新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警
4月11日,英杰电气发布2022年年度报告。
报告显示,公司2022年全年营业收入为12.83亿元,同比增长94.34%;归母净利润为3.39亿元,同比增长115.47%;扣非归母净利润为3.26亿元,同比增长126.74%;基本每股收益2.37元/股。
公司自2020年1月上市以来,已经现金分红3次,累计已实施现金分红为1.17亿元。公告显示,公司拟向全体股东每10股派发现金股利5元(含税)。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对英杰电气2022年年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为12.83亿元,同比增长94.34%;净利润为3.39亿元,同比增长115.35%;经营活动净现金流为4583.69万元,同比增长399.94%。
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
• 销售费用变动与营业收入变动差异较大。报告期内,营业收入同比变动94.34%,销售费用同比变动33.58%,销售费用与营业收入变动差异较大。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
营业收入(元) | 4.21亿 | 6.6亿 | 12.83亿 |
销售费用(元) | 2158.13万 | 3887.52万 | 5192.86万 |
营业收入增速 | -5.04% | 56.87% | 94.34% |
销售费用增速 | -7.62% | 80.13% | 33.58% |
结合现金流质量看,需要重点关注:
• 经营活动净现金流/净利润比值低于1。报告期内,经营活动净现金流/净利润比值为0.135低于1,盈利质量较弱。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
经营活动净现金流(元) | 5196.52万 | 916.85万 | 4583.69万 |
净利润(元) | 1.05亿 | 1.57亿 | 3.39亿 |
经营活动净现金流/净利润 | 0.5 | 0.06 | 0.14 |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为39.14%,同比下降7.17%;净利率为26.42%,同比增长10.81%;净资产收益率(加权)为25.25%,同比增长82.97%。
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为47.34%,同比增长11.16%;流动比率为1.99,速动比率为0.86;总债务为2199.84万元,其中短期债务为2199.84万元,短期债务占总债务比为100%。
从短期资金压力看,需要重点关注:
• 现金比率持续下降。近三期年报,现金比率分别为1.67、0.64、0.42,持续下降。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
现金比率 | 1.67 | 0.64 | 0.42 |
从资金管控角度看,需要重点关注:
• 利息收入/货币资金比值小于1.5%。报告期内,货币资金为2.6亿元,短期债务为0元,公司利息收入/货币资金平均比值为1.425%,低于1.5%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
货币资金(元) | 1.78亿 | 1.25亿 | 2.62亿 |
短期债务(元) | - | 692.91万 | - |
利息收入/平均货币资金 | 2.27% | 1.83% | 1.43% |
• 预付账款变动较大。报告期内,预付账款为0.2亿元,较期初变动率为84.01%。
项目 | 20211231 |
期初预付账款(元) | 983.23万 |
本期预付账款(元) | 1809.25万 |
• 其他应收款变动较大。报告期内,其他应收款为511.3万元,较期初变动率为77.81%。
项目 | 20211231 |
期初其他应收款(元) | 287.54万 |
本期其他应收款(元) | 511.27万 |
• 其他应收款/流动资产比值持续增长。近三期年报,其他应收款/流动资产比值分别为0.11%、0.15%、0.19%,持续上涨。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
其他应收款(元) | 151.46万 | 287.54万 | 511.27万 |
流动资产(元) | 13.32亿 | 19.44亿 | 26.72亿 |
其他应收款/流动资产 | 0.11% | 0.15% | 0.19% |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为12.63,同比增长28.43%;存货周转率为0.66,同比增长0.33%;总资产周转率为0.52,同比增长36.48%。
从经营性资产看,需要重点关注:
• 存货/资产总额比值持续增长。近三期年报,存货/资产总额比值分别为22.48%、40.98%、53.06%,持续增长。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
存货(元) | 3.14亿 | 8.49亿 | 15.22亿 |
资产总额(元) | 13.97亿 | 20.71亿 | 28.68亿 |
存货/资产总额 | 22.48% | 40.98% | 53.06% |
从长期性资产看,需要重点关注:
• 固定资产变动较大。报告期内,固定资产为1.1亿元,较期初增长32.79%。
项目 | 20211231 |
期初固定资产(元) | 8473.7万 |
本期固定资产(元) | 1.13亿 |
• 长期待摊费用较期初变动较大。报告期内,长期待摊费用为27.8万元,较期初增长85.32%。
项目 | 20211231 |
期初长期待摊费用(元) | 15.02万 |
本期长期待摊费用(元) | 27.83万 |
• 无形资产变动较大。报告期内,无形资产为0.5亿元,较期初增长307.49%。
项目 | 20211231 |
期初无形资产(元) | 1239.96万 |
本期无形资产(元) | 5052.75万 |
从三费维度看,需要重点关注:
• 管理费用增速超过20%。报告期内,管理费用为0.4亿元,同比增长45.69%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
管理费用(元) | 2178.73万 | 3035.5万 | 4422.54万 |
管理费用增速 | 10.57% | 39.32% | 45.69% |
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新浪财经上市公司财报鹰眼预警简介:上市公司财报鹰眼预警是上市公司财报智能化专业分析系统。鹰眼预警通过聚集会计师事务所及上市公司等一大批权威的财务专家,分别从公司业绩成长、收益质量、资金压力与安全及运营效率等多个维度跟踪解读上市公司最新财报,并以图文形式提示可能存在的财务风险点。为金融机构、上市公司、监管部门等提供了专业、高效、便捷的上市公司财务风险识别及预警的技术解决方案。
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责任编辑:小浪快报
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