振德医疗用品股份有限公司第一届董事会第二十七次会议决议公告

　　证券代码：603301          证券简称：振德医疗          公告编号：2019-047

　　振德医疗用品股份有限公司

　　第一届董事会第二十七次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　振德医疗用品股份有限公司（以下简称“公司”）第一届董事会第二十七次会议于2019年7月5日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开，会议通知已于2019年6月30日以传真、E-MAIL和专人送达等形式提交各董事。本次会议由公司董事长鲁建国先生主持，公司部分监事、高级管理人员列席了本次会议，会议应出席董事9名，实际出席董事9名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，决议合法有效。

　　会议审议议案后形成以下决议：

　　1、审议通过《关于公司收购资产暨对外担保的议案》。董事会同意公司下属全资子公司香港新起点投资有限公司（以下简称“香港新起点”）联合Multigate Medical Products Pty Ltd（以下简称“Multigate Medical”）在英国设立的全资子公司Multigate Medical Products UK Limited（以下简称“Multigate UK”），收购Berendsen Healthcare Limited（以下简称“Berendsen Healthcare”）拥有的与医用耗材相关的部分经营性资产/负债及相关业务（固定资产、存货、应收款项、应付款项、商业信息、知识产权、客户及供应商合同、许可利益、房屋租赁协议等）（以下简称“标的资产”）。

　　具体交易方案如下：

　　由Berendsen Healthcare独资新设Rocialle Healthcare Limited（以下简称“Rocialle Healthcare”），并将标的资产以10，052，608英镑的初始对价转让至Rocialle Healthcare，该对价在交割时将根据营运资本调整、增值税和资本免税额等情况进行相应调整。

　　转让完成后，香港新起点与Multigate UK将联合收购Berendsen Healthcare持有的Rocialle Healthcare 100%股权，以达成购买标的资产的目的。其中香港新起点以55英镑的股权对价收购Rocialle Healthcare 55%股权，Multigate UK以45英镑的股权对价收购Rocialle Healthcare 45%股权。

　　香港新起点将联合Multigate UK按照对Rocialle Healthcare的持股比例进行同比例增资（增值总额为上述资产转让最终交易对价，香港新起点增资资金来源为上市公司对其的增资），Rocialle Healthcare将用增资款支付上述标的资产的最终交易对价。

　　董事会同意公司、香港新起点、Multigate Medical、Multigate UK及Berendsen Healthcare签署《关于出售与收购Rocialle Healthcare Limited全部股份的协议》等交易文件，同意公司与Multigate Medical签署《关于Rocialle Healthcare Limited的股东协议》。

　　董事会同意授权公司董事长或其指定的授权代理人在不超过7，000，000英镑（暨双方收购总对价不超过12，727，273英镑）的交易额度内全权办理本次资产收购具体事宜（包括但不限于签署相关文件）。

　　董事会同意公司及Multigate Medical对香港新起点、Multigate UK以及Rocialle Healthcare在《关于出售与收购Rocialle Healthcare Limited全部股份的协议》、《关于出售与收购Rocialle和Guardian SU业务转让协议》中需承担的支付义务提供连带责任担保，公司在不超过12，000，000英镑的额度内承担担保义务。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《关于收购资产暨对外担保的公告》（公告编号：2019-049）。

　　2、审议通过《关于公司新增日常关联交易预计的议案》。董事会同意公司新增2019年下半年日常关联交易预计，具体情况见下表：

　　■

　　具体内容详见公司同日披露的《关于新增日常关联交易的公告》（公告编号：2019-050）。

　　表决结果：本次关联交易无董事需回避表决，同意9票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　振德医疗用品股份有限公司董事会

　　2019年7月8日

　　证券代码：603301          证券简称：振德医疗          公告编号：2019-048

　　振德医疗用品股份有限公司

　　第一届监事会第十六次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　振德医疗用品股份有限公司（以下简称“公司”）第一届监事会第十六次会议于2019年7月5日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开，会议通知已于2019年6月30日以传真、E-MAIL和专人送达等形式提交各监事。本次会议由公司监事会主席王丙新先生主持，会议应出席监事3名，实际出席监事3名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，决议合法有效。

　　会议审议议案后形成以下决议：

　　审议通过《关于公司新增日常关联交易预计的议案》。监事会同意公司新增2019年下半年日常关联交易预计，具体情况见下表：

　　■

　　具体内容详见公司同日披露的《关于新增日常关联交易的公告》（公告编号：2019-050）。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　振德医疗用品股份有限公司监事会

　　2019年7月8日

　　证券代码：603301          证券简称：振德医疗          公告编号：2019-049

　　振德医疗用品股份有限公司

　　关于收购资产暨对外担保的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　1、交易标的：Berendsen Healthcare Limited（以下简称“Berendsen Healthcare”）拥有的与医用耗材相关的部分经营性资产/负债及相关业务（固定资产、存货、应收款项、应付款项、商业信息、知识产权、客户及供应商合同、许可利益、房屋租赁协议等）（以下简称“标的资产”）。

　　2、交易主要内容：振德医疗用品股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）下属全资子公司香港新起点投资有限公司（以下简称“香港新起点”）拟联合Multigate Medical Products Pty Ltd（以下简称“Multigate Medical”）在英国设立的全资子公司Multigate Medical Products UK Limited（以下简称“Multigate UK”），收购Berendsen Healthcare拥有的标的资产。具体交易方案如下：

