文/新浪财经专栏作家 孟有军[微博]
风险首先是要有业务部门去想清楚、并做好如何去控制的机制。内控部门起的作用只是协助，也可以说是服务。
券商是资本市场的关键环节，作为中介组织，在完善市场结构，增强市场活性，提高市场效率等方面发挥着积极的、不可替代的作用。
对券商的内部控制而言，有效的内部控制是券商实现长治久安、健康发展的关键，也是券商核心竞争力、拓宽创新空间的保障，更是券商适应证券市场创新发展的基础和保证，一定程度上也可以理解为，券商的内部控制和风险管理的水平将直接关系到业务创新的成败，关系到券商在激烈的创新竞争环境下的持续发展能力。但是，在当前证券行业创新的环境下，如何发挥内部控制的作用，成为证券行业一个热点也是难点的问题。
券商在创新过程中，必须始终坚持合规运营并高度重视风险管理。这就要求，券商在进行创新前，必须对公司的内部控制情况有一个全面、完整的了解及评估，以实现其业务发展规模与内部控制能力相匹配。利益与风险永远是相生的，如果一味追求创新业务，追逐利润而扩大业务规模，往往就会承担超出自己承受能力的风险。在短期内或许会创造超额的收入，但是从长期来看，一定会为之付出沉重的代价。
对创新业务的风险进行有效理控，就是要求内部控制和风险管理部门对业务部门提出的创新产品，厘清风险的底线。但是，目前有一种说法是让内部控制部门去想风险、去控制风险。其实，是非常错误的。风险首先是要有业务部门去想清楚、并做好如何去控制的机制。内控部门起的作用只是协助，也可以说是服务。如果所有的风险都抛给内控去控制，那么就是真得本末倒置了，业务的风险，业务部门最清楚，这也是券商内部部门间“归位尽责”的基本要求。就如同去医院看病，患者对于哪里不舒服最清楚，配合医生的治疗才能很快康复。
但是，从内控部门来说，面对创新也是有着很大的压力，一是内控部门人员数量要适应创新的要求；二是内控部门人员的专业素质和知识技能要能更上创新的发展，这其中必然与业务部门的员工有一定的差距，不能要求内控部门的人员是全能的；三是要给予内控部门人员与其重要性和专业性相匹配的薪酬待遇，内控部门虽然不能为公司带来直接的经济收益，但是为公司规避损失就是最大的收益；四是内控部门要有足够的话语权，这就需要公司的管理层在业务发展与规范经营之间给予一个平衡；五是要建立业务部门与内控部门间有效的沟通机制或联席会议制度。
当前，在市场上或者在券商的企业中，在经过证券公司综合治理、创新试点、合规管理的建设后，往往有这样一种观点，认为内部控制的主要工作就是去完善制度体系，其实，各家公司缺的不是制度，各种各样的规章制度，业务流程琳琅满目，名目繁多，缺的是保证制度真正执行落实到位的机制。
在新的环境下，要求内控创新去适应业务创新的发展，甚至是引领业务去创新。
(本文作者介绍：双内控阳光管理理论创始人、财经作家，山西证券副总裁。)
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