广东新会美达锦纶股份有限公司

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员无异议声明

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

　　■

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□ 是 √ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以2018年12月31日总股本528,139,623股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　公司主要业务为锦纶6切片和纺丝的生产、销售。主要产品包括切片、复丝、弹力丝等。切片可广泛用于用于各种用途的民用长丝、高速纺丝、常规纺丝、复合纺丝和短纤纺丝；可用作尼龙吹膜、流延膜、双向拉膜；可注塑用于电子、电器、机械、玩具、汽车等行业的相应制作；还可用于改性材料基体。纺丝产品可用作织带、制纱和各种喷气、喷水织机作经、纬纱及经编机、纬编机、梭织机用纱。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√ 是 □ 否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　单位：人民币元

　　■

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　会计政策变更的原因：1、为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于 2018 年 6月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。上述财会〔2018〕15 号文件规定，执行企业会计准则的非金融企业中，尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和该通知附件1的要求编制财务报表；企业对不存在相应业务的报表项目可结合本企业的实际情况进行必要删减，企业根据重要性原则并结合本企业的实际情况可以对确需单独列示的内容增加报表项目。根据上述财会〔2018〕15 号 文件的要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。 2、公司在报表反映的可供出售金融资产，是对银行股权投资的金融资产，由于以前期间无足够条件获取该部分资产的公允价值，故一直采用成本法核算。现该部分金融资产的公允价值能可靠取得，并在以后能持续取得，为了更准确地反映公司持有的可供出售金融资产的价值，增强公司财务信息的准确性，便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财务状况及经营成果。根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（2006年），公司将可供出售金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并对其以公允价值进行后续计量。 3、为了更准确地反映公司持有的投资性房地产的价值，增强公司财务信息的准确性，便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财务状况及经营成果，根据《企业会计准则第3号——投资性房地产》，公司对投资性房地产由原采用成本模式进行后续计量，改为采用公允价值模式进行后续计量。

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：人民币元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

　　否

　　总体来说，2018年美达股份经营状况良好，切片产量年度计划18.1万吨，实际产出17.6万吨，完成率97.24%。长丝产量年度计划8.25万吨，实际产出8.25万吨，完成率100%。印染布产量年度计划1570吨，实际产出1458吨，完成率92.87%。全年生产目标基本实现。切片销量年度计划12.2万吨，实际完成11.8万吨，年度完成率96.72%。长丝销量年度计划8.25万吨，实际完成8.01万吨，年度完成率97.09%。印染布销量年度计划1570吨，实际完成1509吨，年度完成率96.11%。 2018年公司实现销售收入38.13亿元，同比上升7.15 %，销售收入上升主要由于本期单价上升；公司合理调整优化原料配比，在降低采购成本的同时，增加弹性，稳定供应；主动调整市场布局和产品结构，充分运用国家优惠政策，加大海外市场开拓和高附加值产品销售比例，及时调整产品的销售价格，更加贴近市场，提升差价，保持产品的毛利额,同时通过费用的有效控制,，减少财务费用，公司业绩保持增长。

　　综合以上经营因素影响，公司本期业绩增长。净利润及归属于上市公司股东的净利润分别为3,821.12万元和3,729.09万元，比上期增加分别为3.82%和6.54%。

　　本年末公司资产负债率48.88%，比上年末减少1.28个百分点，资产总额289,344.73万元，比上年末减少1.39个百分点，净资产147,924.16万元，比上年末增加1.16个百分点，经营活动产生的现金净流入为24,747.82万元。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　重要会计政策变更

　　①财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：

　　■

　　②本年公司对以前年度执行的采用成本法计价的可供出售金融资产、投资性房地产科目变更为公允价值计价法，变更后对本年度公司报表的主要影响如下：

　　■

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　2018年12月3日投资设立了青岛美达旭阳投资管理有限公司，纳入本次合并范围。