　　由Berendsen Healthcare独资新设Rocialle Healthcare Limited（以下简称“Rocialle Healthcare”），并将标的资产以10，052，608英镑的初始对价（最终交易对价将根据交割时标的资产涉及的营运资本调整、增值税和资本免税额等情况进行相应调整）转让至Rocialle Healthcare。标的资产转让完成后，香港新起点与Multigate UK将联合收购Berendsen Healthcare持有的Rocialle Healthcare 100%股权，以达成本次购买标的资产的目的。其中香港新起点将以55英镑的股权对价收购Rocialle Healthcare 55%股权，Multigate UK将以45英镑的股权对价收购Rocialle Healthcare 45%股权。

　　香港新起点将联合Multigate UK按照对Rocialle Healthcare的持股比例进行同比例增资（增资总额为上述资产转让最终交易对价，香港新起点增资资金来源为上市公司对其的增资），Rocialle Healthcare将用增资款支付上述标的资产的最终交易对价。

　　3、担保义务：公司及Multigate Medical将对香港新起点、Multigate UK以及Rocialle Healthcare在《关于出售与收购Rocialle Healthcare Limited全部股份的协议》、《关于出售与收购Rocialle和Guardian SU业务转让协议》中需承担的支付义务提供连带责任担保，公司在不超过12，000，000英镑的额度内承担担保义务，本次担保不存在反担保。

　　在本次担保事项发生前，公司未为上述被担保人提供任何担保，公司不存在对外担保逾期的情况。

　　4、本次交易未构成关联交易。

　　5、本次交易未构成重大资产重组。

　　6、本次交易实施尚需向公司所在地绍兴市发展和改革委员会和绍兴市商务局履行境外投资备案程序，但不存在重大法律障碍。

　　7、风险提示：本次资产收购交易以Berendsen Healthcare将标的资产及业务转让给Rocialle Healthcare等为前置条件，存在未能顺利实施的风险。如本次交易顺利实施完成，Rocialle Healthcare主要经营业务在英国开展，存在收购完成后经营管理、运营整合等风险。

　　一、交易概述

　　（一）交易基本情况

　　公司下属全资子公司香港新起点拟联合澳大利亚Multigate Medical在英国设立的全资子公司Multigate UK，收购英国公司Berendsen Healthcare拥有的标的资产。具体交易方案详见本公告“重点内容提示第1、2、3点”内容。就本次收购公司、香港新起点、Multigate Medical、Multigate UK及Berendsen Healthcare已于2019年7月5日签署《关于出售与收购Rocialle Healthcare Limited全部股份的协议》（以下简称“《股权转让协议》”），公司与Multigate Medical签署了关于本次交易收购完成后关于Rocialle Healthcare经营管理事项约定的《关于Rocialle Healthcare Limited的股东协议》。

　　根据Berendsen Healthcare提供的财务数据，截止2018年12月31日，本次交易标的资产账面价值为19，253，654.53英镑，标的资产交易初始对价为10，052，608英镑。上述交易对价与账面价值的差额主要是考虑到在本次交易中须承接交易对方与标的资产业务相关人员以及该版块业务对于交易对方所处集团的整体业务规划已经不具有协同性（其需剥离该部分资产），故经交易各方协商，本次交易标的的交易初始价格确定为10，052，608英镑（最终交易对价将根据交割时标的资产涉及的营运资本调整、增值税和资本免税额等情况进行相应调整）。

　　（二）公司董事会审议本次交易相关议案的表决情况

　　公司2019年7月5日召开的第一届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司收购资产暨对外担保的议案》，董事会同意本次收购资产暨对外担保事项，同意授权董事长在不超过7，000，000英镑（暨双方收购总对价不超过12，727，273英镑）的交易额度内全权办理本次资产收购具体事宜，包括但不限于签署相关文件；并同意在不超过12，000，000英镑的额度内承担担保义务。

　　本次收购涉及对外担保，系公司及Multigate Medical对香港新起点、Multigate UK以及Rocialle Healthcare在《关于出售与收购Rocialle Healthcare Limited全部股份的协议》、《关于出售与收购Rocialle和Guardian SU业务转让协议》中需承担的支付义务提供连带责任担保，公司在不超过12，000，000英镑的额度内承担担保义务，董事会认为，本次担保系为了有效推进本次收购事项，担保风险可控，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　（三）交易生效尚需履行的审批及其他程序

　　本次交易未构成关联交易、亦未构成重大资产重组，无需提交公司股东大会审议。本次交易实施尚需向公司所在地绍兴市发展和改革委员会和绍兴市商务局履行境外投资备案程序，但不存在重大法律障碍。

　　二、交易各方当事人情况介绍

　　（一）交易对方情况介绍

　　1、Berendsen Healthcare Limited

　　企业性质：有限公司

　　注册地：Intec 3 Wade Road，Basingstoke，England（英国）

　　董事：Richard O’Brien，Mark South，Mark Leslie Franklin

　　成立时间：2016年5月11日

　　注册资本：100英镑

　　主营业务：Berendsen Healthcare是英国领先的定制医用手术包、标准医用手术包及医院器械场外消毒灭菌等产品和服务供应商商，系Berendsen Plc的全资子公司。

　　在本次交易前，Berendsen Healthcare与上市公司之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关系。

