三圣股份信批违规被警告 公司及管理层被罚173万

　　新浪财经讯 9月12日，重庆证监局披露对三圣股份信息披露违法违规行为的处罚书。

　　依据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）的有关规定，重庆证监局对重庆三圣实业股份有限公司（以下简称三圣股份或公司）信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理。经查明，当事人存在以下违法事实：

　　一、未及时披露三圣股份通过供应商向关联方提供资金的关联交易情况

　　（一）三圣股份与重庆青峰健康产业发展有限公司（以下简称青峰健康）构成关联关系

　　潘先文、周廷娥为三圣股份实际控制人，分别持有三圣股份49.37%和7.23%股权。潘先文系三圣股份的董事长、法定代表人。潘先文、周廷娥分别持有青峰健康95%和5%股权，潘先文系青峰健康法定代表人，三圣股份与青峰健康构成关联关系。

　　（二）三圣股份通过供应商向青峰健康提供资金合计44900万元

　　三圣股份实际控制人、董事长潘先文指使并组织三圣股份财务总监杨志云通过供应商向青峰健康提供资金，杨志云安排三圣股份工作人员李某、邓某等人协调供应商并划转资金。具体情况如下：

　　2018年5月至12月，三圣股份向重庆吉有隆商贸有限公司（以下简称吉有隆）划转资金9000万元，吉有隆向青峰健康划转资金9000万元。

　　2018年5月至8月，三圣股份向重庆富皇建材有限公司（以下简称富皇建材）划转资金14200万元，富皇建材向青峰健康划转资金14200万元。

　　2018年6月至7月，三圣股份向重庆市颖达皇建材有限公司（以下简称颖达皇）划转资金2000万元，颖达皇向青峰健康划转资金2000万元。

　　2018年6月至7月，三圣股份向重庆嘉尚物资有限公司（以下简称嘉尚物资）划转资金5700万元，嘉尚物资向青峰健康划转资金5700万元。

　　2018年6月至7月，三圣股份向重庆市都姜皇建材有限公司（以下简称都姜皇）划转资金3500万元，都姜皇向青峰健康划转资金3500万元。

　　2018年7月，三圣股份向重庆市亚磊建材有限公司（以下简称亚磊建材）划转资金2000万元，亚磊建材向青峰健康划转资金2000万元。

　　2018年7月，三圣股份向重庆戈鹰物资有限公司（以下简称戈鹰物资）划转资金3000万元，戈鹰物资向青峰健康划转资金3000万元。

　　2018年7月，三圣股份向重庆市合欢建材有限公司（以下简称合欢建材）划转资金1000万元，合欢建材向青峰健康划转资金1000万元。

　　2018年7月，三圣股份向重庆怡钛达建材有限公司（以下简称怡钛达）划转资金1500万元，怡钛达向青峰健康划转资金1500万元。

　　2018年10月，三圣股份以挂账供应商的方式向青峰健康提供纸质承兑汇票3000万元。

　　综上，自2018年5月至2018年12月，三圣股份通过供应商向关联方青峰健康提供资金合计44900万元。

　　（三）青峰健康归还三圣股份占用资金44900万元及利息1342.76万元

　　2018年6月至2018年12月，青峰健康向富皇建材归还资金7700万元，富皇建材向三圣股份归还资金7700万元。

　　2018年12月以及2019年4月，青峰健康向吉有隆归还资金9000万元，吉有隆向三圣股份归还资金9000万元。

　　2019年4月，青峰健康向戈鹰物资归还资金3000万元，戈鹰物资向三圣股份归还资金3000万元。

　　2019年4月，青峰健康向三圣股份归还资金1500万元，转账附言为“代重庆怡钛达建材有限公司归还往来款”。

　　2019年4月，青峰健康向三圣股份归还资金1000万元，转账附言为“代重庆市合欢建材有限公司归还往来款”。

　　2019年4月，青峰健康向嘉尚物资归还资金5700万元，嘉尚物资向三圣股份归还资金5700万元。

　　2019年4月，青峰健康向重庆港临建材有限公司（以下简称港临建材）归还资金300万元，港临建材向三圣股份归还资金300万元。

　　2019年4月，青峰健康向三圣股份归还资金16700万元，归还资金占用利息1342.76万元。

　　综上，2018年6月至2019年4月，三圣股份累计收到青峰健康还款44900万元及资金占用利息1342.76万元。