　　广东新会美达锦纶股份有限公司

　　法定代表人：李坚之

　　2019年3月22日

　　证券代码：000782       证券简称：美达股份        公告编号：2019-014

　　广东新会美达锦纶股份有限公司

　　九届董事会第7次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东新会美达锦纶股份有限公司九届董事会第7次会议于2019年3月22日，在公司101会议室召开。本次会议于2019年3月12日以书面送达或电子邮件形式由专人负责通知到各董事。公司现任董事八名，孙磊委托吴晓峰出席会议，独立董事杨兴旺和杨燚委托独立董事陈玉宇出席会议，其他董事均亲自出席会议。公司监事王妍、苏建波列席了会议。会议由董事长李坚之先生主持，会议的召集、召开符合有关法律、法规和公司《章程》的规定。会议听取《2018年度总经理工作汇报》,到会董事经讨论，以记名表决方式通过：

　　一、美达股份2018年度董事会工作报告(8票同意，0票反对，0票弃权)，本报告须报请公司2018年度股东大会批准。

　　二、美达股份2019年工作计划(8票同意，0票反对，0票弃权)。

　　三、美达股份2018年度财务决算报告(8票同意，0票反对，0票弃权)，本报告须报请公司2018年度股东大会批准。

　　四、美达股份2018年度利润分配方案(8票同意，0票反对，0票弃权)。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2018年度归属于母公司所有者的净利润37,290,907.39元,母公司实现净利润19,011,532.12元，根据本公司《章程》的规定，按10%提取法定盈余公积金。本年度及以前年度可供股东分配利润 216,431,316.87元，2018年度利润分配预案为：（一）按经审计后的母公司实现净利润19,011,532.12元，提取10%法定盈余公积金1,901,153.21 元；（二）以2018年12月31日股本总数528,139,623股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.20元（含税）。剩余未分配利润结转以后年度。公司利润分配预案的安排符合《公司法》、企业会计准则、公司章程等相关规定。本方案须报请公司2018年度股东大会批准。

　　五、美达股份2018年度内部控制自我评价报告(8票同意，0票反对，0票弃权)，具体内容详见巨潮资讯网,网址：www.cninfo.com.cn。

　　六、关于2018年度计提资产减值准备的议案(8票同意，0票反对，0票弃权)；具体内容详见巨潮资讯网,网址：www.cninfo.com.cn。

　　七、美达股份2018年年度报告及摘要( 8票同意，0票反对，0票弃权)。董事会成员保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任，本报告须报请公司2018年度股东大会批准，具体内容详见巨潮资讯网,网址：www.cninfo.com.cn。

　　八、关于会计政策变更的议案 (8票同意，0票反对，0票弃权)；内容详见巨潮资讯网,网址：www.cninfo.com.cn。

　　九、关于2019年度融资计划的议案(8票同意，0票反对，0票弃权)；

　　十、关于聘任董事会秘书的议案(8票同意，0票反对，0票弃权)。

　　特此公告。

　　附件：获聘董事会秘书简历

　　广东新会美达锦纶股份有限公司董事会

　　2019年3月25日

　　附件：获聘董事会秘书简历

　　李晓楠，男，汉族，中国国籍，1985年12月出生，本科学历。2007年至2013年在海尔集团法律事务部任法务经理。2013年至2015年在青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司任证券法务部部长。2015年至2018年在青岛昌盛日电新能源控股有限公司任投资业务中心总监。2018年6月至今在广东新会美达锦纶股份有限公司任总经理助理。

　　李晓楠不存在不得提名为高级管理人员的情形；最近三年没有受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分；没有被市场禁入或被公开认定不适合任职期限尚未届满的情形；没有因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案稽查，尚未有明确结论的情形；与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系；没有持有上市公司股份；不是失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及交易所其他相关规定等要求的任职资格。