　　（二）协议其他方情况介绍

　　1、香港新起点投资有限公司

　　企业性质：有限公司

　　注册地：香港湾仔骆克道301-307号骆克中心19C室

　　董事：沈振芳

　　成立时间：2019年4月18日

　　注册资本：50万美元

　　主营业务：投资控股。香港新起点成立至今尚未开展实际经营业务，系公司在香港设立的全资子公司。截止本公告披露日，香港新起点负债为零。

　　2、Multigate Medical Products Pty Ltd

　　企业性质：有限公司

　　注册地：27 Llewellyn Avenue，Villawood，New South Wales 2163，Australia（澳大利亚）

　　董事长：Boun Chong Chaisumdet

　　成立时间：1987年4月24日

　　注册资本：10，004澳大利亚元

　　主营业务：Multigate Medical是澳大利亚领先的医用耗材和医用手术包制造和供应商，目前拥有超过300名员工。Multigate Medical系公司客户，2016、2017、2018年度向公司采购商品分别为人民币3756万元、4660万元、6008万元。

　　股本结构：个人Boun Chong Chaisumdet、Punchalee Eungponpan、Ben Sitpaseuth Chen、Saming Chaisumdet、Tony Chaisumdet、Julie Kol分别持有50.5%、20.2%、9.4%、4.0%、9.9%和6.0%的股权，系一家家族控股企业。

　　财务情况：Multigate Medical 2018年度（2017年7月1日至2018年6月30日）实现营业收入11，159.34万澳大利亚元，实现净利润870.40万澳大利亚元；截止2018年6月30日，Multigate Medical拥有总资产9，695.39万澳大利亚元，净资产7，384.69万澳大利亚元（未经审计）。

　　在本次交易前，除上述客户关系外Multigate Medical与上市公司之间不存在其他产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关系。

　　3、Multigate Medical Products UK Limited

　　企业性质：有限公司

　　注册地：Clay Barn Ipsley Court，Berrington Close，Redditch，Worcestershire，United Kingdom（英国）

　　董事长：Boun Chong Chaisumdet

　　成立时间：2019年4月10日

　　注册资本：10英镑

　　主营业务：投资控股。Multigate UK成立至今尚未开展实际经营业务，系Multigate Medical在英国设立的的全资子公司。截止本公告披露日，Multigate UK负债为零。

　　在本次交易前，Multigate UK与上市公司之间不存在其他产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关系。

　　4、Rocialle Healthcare Limited

　　企业性质：有限公司

　　注册地：Intec 3 Intec Business Park，Wade Road，Basingstoke，Hampshire，United Kingdom（英国）

　　董事：Mark South，Mark Leslie Franklin，Richard O’brien

　　成立时间：2019年4月26日

　　注册资本：100英镑

　　主营业务：Rocialle Healthcare系为完成本次交易专设的SPV公司，目前未开展实际经营业务。截止本公告披露日，Rocialle Healthcare负债为零。

　　在本次交易前，Rocialle Healthcare与上市公司之间不存在其他产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关系。

　　三、交易标的资产基本情况

　　（一）交易标的资产

　　1、标的资产的名称和类别。

　　本次收购标的资产为Berendsen Healthcare拥有的与医用耗材相关的部分经营性资产/负债及相关业务（固定资产、存货、应收款项、应付款项、商业信息、知识产权、客户及供应商合同、许可利益、房屋租赁协议等）。香港新起点与Multigate UK将在Berendsen Healthcare将标的资产转让至Rocialle Healthcare后，通过收购Berendsen Healthcare持有的Rocialle Healthcare 100%股权，以达成本次购买标的资产的目的。

　　2、标的资产运营情况

　　本次收购的标的资产的医用耗材业务主要经营两个品牌，即Rocialle和Guardian Single Use（以下简称“Guardian SU”）。Rocialle提供无菌和非无菌产品，包括客户定制医用手术包、标准医用手术包、静脉注射治疗包和一次性手术器械；Guardian SU为客户提供一次性医用手术单、医用手术衣、医用组合包和医用器械包布。目前具备生产经营所需的相关批准文件，业务主要面向英国当地市场，该业务2018年度实现业务收入约4，200万英镑。

　　3、标的资产账面价值情况如下：

　　单位：英镑  

　　■

　　4、交易标的产权清晰，不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况，不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，不存在妨碍权属转移的其他情况。

　　（二）交易标的估值情况

　　1、估值机构情况

　　本次交易拟购买资产的估值机构为坤元资产评估有限公司，其具备证券期货相关业务评估资格。

　　2、估值目的

　　上市公司拟核实标的资产相关资产及负债，为此需要对标的资产相关资产及负债价值进行估值。本次估值目的是为该经济行为提供标的资产相关资产及负债价值的参考依据。

　　3、估值对象、估值范围、估值基准日及估值方法

　　估值对象为标的资产的资产净额（相关资产减负债）。估值范围为标的资产截至2018年12月31日相关资产及负债。估值基准日为2018年12月31日，估值方法为资产基础法。

　　4、估值假设

　　（1）本次估值以公开市场交易为假设前提。

　　（2）本次估值以产权持有人按预定的经营目标持续经营为前提，即产权持有人的所有资产仍然按照目前的用途和方式使用，不考虑变更目前的用途或用途不变而变更规划和使用方式。