　　（四）未及时披露三圣股份通过供应商向关联方提供资金的关联交易情况

　　2018年5月14日至2018年12月，三圣股份通过供应商向青峰健康提供资金，已达到临时披露标准，而三圣股份未按照相关法律法规及时履行信息披露义务。

　　二、三圣股份2018年半年度报告和2018年第三季度报告存在虚假记载和重大遗漏

　　（一）对关联交易的虚假记载和重大遗漏情况

　　2018年5月14日至2018年6月30日，三圣股份经由供应商向青峰健康提供资金，三圣股份未按照相关法律法规及时履行信息披露义务。三圣股份2018年半年度报告披露“公司报告期不存在关联债权债务往来”，存在虚假记载和重大遗漏。

　　2018年5月14日至2018年9月30日，三圣股份经由供应商向青峰健康提供资金，三圣股份未按照相关法律法规及时履行信息披露义务。三圣股份2018年第三季度报告披露“公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金”，存在虚假记载和重大遗漏。

　　（二）对财务报表的虚假记载情况

　　三圣股份2018年半年度财务报表存在虚假记载，通过虚增预付账款等方式虚增净利润258.40万元。三圣股份2018年第三季度财务报表存在虚假记载，通过虚增预付账款等方式虚增净利润574.62万元。

　　（三）2018年半年度报告和2018年第三季度报告审议及审批情况

　　公司董事潘先文、张志强、张凯、谢云、魏晓明、郝廷艳、钱觉时、苑书涛、杜勇，非董事高级管理人员杨志云、黎伟、胡向博对三圣股份2018年半年度报告和2018年第三季度报告签署书面确认意见，公司监事杨敏、王洪进、肖卿萍对三圣股份2018年半年度报告和2018年第三季度报告签署书面审核意见。

　　三圣股份2018年半年度报告、2018年第三季度报告经三圣股份财务总监杨志云、董事会秘书张凯、总经理张志强、董事长潘先文审批同意后公开披露。

　　以上事实，有公司公告、董事会及监事会材料、当事人及相关人员询问笔录、当事人及相关机构提供的其他材料等相关证据证明，足以认定。

　　三圣股份未及时披露其向关联方提供资金的关联交易情况、三圣股份2018年半年度报告和2018年第三季度报告存在虚假记载和重大遗漏，违反了《证券法》第六十三条、第六十七条规定，构成了《证券法》第一百九十三条第一款所述情形。

　　三圣股份董事、监事、高级管理人员违反《证券法》第六十八条规定，构成了《证券法》第一百九十三条第一款所述情形。

　　潘先文作为三圣股份董事长，为三圣股份未及时披露其向关

　　联方提供资金的关联交易情况、三圣股份2018年半年度报告和2018年第三季度报告存在虚假记载和重大遗漏的直接负责的主管人员。同时，潘先文作为三圣股份实际控制人，最终决定并安排三圣股份财务总监杨志云通过供应商划转公司资金到青峰健康，且未告知三圣股份予以披露上述关联交易，构成《证券法》第一百九十三条第三款所述情形。

　　财务总监杨志云组织安排财务部工作人员完成资金划转，知晓三圣股份资金流向关联方，且未及时向董事会报告公司财务方面出现的重大事件，为三圣股份未及时披露其向关联方提供资金的关联交易情况、三圣股份2018年半年度报告和2018年第三季度报告存在虚假记载和重大遗漏的直接负责的主管人员。

　　公司董事张志强、张凯、谢云、魏晓明、郝廷艳、钱觉时、苑书涛，非董事高级管理人员黎伟、胡向博，公司监事杨敏、王洪进、肖卿萍未尽到勤勉尽责义务，为三圣股份2018年半年度报告和2018年第三季度报告存在虚假记载和重大遗漏的其他直接责任人员。

　　根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十三条第一款、第三款的规定，决定：

　　一、对三圣股份给予警告，并处以30万元罚款；

　　二、对潘先文给予警告，并处以90万元罚款，其中作为直接负责的主管人员处以30万元罚款，作为实际控制人处以60万元罚款；

　　三、对杨志云给予警告，并处以30万元罚款；

　　四、对张志强、张凯、魏晓明、谢云、郝廷艳、杨敏、王洪进、肖卿萍给予警告，并分别处以15万元罚款；

　　五、对苑书涛、钱觉时给予警告，并分别处以5万元罚款；

　　六、对黎伟、胡向博给予警告，并分别处以3万元罚款。　

责任编辑：公司观察