深圳市英威腾电气股份有限公司第五届董事会第二十三次会议决议公告

　　证券代码：002334             证券简称：英威腾            公告编号：2020-009

　　深圳市英威腾电气股份有限公司第五届董事会第二十三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　深圳市英威腾电气股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十三次会议通知及会议资料已于2020年2月24日向全体董事发出。会议于2020年2月28日（星期五）上午10:00在广东省深圳市光明区马田街道松白路英威腾光明科技大厦A座8楼会议室以通讯方式召开，由董事长黄申力先生召集并主持。本次会议应出席董事9人，亲自出席会议的董事9人。本次会议应参加表决的董事9人，实际参加表决的董事9人。会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　全体与会董事经认真审议和表决，形成以下决议：

　　一、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》

　　《关于2019年度计提资产减值准备的公告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　公司独立董事对该事项发表了独立董事意见，董事会审计委员会对本次计提资产减值准备事项进行了合理性说明，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案尚须提交公司股东大会审议。

　　特此公告。

　　深圳市英威腾电气股份有限公司

　　董事会

　　2020年2月28日

　　证券代码：002334             证券简称：英威腾            公告编号：2020-010

　　深圳市英威腾电气股份有限公司

　　第五届监事会第十八次会议决议公告

　　深圳市英威腾电气股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十八次会议通知及会议资料已于2020年2月24日向全体监事发出。会议于2020年2月28日（星期五）上午11:00以通讯方式召开，由监事会主席董瑞勇先生召集并主持。本次会议应出席监事3人，亲自出席会议的监事3人，无缺席监事。本次会议应参加表决的监事3人，实际参加表决的监事3人。会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　全体与会监事经认真审议和表决，形成以下决议：

　　一、以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》

　　公司本次按照《企业会计准则》的有关规定进行资产减值计提，公允的反映了公司财务状况、资产价值以及经营成果，不会对公司治理及依法合规经营造成不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　《关于2019年度计提资产减值准备的公告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　特此公告。

　　深圳市英威腾电气股份有限公司

　　监事会

　　2020年2月28日

　　证券代码：002334             证券简称：英威腾            公告编号：2020-011

　　深圳市英威腾电气股份有限公司关于2019年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　深圳市英威腾电气股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年2月28日召开了第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第十八次会议，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》，现根据相关法律法规的规定，将具体情况披露如下：

　　一、本次计提资产减值准备概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》的有关规定，为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并报表中截至2019年12月31日相关资产价值出现的减值迹象进行了全面的清查和分析，按资产类别进行了测试，对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的情况

　　经过公司及下属子公司对截至2019年12月31日可能发生减值迹象的资产，范围包括：应收款项、存货、商誉、长期股权投资、固定资产等，进行资产减值测试后，2019年度拟计提各项资产减值准备明细如下表：

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　　注：上述数据未经审计，最终结果以审计数据为准。除特别说明外，本公告中所有数值若出现各分项数值之和与总数尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

　　3、计入的报告期

　　本次计提资产减值准备计入的报告期间为2019年1月1日至2019年12月31日。

　　4、审议程序

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第十八次会议审议通过，本次计提资产减值准备事项尚须提交公司股东大会审议批准。

　　二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

　　1、应收款项坏账准备

　　公司对单项金额重大或虽不重大但应单项计提的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；类似信用风险特征的金融资产组合按历史信用损失经验并根据前瞻性估计调整后进行减值测试。

　　报告期末，公司对于个别账龄较长，部分客户经营情况持续恶化，且涉及较多诉讼、资产查封等情况，履约能力较差的应收款项，通过综合评估客户的资产状况、资质情况、履约能力后，公司根据会计准则的相关规定，按谨慎性原则，单项计提了坏账准备, 其余应收款项按资产的预期信用损失率计提坏账准备。

　　经测算，本报告期公司对应收款项拟计提坏账准备7,100万元。

　　2、存货减值准备

　　公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

　　以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　经测算，本报告期公司对存货拟计提存货跌价准备5,500万元。