　　（3）本次估值以产权持有人提供的有关法律性文件、各种会计凭证、账簿和其他资料真实、完整、合法、可靠为前提。

　　（4）本次估值以宏观环境相对稳定为假设前提，即国家现有的宏观经济、政治、政策及产权持有人所处行业的产业政策无重大变化，社会经济持续、健康、稳定发展；国家货币金融政策保持现行状态，不会对社会经济造成重大波动；国家税收保持现行规定，税种及税率无较大变化；国家现行的利率、汇率等无重大变化。

　　（5）本次估值以产权持有人经营环境相对稳定为假设前提，即产权持有人主要经营场所及业务所涉及地区的社会、政治、法律、经济等经营环境无重大改变；产权持有人能在既定的经营范围内开展经营活动，不存在任何政策、法律或人为障碍。

　　估值人员根据估值的要求，认定这些前提条件在估值基准日时成立，当以上估值前提和假设条件发生变化，估值结论将失效。

　　5、估值方法的选择

　　估值的基本方法有资产基础法、市场法和收益法。

　　因国际产权交易市场交易信息的获取途径有限，且同类企业在产品结构和主营业务构成方面差异较大，结合本次估值产权持有人的特殊性，选取同类型市场参照物的难度较大，故本次估值未采用市场法。

　　因委估资产为产权持有人业务的部分资产，难以较准确地预测其未来盈利情况，无法提供未来收益预测资料，故本次估值不宜采用收益法。

　　由于产权持有人各项资产、负债能够根据会计政策、企业经营等情况合理加以识别，估值中有条件针对各项资产、负债的特点选择适当、具体的估值方法，并具备实施这些估值方法的操作条件，故本次估值适宜采用资产基础法。

　　6、资产基础法估值情况

　　资产基础法是指以产权持有人估值基准日的委估资产明细表为基础，合理估值企业表内及表外各项资产、负债价值，确定估值对象价值的估值方法。具体是以重置各项生产要素为假设前提，根据委托估值的分项资产的具体情况选用适宜的方法分别评定估算各分项资产的价值并累加求和，再扣减相关负债估值结果，得出资产净额的估值价值。计算公式为：

　　资产净额估值价值=∑各分项资产的估值价值-相关负债

　　（1）流动资产

　　①应收账款和坏账准备

　　应收账款均为应收的货款，均为可能有部分不能收回或有收回风险的款项，估值人员进行了分析计算，估计其坏账损失金额与相应计提的坏账准备差异不大，故将相应的坏账准备金额确认为预估坏账损失，应收账款的估值结果即为其账面余额扣减预估坏账损失后的净额。

　　公司按规定计提的坏账准备估值为零。

　　②其他应收款和坏账准备

　　其他应收款包括预付的租赁费和保险费等。对于挂账费用性支出款项，将其评估为零；其他款项经核实期后能形成相应资产或权利，以核实后的账面值为估值结果。

　　公司按规定计提的坏账准备估值为零。

　　③存货

　　存货包括原材料、库存商品和在产品。

　　i.原材料

　　A.对于库龄时间较长的原材料，估值时以其可变现价格确定估值结果。

　　B.其他原材料由于购入的时间较短，周转较快，且产权持有人材料成本核算比较合理，以核实后的账面余额为估值结果。

　　ii.库存商品

　　A.库存商品的销售毛利率较低，对其采用逆减法估算后的余额与其账面成本接近，故以核实后的账面余额为估值值。

　　B.对于库龄时间较长的库存商品，估值时以其可变现价格确定估值结果。

　　iii.在产品

　　在产品账面余额包括已投入的材料及应分摊的人工、制造费用。经核实其料、工、费核算方法基本合理，可能的利润由于完工程度较低，存在很大的不确定性，不予考虑，故以核实后的账面余额为估值结果。

　　（2）非流动资产

　　①建筑物类固定资产

　　本次估值选用收益法，对Berendsen Healthcare的建筑物类固定资产及相应土地进行估值，故此处估值价值包括了建筑物类固定资产和相应土地的估值价值。

　　收益法适用的估值对象是有经济收益或有潜在经济收益的不动产，即根据同一市场上有出租收益的类似物业的有关资料，采用类似于市场法的方法求出估价对象的租赁收入、运营费用或者净收益等，再根据净收益过去、现在、未来的变动情况及可获收益的年限，确定未来净收益流量。然后将其转换为价值求取估价对象价值的方法。

　　由于建筑物类固定资产所在的土地所有权的年限为永久持有，故本次估值采用分段法对未来的收益进行预测，即分为明确的预测期期间的收益和明确的预测期之后的收益，采用的计算公式为：

　　P=∑ [Rt/（1+r）t]+Rn/（1+r）n

　　其中，P为估值结果，Rt为未来第t个收益期的预期收益，t为未来的第t年，r为折现率，Rn为第n年以后的连续收益，n为明确的预测年限。

　　另，预测期之后的收益等于预测期最后一年的收益。

　　每年收益的确定：

　　每年净收益=每年单位面积净收益×（1-空置率）×面积

　　每年单位面积净收益根据同地区类似房产单位面积租金结合委估房产的具体情况得出每平方米年租金再扣减相应的出租运营费用（包括管理费、保险费、维修费和税金）和房屋建筑物重建费用后得出的。