　　证券代码：000782      证券简称：美达股份     公告编号：2019-015

　　广东新会美达锦纶股份有限公司

　　九届监事会第6次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2019年3月12日，本公司以书面送达或电子邮件方式通知召开九届监事会第6次会议。2019年3月22日，本公司在美达股份总部会议室召开九届监事会第6次会议。公司现任监事3人，除李明委托王妍出席会议，其他监事均亲自出席会议，会议由监事会主席王妍女士主持，会议的召集、召开符合有关法律、法规和公司《章程》的规定。到会监事经讨论，一致通过:

　　一、《美达股份2018年度监事会工作报告》(3票同意，0票反对，0票弃权) ，本报告须报请公司2018年年度股东大会批准；具体内容详见巨潮资讯网,网址：www.cninfo.com.cn。

　　二、《美达股份监事会对公司内部控制自我评价报告的意见》(3票同意，0票反对，0票弃权)，具体内容详见巨潮资讯网,网址：www.cninfo.com.cn。

　　三、《对董事会关于计提资产减值准备决议的意见》(3票同意，0票反对，0票弃权)，监事会认为：1.公司本次董事会会议的召集、召开程序、审议的议案以及表决程序、表决结果，均符合《公司法》、《证券法》以及公司《章程》、《董事会议事规则》的有关规定，本次董事会通过的决议合法有效。2.2018年度公司计提资产减值准备，遵循了谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定及公司资产实际情况，计提程序合法，合理规避财务风险，公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益，同意上述计提资产减值准备。

　　四、《美达股份2018年年度报告及摘要》(3票同意，0票反对，0票弃权)，监事会成员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告须报请公司2018年年度股东大会批准；

　　五、《关于会计政策变更的议案》(3票同意，0票反对，0票弃权)，监事会成员一致认为：公司本次会计政策变更是依据财政部于 2017 年陆续发布的新金融工具准则要求进行的合理变更和调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东的利益的情形。同意《关于会计政策变更的议案》。

　　特此公告。

　　广东新会美达锦纶股份有限公司监事会

　　2019年3月25日

　　证券代码：000782          证券简称：美达股份         公告编号：2019-016

　　广东新会美达锦纶股份有限公司

　　关于2018年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东新会美达锦纶股份有限公司（下称“公司”）于2019年3月22日召开的九届董事会第7次会议审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备的议案》，此次计提资产减值准备影响公司当期损益减少利润10,846,249.82元。本议案无需提交公司股东大会审议。现特就其具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公司于2018年第四季度对公司及下属子公司的存货、应收账款等资产进行了全面清查，在清查的基础上，对资产的价值进行了充分的分析和评估，公司认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象。为此，公司本着谨慎性原则，为了能够更加公允地反映公司的资产状况，公司对存在减值迹象的资产计提减值准备，总额为25,374,603.86元。具体情况如下：

　　1．存货的减值情况

　　公司仓储物流中心和实体公司销售部门对截至2018年12月31日公司（合并范围内）期末库存物资的数量、状况及市场估计意见，按照成本与可变现净值孰低计量，经过计算测试，本期存货跌价准备余额应为37,973,649.02元（其中：原材料8,036,997.37元，机配件8,162,198.92元，库存成品21,164,759.32 元，在产品609,693.41元）。前期已提存货跌价准备25,292,195.17元，本期转销存货跌价准备14,528,354.04元，本期应补提存货跌价准备27,209,807.89元。存货跌价准备这一增减事项影响公司当期损益减少利润12,681,453.85元。

　　2．应收账款及其他应收款坏账计提情况

　　公司对截至2018年12月31日公司（合并范围内）期末应收账款及其他应收款余额，采用账龄分析法计提坏账准备。按账龄1年以内（含1年）计提比例5%，1-2年计提比例10%，2-3年计提比例30%，3年以上计提比例40%。本期应收账款应计提坏账准备6,173,485.93元，前期已提坏账准备8,018,115.85元,本期应补提坏账准备 -1,891,097.68元，因汇率变动转回 -32,107.40元, 因子公司新锦公司收回前期已确认的坏账转回 -14,360.36元。本期其他应收账款应计提坏账准备106,882.16元，前期已提坏账准备50,820.26元，本期应补提55,893.65元，因汇率变动转回 -168.25元。计提坏账准备这一事项影响公司当期损益增加利润1,835,204.03元。

