公告。

浙江钱江生物化学股份有限公司董事会

2023年4月27日

附件

募集资金使用情况对照表

2022年度

编制单位：浙江钱江生物化学股份有限公司金额单位：人民币万元

■

股票简称：钱江生化证券代码：600796 编号：临2023-011

浙江钱江生物化学股份有限公司

十届四次董事会决议公告

重要内容提示：

● 董事是否未能出席（亲自出席或委托出席）本次董事会：无。

● 有董事是否对本次董事会某项议案投反对/弃权票：无。

● 本次董事会是否有某项议案未获通过：无。

一、董事会会议召开情况

浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称“公司”）十届四次董事会会议于2023年4月25日，以现场和通讯相结合方式在公司会议室召开。会议通知于2023年4月15日以书面及电子邮件方式发出。会议应到董事九名，实到董事九名，独立董事韦彦斐先生以通讯方式表决。会议由公司董事长阮国强先生主持，三名监事及高管人员列席了会议，本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

（一）审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（二）审议通过了《公司2022年度财务决算报告》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（三）审议通过了《公司2022年度利润分配预案》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

具体内容详见上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站同日公告。

公司独立董事发表了同意的独立意见。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（四）审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

具体内容详见上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站同日公告,独立董事发表了同意的独立意见，本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（五）审议通过了《公司2022年年度报告及其摘要》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

公司《2022年年度报告》详细内容同时披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（六）审议通过了《关于重大资产重组标的资产的减值测试报告的议案》；

具体内容详见上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站同日公告。

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。

（七）审议通过了《关于2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计的议案》；

表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权，关联董事邬海凤、阮国强回避

表决。

具体内容详见上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站同日公告。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（八）审议通过了《关于2023年度公司及子公司提供担保额度预计的议案》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

具体内容详见上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站同日公告。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（九）审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审

计机构的议案》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

董事会同意继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年度

审计机构，聘期为一年。

具体内容详见上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站同日公告。

公司独立董事发表了同意的独立意见，公司董事会审计委员会进行了认真审查，并发表了同意的审核意见。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（十）审议通过了《关于2023年度公司向金融机构申请综合授信额度的议案》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

为满足公司及下属子公司经营资金需求，保证2023年公司年度经营目标的顺利实现，确保各项生产经营活动有序推进，根据公司及下属子公司 2023年度资金需求情况和以往与相关银行合作情况，公司（含合并报表范围内的子公司）拟向银行申请不超过人民币8.3亿元的综合授信额度，主要包括借款(含项目贷款等)、银行承兑汇票、信用证、贸易融资、资金产品等，上述授信额度最终以相关银行实际审批的授信额度为准，具体融资金额将视公司的实际经营情况需求决定。授信期限内，授信额度可循环使用。董事会同意授权董事长或其指定的授权代理人全权代表公司签署上述综合授信额度内的各项法律文件（包括但不限于授信、抵押、借款、融资等有关的申请书、合同、协议等文件）。

上述授权有效期为公司2022年年度股东大会批准之日起至召开2023年年度股东大会作出新的决议之日止。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（十一）审议通过了《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；

表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。

经审议，董事会认为公司2022年度募集资金的存放和使用符合中国证券监

督管理委员会、上海证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，

不存在违规使用募集资金的行为，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股

东利益的情况。

独立财务顾问已对本议案事项发表了核查意见；审计机构亦对本议案事项出

具了鉴证报告。

具体内容详见上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站同日公告。

独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

本议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。

（十二）审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

具体内容详见上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站同日公告。

独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

本议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。

（十三）审议通过了《公司2022年度内部控制评价报告》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

《公司2022年度内部控制评价报告》的详细内容同时披露于上海证券交易

所网站（www.sse.com.cn），本议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。

（十四）审议通过了《关于修订〈公司经营者薪酬管理办法〉的议案》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

《浙江钱江生物化学股份有限公司经营者薪酬管理办法》具体内容详见上海

证券交易所（www.sse.com.cn）网站。

独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（十五）审议通过了《公司2023年第一季度报告》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

《公司2023年第一季度报告》的详细内容同时披露于上海证券交易所网站

（www.sse.com.cn）、《中国证券报》和《上海证券报》。

本议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。

（十六）审议通过了《关于召开2022年年度股东大会的议案》；

表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

具体内容详见上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站同日公告。

会议还听取了独立董事2022年度述职报告、审计委员会2022年度履职情况报告。

三、上网公告附件

1、独立董事事前认可意见；

2、独立董事关于2022年年度报告相关事项的独立意见。

特此公告。

浙江钱江生物化学股份有限公司董事会

2023年4月27日

● 报备文件

十届四次董事会决议。

股票简称：钱江生化证券代码：600796 编号：临2023-012

浙江钱江生物化学股份有限公司

十届四次监事会决议公告

重要内容提示:

● 监事是否未能出席（亲自出席或委托出席）本次监事会：无。

● 有监事是否对本次监事会某项议案投反对/弃权票：无。

● 本次监事会是否有某项议案未获通过：无。

一、监事会会议召开情况

浙江钱江生物化学股份有限公司（以下简称“公司”）十届四次监事会会议于2023年4月25日，以现场表决方式在公司会议室召开。会议通知于2023年4月15日以书面及电子邮件方式发出。会议应到监事三名，实到监事三名，监事会主席余强主持了会议，本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过了《公司2022年度监事会工作报告》；

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（二）审议通过了《公司2022年度财务决算报告》；

监事会认为：1、公司决策程序合法，经营运作规范，内控制度完善，董事、高管勤勉尽职；

2、天健会计师事务所出具的2022年度财务审计报告公允、客观地反映了公司的财务状况和经营成果；

3、公司关联交易遵循公平、合理原则，未发现损害公司利益、股东权益和造成公司资产流失的行为。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（三）审议通过了《公司2022年度利润分配预案》；

监事会对董事会执行现金分红政策情况以及是否履行相应决策程序和信息披露等提出如下审核意见：

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（四）审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》；

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

监事会认为：公司本次计提资产减值准备的表决程序符合有关法律、法规的

规定，本次计提符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，依据充分，计提后更能公允地反映公司资产状况，符合公司的实际情况，同意公司本次计提资产减值准备。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（五）审议通过了《公司2022年年度报告及其摘要》；

监事会全体人员对上述议案进行了认真审议，并发表以下意见：

1、公司2022年年度报告全文和摘要编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司2022年年度报告全文和摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2022年度的经营管理和财务状况等事项；

3、在提出本意见前，没有发现参与公司2022年年度报告全文和摘要编制、审议的人员有违反《内幕信息知情人管理制度》等保密规定的行为。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（六）审议通过了《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权

本议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。

（七）审议通过了《公司2022年度内部控制评价报告》；

经全体监事审阅，监事会认为：公司已经建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规的要求以及公司生产经营管理的实际需要，并能够得到有效执行，该体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，董事会关于公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设和运行情况。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。

（八）审议通过了《关于重大资产重组标的资产的减值测试报告的议案》；

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。

（九）审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，执行新会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形，监事会一致同意本次会计政策变更的事项。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。

（十）审议通过了《关于修订〈公司经营者薪酬管理办法〉的议案》；

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

（十一）审议通过了《公司2023年第一季度报告》；

监事会全体人员对上述议案进行了认真审议，并发表以下意见：

1、公司2023年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司2023年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所披露的信息真实、完整地反映了公司2023年1-3月的经营情况和财务状况；

3、在提出本意见前，公司监事会成员没有发现参与公司2023年第一季度报告编制、审议的人员有违反《内幕信息知情人管理制度》等保密规定的行为。

表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

本议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。