　　②设备类固定资产

　　根据本次估值的特定目的、相关条件、委估设备的特点和资料收集等情况，主要采用成本法进行估值。

　　成本法是指按照重建或者重置被估值资产的思路，将估值对象的重建或者重置成本作为确定资产价值的基础，扣除相关贬值（包括实体性贬值、功能性贬值、经济性贬值），以此确定资产价值的估值方法。本次估值采用成新折扣的方法来确定待估设备已经发生的实体性贬值，计算公式为：

　　估值价值=重置成本-实体性贬值-功能性贬值-经济性贬值

　　=重置成本×成新率-功能性贬值-经济性贬值

　　i.重置价值的评定

　　重置价值由设备现行购置价、运杂费、安装调试费、建设期管理费和资本化利息以及其他费用中的若干项组成。

　　ii.成新率的确定

　　根据各种设备特点及使用情况，综合确定设备成新率。

　　A.对价值较大、复杂的重要设备，采用综合分析法确定成新率，即以使用年限法为基础，先根据被评设备的构成、功能特性、使用经济性等综合确定耐用年限N，并据此初定该设备的尚可使用年限n；再考虑该设备使用现状、性能与维修情况以及主要零部件是否更新等，确定以下各系数，作进一步调整，综合评定该设备的成新率。

　　B.对于价值量较小的设备，以及电脑和打印机等办公设备，主要以使用年限法为基础，结合设备的使用维修和外观现状，确定成新率。

　　iii.功能性贬值的确定

　　本次对于委估的设备采用更新重置成本，故不考虑功能性贬值。

　　iv.经济性贬值的确定

　　经了解，委估设备利用率正常，生产设备不存在因外部经济因素影响引起的产量下降、使用寿命缩短等情况，故不考虑经济性贬值。

　　另外，对于无实物的设备，将其估值为零；对于在明细表中单列的、属整体生产设备的改良、维护或零部件支出，在相应的设备估值时考虑；对于在明细表中单列的、属房屋建筑物的改良、维护或附属设施，由于本次估值采用收益法对委估建筑物进行估值，其估值价值已包含该部分价值，将其估值为零。

　　③无形资产—其他无形资产

　　列入估值范围的无形资产为账面未记录的4项商标。本次估值参考英国商标注册费用标准，确定委估商标资产的估值结果。

　　（3）负债

　　负债包括流动负债，包括应付账款、应交税费和其他应付款等流动负债。通过查阅原始凭证等相关资料进行核实。经核实，各项负债均为实际应承担的债务以核实后的账面值为估值结果。

　　7、资产基础法估值结果

　　在本报告所揭示的估值假设基础上，标的资产的资产净额（相关资产减负债）的估值结果为：

　　资产账面价值24，558，443.68英镑，估值价值25，663，278.34英镑，估值增值1，104，834.66英镑，增值率为4.50%；

　　负债账面价值5，304，789.15英镑，估值价值5，304，789.15英镑；

　　资产净额（相关资产减负债）账面价值19，253，654.53英镑，估值价值20，358，489.19英镑（大写为贰仟零叁拾伍万捌仟肆佰捌拾玖英镑壹拾玖便士），估值增值1，104，834.66英镑，增值率为5.74%。

　　估值结果汇总如下表：

　　金额单位：英镑  

　　■

　　按估值基准日汇率中间价（100英镑=867.62元人民币）折合人民币176，634，323.91元（大写为人民币壹亿柒仟陆佰陆拾叁万肆仟叁佰贰拾叁元玖角壹分）。

　　（四）交易定价依据

　　本次交易标的资产的交易价格以具有证券从业资格的评估机构坤元资产评估有限公司出具的估值结果为参考，经交易各方协商确定。

　　根据坤元资产评估有限公司出具的《振德医疗用品股份有限公司拟核实资产涉及的Berendsen Healthcare Limited相关资产及负债价值估值项目估值报告》坤元评咨[2019]30号，截至估值基准日2018年12月31日，标的资产的资产净额（相关资产减负债）估值为20，358，489.19英镑。考虑到本次交易须承接交易对方与标的资产业务相关人员以及该版块业务对于交易对方所处集团的整体业务规划已经不具有协同性（其需剥离该部分资产），故经交易各方协商，本次交易标的资产的交易初始价格确定为10，052，608英镑，后续将根据交割时标的资产涉及的营运资本调整、增值税和资本免税额的情况进行相应调整。

　　四、交易合同或协议的主要内容

　　（一）《关于出售与收购Rocialle Healthcare Limited全部股份的协议》的主要内容

　　香港新起点与Multigate UK将在Berendsen Healthcare将标的资产转让至Rocialle Healthcare后，通过收购Berendsen Healthcare持有的Rocialle Healthcare 100%股权，以达成本次购买标的资产的目的。

