上证所：清欠最终目的在建立长效监督约束机制

　　

上证所宣布成立“清欠”小组，力求在年内解决大股东占款问题(图片来源：东方早报)

　　早报记者 陈其珏 责任编辑 谢卫国

　　上证所本周一宣布已成立“清欠”小组，力求在年内解决大股东占款问题。就此，早报记者近日专访了上证所上市公司部有关人士，据悉，目前“清欠”工作遇到的最大阻力来自很多大股东没有现金偿付能力，但股改可以给“清欠”提供契机；而“清欠”工作的最终目的是希望建立长效的监督约束机制。

　　“大股东占款一直是中国证券市场的顽症。今年以来，两法已经实施，新的刑法修正案也在修订，法律环境正在向有利于解决这一问题的方向发展。因此，我们在以前积累的大股东‘清欠’工作经验基础上，感觉有必要进一步提高监管效率，加大惩治效果。这是此次成立‘清欠小组’的初衷。”该人士对早报记者说。

　　据他透露，该小组目前主要由上证所上市公司部的人士组建而成，其成员包括分管数据统计和信息披露的相关负责人及各组业务骨干。之所以要如此安排，主要出于两个原因：一是考虑到以前在“清欠”监管过程中遇到一些问题，包括对大股东占用资金的形式和金额缺乏全面的统计资料，而交易所与证监局之间也缺乏必要的数据交换。一些上市公司常常避重就轻，将非经营性占用混淆为经营性占用；还有很多公司不到万不得已，不会把占款信息披露出来。

　　“故此，从今年起，交易所将对大股东占款情况进行定期的数据披露，并在网站上设立专门的栏目。这一步在近期就会着手去做。”该人士说。

　　二是上市公司在履行有关临时公告和定期报告信息披露义务时，和监管要求仍有一定差距。因此，从今年开始，对一些资金占用有增加而没有履行披露义务的上市公司，交易所将继续给予严肃处理，特别是那些将非经营性占用混淆为经营性占用以逃避监管的情形。

　　“我们当然希望通过努力，能按照要求在年底前督促上市公司完成‘清欠’工作。但我们更希望借这项工作，向市场表达监管层积极、坚决解决问题的态度，引起上市公司的重视，遏制其违规冲动，提高其违规成本，同时引入市场监督机制。”该人士说。

　　他同时坦言，目前“清欠”工作中遇到的最大阻力主要是很多公司大股东没有现金偿付能力。不过，当前的股改给他们提供了一个很好的契机，包括以资抵债、以股抵债等方式都可以帮助解决“清欠”问题。但如果没有参与股改的话，一些问题严重的公司最后只能走“退市”这条路。

　　“我们要通过落实国务院批转的证监会《关于提高上市公司质量的意见》，让市场一起参与来解决大股东占款问题，形成长效的监督约束机制。”他说。

　　据介绍，上市公司在上市伊始须和交易所签署《上市协议》，董事、监事、高级管理人员在上任伊始须向交易所递交《董、监事、高管人员声明与承诺书》，分别承诺遵守有关法律和《上市规则》。如果公司或者个人违背承诺，严重违反《上市规则》的规定，交易所可以对其处以公开谴责。从以往的案例来看，大股东违规占用上市公司资金，上市公司的董事会往往并没有履行必要的审议程序，也不及时披露有关信息，这些都严重侵犯中小股东的知情权和利益，也严重违反《上市规则》的有关规定。为加大公开谴责的力度，交易所现已将有关责任落实到个人，同时把公开谴责列入诚信记录，公之于众，抄报当地政府。同时，还将有关惩戒信息及时通报央行征信局。