　　3、商誉减值准备

　　（1）资产组普林亿威

　　受宏观经济和新能源汽车补贴政策退坡的影响，下属全资子公司唐山普林亿威科技有限公司本年度的净利润较2018年度大幅下降，导致2019年度唐山普林亿威科技有限公司经营净利润未达到收购时业绩预期，唐山普林亿威科技有限公司商誉出现了明显的减值迹象。公司聘请专业机构对唐山普林亿威科技有限公司商誉进行了初步减值测试，初步测试结果显示唐山普林亿威科技有限公司剩余商誉需全部计提减值，计提金额为9,735万元。截至2019年12月31日，该含商誉资产组账面价值为11,850.07万元，可收回金额2,115.07万元。

　　（2）资产组上海英威腾

　　因下属控股子公司上海英威腾工业技术有限公司2019年度业绩未达预期，净利润较2018年同期出现较大幅度下降且出现亏损，上海英威腾工业技术有限公司商誉出现了减值迹象。公司聘请专业机构对上海英威腾工业技术有限公司商誉进行了初步减值测试。截至2019年12月31日，该含商誉资产组账面价值为10,536.49万元，可收回金额6,536.49万元，拟计提金额为4,000万元。

　　本次计提商誉减值准备是以《企业会计准则第8号—资产减值》为依据，根据商誉及相关资产组预计未来现金流量现值计算可收回金额。

　　4、长期股权投资减值准备

　　公司于2017年度对南京瀚谟新能源产业投资合伙企业（有限合伙）初始投资7,500万元，本报告期内南京瀚谟新能源产业投资合伙企业（有限合伙）的经营情况发生重大不利变化，存在大额投资款项无法收回的情况，该合伙企业开展的债权主张工作较难推动，通过以车抵债的形式换回了部分车辆且基本闲置。因此公司对该项长期股权投资进行资产减值测试，预计可回收金额远低于账面价值，对该项投资计提了长期股权投资减值准备7,400万元。截至2019年12月31日，该长期股权投资账面价值为7433.72万元，可收回金额33.72万元，拟计提金额为7,400万元。

　　另外，母公司单体报表中，其对唐山普林亿威科技有限公司的长期股权投资，因唐山普林亿威科技有限公司持续亏损，截止2019年12月31日净资产为2,072万元，本次经测试需计提长期股权投资减值准备17,928万元。此项减值在合并报表时抵销。

　　本次计提长期股权投资减值准备是以《企业会计准则第8号—资产减值》为依据，根据可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者计算可收回金额。

　　5、固定资产减值准备

　　主要原因为报告期公司对新能源汽车板块业务中于2018-2019年以车抵债换回的新能源车辆进行了全面盘点清查，发现截止报告期末公司还有部分车辆处于闲置状态，该部分固定资产出现了减值迹象。因此公司在期末按账面价值与可收回金额孰低的原则对相关车辆进行减值测试，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。经测算，拟计提 6,000 万元固定资产减值准备。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备合计39,735万元，预计公司2019年度合并报表净利润减少29,700 万元，所有者权益相应减少29,700万元。公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备合理性的说明

　　公司本次计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分、公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。我们同意本次计提资产减值准备。

　　五、监事会意见

　　公司本次按照《企业会计准则》的有关规定进行资产减值计提，公允的反映了公司财务状况、资产价值以及经营成果，不会对公司治理及依法合规经营造成不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。监事会同意本次计提资产减值准备事项。

　　六、独立董事意见

　　本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，我们认为公司对相关资产减值准备计提依据充分，符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，符合公司的实际情况。本次决策程序符合法律法规的相关要求，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，我们同意公司2019年度计提资产减值准备。

　　七、备查文件

　　1、第五届董事会第二十三次会议决议；

　　2、第五届监事会第十八次会议决议；

　　3、审计委员会关于2019年度计提资产减值准备合理性说明；

　　4、独立董事关于第五届董事会第二十三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　深圳市英威腾电气股份有限公司

　　董事会

　　2020年2月28日