　　1、协议各方

　　卖方：Berendsen Healthcare

　　买方：香港新起点、Multigate UK

　　担保人：公司、Multigate Medical

　　2、关于股权收购相关的主要条款内容

　　（1）协议标的股权

　　（a）香港新起点收购Rocialle Healthcare 55%股权。

　　（b）Multigate UK收购Rocialle Healthcare 45%股权。

　　（2）交易对价

　　全部标的股权交易对价合计为100英镑，其中香港新起点支付55英镑，Multigate UK支付45英镑，并在本协议交割时现金支付对价。

　　（3）交割前提条件

　　本协议交割系以下述情形为前提条件：

　　（a）在本协议签署日期与股权转让交割日期之间，未发生或买方未另行获悉除在本协议签署之前卖方已事先告知的其他任何重大不利变动；

　　（b）《关于出售与收购Rocialle和Guardian SU业务转让协议》已由卖方和Rocialle Healthcare执行；

　　（c）提交Rocialle Healthcare开展收购标的资产涉及的业务所需的所有监管授权的申请；

　　（d）提交与交易相关的GPMD1007医疗器械变更通知和监管措施（变更通知表），并且为本次交易标的资产业务涉及的产品颁发新的证书（13485和EC证书），从而确认该部分产品已经转移给Rocialle Healthcare。

　　如果在截止日期（本协议签署日期之后满六个月之日或本协议各方书面约定的其他相关日期）或之前各条件未能得到满足或豁免（如适用），或各条件在截止日期或之前不具备满足可能的，本协议将自动终止。

　　（4）交割

　　在上述交割前提条件满足后五个营业日之时起至此后两周结束时的期间内的任何时间，买方可向卖方发出Rocialle Healthcare的全部股份收购通知。在上述交割前提条件满足后两周之日起至截止日期或上述交割前提条件满足后满四周之日（以较晚者为准）的期间内的任何时间，卖方可向买方发出Rocialle Healthcare的全部股份出售通知。上述收购或出售通知一旦发出，未经交易对方书面同意，不得撤销。

　　本协议股权交割应当在有效收购或出售通知送达后的第五个营业日下午5点（或任一买方和卖方书面约定的其他时间）进行，交割时各买方应当支付股权对价。

　　（5）适用法律

　　本协议以及因本协议、本协议标的或本协议的成立而产生的或相关的任何争议、索赔或义务（无论为合同性或非合同性），应受英国法律的管辖。

　　2、关于担保事项主要条款

　　被担保人：香港新起点、Multigate UK、Rocialle Healthcare

　　担保人：公司、Multigate Medical

　　担保责任：如果香港新起点、Multigate UK或Rocialle Healthcare未能履行就本次收购相关的《关于出售与收购Rocialle Healthcare Limited全部股份的协议》、《关于出售与收购Rocialle和Guardian SU业务转让协议》对其构成保证义务的需支付的任何到期金额，及由此产生的或相关的任何责任、开支和损害，各担保人同意承担连带责任担保，将在Berendsen Healthcare提出要求之后，立即按照协议规定的方式将相关款项无条件支付于Berendsen Healthcare。

　　本协议各方同意，公司在不超过12，000，000英镑的额度内承担担保责任。

　　（二）《关于出售与收购Rocialle和Guardian SU业务转让协议》的主要内容（Berendsen Healthcare将标的资产转让至Rocialle Healthcare）

　　Berendsen Healthcare与Rocialle Healthcare将在Berendsen Healthcare完成《关于出售与收购Rocialle Healthcare Limited全部股份的协议》中约定的“交割前提条件（c）和（d）”并向香港新起点和Multigate UK发出通知当月的最后一个营业日或《关于出售与收购Rocialle Healthcare Limited全部股份的协议》的协议各方共同商定的其他日期签署《关于出售与收购Rocialle和Guardian SU业务转让协议》。

　　（1）协议各方

　　买方：Rocialle Healthcare

　　卖方：Berendsen Healthcare

　　（2）标的资产：Berendsen Healthcare拥有的与医用耗材相关的部分经营性资产/负债及相关业务（固定资产、存货、应收款项、应付款项、商业信息、知识产权、客户及供应商合同、许可利益、房屋租赁协议等）

　　（3）交易对价

　　买方应向卖方支付的初始总对价应为10，052，608英镑，该对价将根据本协议交割时标的资产涉及的营运资本调整、增值税和资本免税额等情况进行相应调整。

　　（4）交割

　　本协议资产交割应在本协议签订之日。

　　在本协议交割时，卖方应准许买方接管业务，且应向买方交付以下资产或资料：

　　（a）经由卖方签署的过渡服务协议（详见本公告“五、涉及收购资产的其他安排”）；

　　（b）不受第三方占有人影响的不动产；

　　（c）买方获得资产所有权相关的任何转让文书，以及与资产有关的所有契约和所有权文件；

　　（d）业务涉及商标转让资料；

　　（e）能够通过交付进行转让的资产；

　　（f）与标的资产相关业务的记录资料；

　　（g）解除任何持有人针对标的资产及业务所持有的任何未支付费用；

　　在本协议交割时，买方应向卖方交付下述资料：

　　（a）经由买方签署的过渡服务协议；

　　（b）业务涉及商标转让资料；

　　（c）经认证的授权买方签署本协议的买方董事会会议记录副本。

　　买方需在《关于出售与收购Rocialle Healthcare Limited全部股份的协议》交割时，支付本协议约定的资产转让对价。

　　（5）关于客户合同和供应商合同约定

　　自本协议交割时起，买方应承担和享有客户合同和供应商合同的权利和义务，卖方将无需合同其他方同意的客户合同和供应商合同转予给买方，需要其他方同意的客户合同和供应商合同，卖方将在本协议交割之日起至交割后6个月内，作出一切合理措施取得合同其他方同意，并将相关合同转予买方。