　　二、审计委员会关于计提资产减值准备的合理性说明

　　依据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公司2018年度计提资产减值准备证据充分、合理，符合公司资产实际情况和相关政策规定，公允地反映了公司的资产和财务状况，使公司资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　三、计提资产减值准备对公司2018年度利润的影响

　　以上两项资产减值计提一共影响公司当期损益减少利润10,846,249.82元。

　　四、独立董事意见

　　公司独立董事就《关于2018年度计提资产减值准备的议案》发表独立意见：1.公司已就计提 2018年度资产减值准备事宜，向我们提供了详细资料，并向我们做了充分的说明，为我们作出独立判断提供了帮助。2.公司本次就计提 2018年度资产减值准备，符合谨慎性原则，计提方式和决策程序合法、合规。3.本次公司计提资产减值准备后，公司 2018年度财务报表能够更加公允地反映公司截止 2018 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。

　　五、监事会意见

　　监事会认为：1.公司本次董事会会议的召集、召开程序、审议的议案以及表决程序、表决结果，均符合《公司法》、《证券法》以及公司《章程》、《董事会议事规则》的有关规定，本次董事会通过的决议合法有效。2.2018年度公司计提资产减值准备，遵循了谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定及公司资产实际情况，计提程序合法，合理规避财务风险，公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益，同意上述计提资产减值准备。

　　六、备查文件

　　1、公司九届董事会第7次会议决议；

　　2、公司监事会《对董事会关于计提资产减值准备决议的意见》；

　　3、公司独立董事意见。

　　特此公告。

　　广东新会美达锦纶股份有限公司董事会

　　2019年3月25日

　　证券代码：000782       证券简称：美达股份        公告编号：2019-017

　　广东新会美达锦纶股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称“本公司”）于2019年3月22日召开第九届董事会第7次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意相关会计政策的变更，本次会计政策变更的事项无需提交股东大会审议。具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1.会计政策变更原因

　　财政部于 2017 年陆续发布了修订后的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（统称“新金融工具准则”），根据上述文件要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　2.会计政策变更日期

　　本公司依据新金融工具准则规定对会计政策作出相应变更，并自2019年1月1日起执行。

　　3.变更前采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　4.变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司按照财政部 2017 年印发修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》相关规则执行以上会计政策。

　　除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、变更后采用的会计政策及及其对公司的影响

　　修订后的新金融工具准则主要变更内容如下：

　　1.以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类；

　　2.将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；

　　3.调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

　　4.进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

　　5.套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

　　除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度报表的追溯调整。本次会计政策的变更不会对会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响。

　　三、董事会审议本次会计政策变更的情况

　　董事会认为，公司本次会计政策变更是依据财政部于2017年陆续发布的新金融工具准则的相关规定进行的合理变更，能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。公司本次会计政策变更符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律、行政法规和公司章程有关规定，不存在损害公司及股东利益的情况。同意本次会计政策的变更。

　　四、独立董事意见

　　公司独立董事认为：公司根据财政部2017年发布的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》的相关规定对公司会计政策进行变更，使公司变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所等有关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益，同意本次会计政策的变更。

　　五、监事会意见

　　公司本次会计政策变更是依据财政部于 2017 年陆续发布的新金融工具准则要求进行的合理变更和调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东的利益的情形。同意《关于会计政策变更的议案》

　　广东新会美达锦纶股份有限公司

　　董事会

　　2019年3月25日

　　证券代码：000782                               证券简称：美达股份                         公告编号：2019-018

　　广东新会美达锦纶股份有限公司