　　（6）关于房屋租赁协议约定

　　自本协议交割时起，买方应承担和享有房屋租赁协议的权利和义务，卖方将无需房屋租赁合同其他方同意的租赁合同转予给买方，需要其他方同意的房屋租赁合同，卖方将作出一切合理措施取得合同其他方同意，并将相关合同转予买方。

　　（7）关于标的资产涉及相关人员安排

　　本协议双方确认和同意，卖方及其集团与各员工（指全职或主要为标的资产业务开展工作的员工）订立的劳动合同将自本协议交割日起视同该等合同系原始就由买方和各员工进行订立（但与任何职业养老金计划项下养老、伤残以及抚恤金等事宜有关的合同除外）。

　　（8）适用法律

　　本协议以及因本协议、本协议标的或本协议的成立而产生的或相关的任何争议、索赔或义务（无论为合同性或非合同性），应受英国法律的管辖。

　　（三）《关于Rocialle Healthcare Limited的股东协议》的主要内容

　　本协议主要就本次资产收购完成后，公司与Multigate Medical关于Rocialle Healthcare后续运营管理进行了相关约定。

　　1、协议双方：公司、Multigate Medical

　　2、Rocialle Healthcare法人治理

　　（1）收购完成后，Rocialle Healthcare设立董事会，每届任期三年，董事会成员7名，其中公司委派4名，Multigate Medical委派3名，首任董事长由Multigate Medical委派的董事担任，后续届次董事长由公司、Multigate Medical指派的董事轮换担任。

　　（2）收购完成后，Rocialle Healthcare设总经理、财务总监各一名，首任总经理由Multigate Medical指派，首任财务总监由公司指派。每届董事会任期届满前，Rocialle Healthcare董事会将对总经理及财务总监进行任职审查（主要审查经董事会批准的年度预算及业务发展计划执行情况等），如总经理审查结果不合格，则下任总经理将由另一方指派。

　　（3）董事会权限

　　（a）决定年度业务计划；

　　（b）决定与股东相关的款项支付；

　　（c）决定除增加、减少股本以外的股本结构变更事宜；

　　（d）决定年度预算；

　　（e）决定员工激励计划（不包括涉及股本的激励计划）；

　　（f）决定连续12个月内累计在1，000，000英镑至3，000，000英镑范围内的投资（不包括对外业务资产收购）；

　　（g）决定总经理、财务总监薪酬；

　　（h）决定与第三方的法律诉讼；

　　（i）决定连续12个月内累计不超过1，000，000英镑的资产处置。

　　五、涉及收购的其他安排

　　本次收购完成后，为保障Rocialle Healthcare经营管理平稳过渡，Rocialle Healthcare将与Berendsen Healthcare签署过渡服务协议，Berendsen Healthcare将在收购完成后一定期限内以过渡的形式向Rocialle Healthcare提供IT服务、人力资源服务和金融服务，Rocialle Healthcare将就Berendsen Healthcare提供的过渡服务向其支付服务费用。

　　本次收购完成后，公司全资子公司香港新起点将持有Rocialle Healthcare 55%股权，Multigate UK将持有Rocialle Healthcare 45%股权，Multigate Medical作为Multigate UK的股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，将成为公司关联法人，与公司及子公司之间的日常业务将构成日常关联交易。

　　本次收购完成后，Rocialle Healthcare将承接目前与Berendsen Healthcare及其集团订立劳动合同并全职或主要为标的资产业务开展工作的员工，预计约525人。

　　本次交易涉及公司对外担保事项，在本次对外担保前，公司及控股子公司不存在对外担保，公司不存在对控股子公司的担保，不存在逾期担保。按照截止本公告披露日汇率计算，本次对外担保额度占公司最近一期经审计净资产的9.23%。

　　六、收购资产的目的和对公司的影响

　　公司主营业务系医用敷料的研发、生产与销售，主要产品涵盖现代伤口敷料、手术感控产品（医用手术包、手术单等）、传统伤口护理产品、压力治疗与固定产品，经过多年的经营发展，公司已在国内外市场积累了丰富的客户资源。标的资产的医用耗材业务主要经营两个品牌，即Rocialle和Guardian SU。Rocialle提供无菌和非无菌产品，包括客户定制医用手术包、标准医用手术包、静脉注射治疗包和一次性手术器械；Guardian SU为客户提供一次性医用手术单、医用手术衣、医用组合包和医用器械包布。本次交易有利于公司整合和标的资产在手术感控领域的生产、技术和销售渠道等资源，形成协同效应，丰富公司手术感控定制化等产品的种类，扩大业务规模，支持公司主营业务增长，提升盈利能力，符合公司战略发展规划。

　　如本次收购顺利实施，Rocialle Healthcare将成为公司的控股子公司并纳入公司合并报表范围，预计对公司2019年度经营业绩会产生积极影响。

　　七、风险提示

　　（一）运营整合风险

　　尽管在产品和市场方面，标的资产业务与公司有一定的协同基础，但由于国家文化、政治环境以及管理理念的差异，仍不排除收购完成后Rocialle Healthcare的经营过程中可能存在整合不顺利、市场环境变化及经营管理等风险，从而可能出现影响公司财务指标的风险。公司将积极采取有效的对策和措施，不断完善Rocialle Healthcare治理结构，有效保障经营稳健，降低和防范上述风险。

　　（二）业务经营风险

　　虽然本次交易包含了客户关系转移、供应商关系转移以及相关人员关系转移等重要业务安排，但仍存在因为相关产品市场需求发生重大变化引起的业务经营风险，并对公司的经营业绩产生不利影响。公司和Multigate Medical将依托多年来积累的丰富客户资源、渠道优势以及生产制造能力，不断提高标的资产的市场运营能力，保障经营业务稳健发展。

　　（三）交易实施及审批风险

　　本次收购交易以Berendsen Healthcare将标的资产及业务转让给Rocialle Healthcare等为前置条件，存在未能顺利实施的风险。

　　本次交易实施尚需向公司所在地绍兴市发展和改革委员会和绍兴市商务局履行境外投资备案程序，但不存在重大法律障碍。

　　特此公告。

　　振德医疗用品股份有限公司董事会

　　2019年7月8日

　　证券代码：603301          证券简称：振德医疗          公告编号：2019-050

　　振德医疗用品股份有限公司

　　关于新增日常关联交易预计的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　1、是否需要提交股东大会审议：否

　　2、日常关联交易对上市公司的影响：本次关联交易属日常关联交易，是公司正常生产经营业务，交易定价办法是以市场价格为依据，交易风险可控，并遵循平等自愿的原则，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易履行的审议程序

　　1、董事会表决情况

　　振德医疗用品股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年7月5日召开第一届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于新增日常关联交易预计的议案》，董事会同意本次新增日常关联交易预计事项。本次新增日常关联交易预计事项没有需要回避表决的董事。

　　2、独立董事发表的独立意见

　　上述关联交易事项公司独立董事已进行了事前认可，并对此发表了明确同意的独立意见。独立董事认为：公司本次新增的2019年下半年日常关联交易是基于公司日常经营的需要，遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，关联交易价格均参照市场价格确定，有利于保障公司日常生产经营。关联交易决策程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及其他股东利益的情形。

　　3、审计委员会意见

　　公司审计委员会认为：本次关联交易事项系公司与关联方业务合作需要，符合公司经营实际需要，交易的定价参考市场价格，定价公允，体现了公平、公开、公正的原则，符合公司及全体股东的利益。

　　4、提交股东大会审议情况

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，本次新增日常关联交易预计事项无须提交公司股东大会表决。

　　（二）前次日常关联交易的预计和执行情况

　　2018年度及2019年上半年，Multigate Medical Products Pty Ltd（以下简称“Multigate Medical”）为公司客户，但不存在关联关系，Multigate Medical与公司（包括子公司）之间发生的交易不属于关联交易。

　　经公司2019年7月5日召开的第二届董事会第二十七次会议审议，公司全资子公司香港新起点投资有限公司拟联合Multigate Medical在英国设立的全资子公司Multigate Medical Products UK Limited收购Berendsen Healthcare Limited拥有的与医用耗材相关的部分经营性资产/负债及相关业务。如上述交易顺利完成后，公司全资子公司香港新起点投资有限公司将持有Rocialle Healthcare Limited 55%股权，Multigate Medical Products UK Limited将持有Rocialle Healthcare Limited 45%股权（详见公司同日披露的2019-049号公告），根据相关规定，Multigate Medical将成为公司关联法人，Multigate Medical与公司及子公司之间的日常业务将构成日常关联交易。

　　因此，本次与Multigate Medical的日常关联交易是首次发生，未有前期对比数据。

　　（三）本次新增2019年下半年日常关联交易预计情况见下表：

　　■

　　二、关联方介绍和关联关系

　　（一）基本情况及关联关系

　　1、Multigate Medical Products Pty Ltd

　　成立日期：1987年4月24日

　　董事长：Boun Chong Chaisumdet

　　注册资本：10，004澳大利亚元

　　公司住所：27 Llewellyn Avenue，Villawood，New South Wales 2163，Australia（澳大利亚）

　　主营业务：Multigate Medical是澳大利亚领先的医用耗材和医用手术包制造和供应商。

　　财务情况：Multigate Medical 2018年度（2017年7月1日至2018年6月30日）实现营业收入11，159.34万澳大利亚元，实现净利润870.40万澳大利亚元；截止2018年6月30日，Multigate Medical拥有总资产9，695.39万澳大利亚元，净资产7，384.69万澳大利亚元（未经审计）。

　　与本公司关联关系：详见本公告“一、（二）前次日常关联交易的预计和执行情况”部分内容。

　　2016、2017、2018年度Multigate Medical向公司采购商品分别为人民币3756万元、4660万元、6008万元。

　　（二）履约能力分析

　　Multigate Medical经营情况和财务状况正常，具备交易履约能力，在历年与公司的业务中未发生过违约行为。

　　三、关联交易主要内容和定价政策

　　Multigate Medical与公司及子公司的关联交易主要是公司及子公司向Multigate Medical销售公司生产的医用耗材产品，均系公司及子公司日常生产经营需要而发生的日常经营行为，交易以市场价格为依据，遵循公开、公平、公正的定价原则，在平等自愿的基础上协商确定。公司关于关联交易的决策程序符合有关法律法规及《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及其他股东的利益的情况。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　公司上述日常关联交易属于正常的经营业务活动，交易定价以市场价格为依据，风险可控，不存在损害公司和中小股东利益的情形，也不会影响公司的独立性，公司主要业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。

　　特此公告。

　　振德医疗用品股份有限公司董事会

　　2019年7月8日