公司代码:603533 公司简称:掌阅科技(19.770, -1.32, -6.26%)
掌阅科技股份有限公司
第一节 重要提示
1 本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
3 公司全体董事出席董事会会议。
4 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2022年利润分配预案如下:拟以利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税),不送红股,不以资本公积转增股本。
第二节 公司基本情况
1 公司简介
■
2 报告期公司主要业务简介
(一)公司所处行业情况
(1)数字阅读行业持续健康发展
2022年政府工作报告、2023年政府工作报告均提出要“深入推进全民阅读”,这是自2014年政府工作报告提出“倡导全民阅读”后,“全民阅读”连续第十次被写入政府工作报告,报告中还提出“加强和创新互联网内容建设,支持文化产业发展”,为数字阅读行业发展提供了强有力的宏观政策支持。
2022年8月,中共中央办公厅、国务院办公厅印发《“十四五”文化发展规划》(以下简称“十四五规划”),提出“十四五”时期是我国推进社会主义文化强国建设、创造光耀时代光耀世界的中华文化的关键时期,明确提出繁荣文化文艺创作生产,鼓励引导网络文化创作生产,加强版权保护和开发利用,推动文化产业高质量发展和扩大中华文化国际影响力等。《十四五规划》中,一是明确了鼓励文化单位和广大网民依托网络平台依法进行文化创作表达,推出更多优秀的网络文学、综艺等和数字出版产品、服务,推出更多高品质的短视频、网络剧、网络纪录片等网络视听节目,发展积极健康的网络文化。加强各类网络文化创作生产平台建设,鼓励对网络原创作品进行多层次开发,引导和规范网络直播等健康发展。二是完善版权保护体系,加强数字版权保护,推动数字版权发展和版权业态融合,鼓励有条件的机构和单位建设基于区块链技术的版权保护平台。三是加快文化产业数字化布局,健全现代文化产业体系,推动科技赋能文化产业。加快发展数字出版、数字影视等新型文化业态,改造提升传统文化业态,促进结构调整和优化升级。引导和鼓励文化企业运用大数据、5G、云计算、人工智能、区块链、超高清等新技术,改造提升产业链,促进内容生产和传播手段现代化,重塑文化发展模式。
2023年2月,中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》,指出要全面赋能经济社会发展,打造自信繁荣的数字文化。大力发展网络文化,加强优质网络文化产品供给,引导各类平台和广大网民创作生产积极健康、向上向善的网络文化产品。推进文化数字化发展,深入实施国家文化数字化战略,建设国家文化大数据体系,形成中华文化数据库。提升数字文化服务能力,打造若干综合性数字文化展示平台,加快发展新型文化企业、文化业态、文化消费模式。
根据中国互联网信息中心(CNNIC)第51次《中国互联网络发展状况统计报告》,截至2022年12月,我国网民规模为10.67亿,较2021年12月新增网民3549万,互联网普及率达75.6%,较2021年12月提升2.6个百分点。其中,我国手机网民规模为10.65 亿,较2021年12月新增手机网民3636万,网民中使用手机上网的比例为99.8%。网络文学用户规模达4.92亿,占网民整体的46.1%。2022年,我国网络文学持续健康发展,相关平台积极吸纳传统文化元素,并取得良好的海外影响力。网络文学愈发成为传承与弘扬传统文化的重要载体。传统文化成为网络文学的重要题材,为网络文学注入传统意趣,同时网络文学助力传统文化焕发新生。网络文学题材日渐丰富,海外受众进一步扩大。一是网络文学题材多元,市场反响良好。近年来,以网络文学为依托的影视剧、游戏、动漫佳作频出,广受市场欢迎,网络文学仍是最具改编价值的IP来源之一。二是网络文学作品文学价值不断提高,海外影响力增强。此外,大量的网络文学作品通过出版授权、连载翻译等形式触达海外用户,覆盖200多个国家和地区。海外本土作者人数的不断增加,进一步提升中国网络文学的海外影响力。
根据QuestMobile数据显示,2022年12月,中国移动(106.920, -0.08, -0.07%)互联网人均使用时长为177.3小时,同比去年同期增长15.2%;人均使用次数2,633次,同比增长1.7%,全网触网程度继续稳步加深,尤其是人均时长,过去一年得到大幅增长,用户的线上粘性越发增强。
(2)AIGC引领数字阅读行业进入新时代
2022年,从引爆AI作画领域的DALL-E 2、Stable Diffusion等AI模型,到以ChatGPT为代表的接近人类水平的对话机器人(19.460, -1.46, -6.98%),AIGC (AI Generated Content,利用人工智能技术来生成内容)不断刷爆网络,其强大的内容生成能力给人们带来了巨大的震撼。学术界和产业界也都形成共识:AIGC绝非昙花一现,其底层技术和产业生态已经形成了新的格局。
根据腾讯研究院《AIGC发展趋势报告2023》,AIGC代表着AI技术从感知、理解世界到生成、创造世界的跃迁,正推动人工智能迎来下一个时代。AIGC有望成为新型的内容生产基础设施,塑造数字内容生产与交互新范式,持续推进数字文化产业创新:从范围上看,AIGC逐步深度融入到文字、代码、音乐、图片、视频、3D多种媒介形态的生产中;从效果上看,AIGC在基于自然语言的文本、语音和图片生成领域初步令人满意,特别是知识类中短文,插画等高度风格化的图片创作,创作效果可以与有中级经验的创作者相匹敌,在视频和3D等媒介复杂度高的领域处于探索阶段;从方式上看,AIGC的跨文字、图像、视频和3D的多模态加工是热点。
AIGC对数字阅读行业至少有三个方面的潜在影响:降本增效,降低内容生产成本,提升内容创作效率,提高内容生产质量;个性化内容生成,和传统的数字阅读行业“作者写作——读者阅读”的商业模型相比,人工智能模型可根据个人用户喜好生成个性化内容,用户将有机会参与内容创作,这将有机会打造新的更具互动性、个性化的数字阅读业态;多模态拓展,增加内容生产的多样性,将数字阅读行业的IP低成本、高质量、多模态衍生,从而提升IP的无形资产价值,并引领数字阅读从单一的文字向文字、图片、视频相互结合的多模态演变。
(二)公司从事的业务情况
公司主营业务为互联网数字阅读平台服务、版权产品等。互联网数字阅读平台服务中,公司以出版社、版权机构、文学网站、作家为正版图书数字内容来源,对数字图书内容进行编辑制作和聚合管理,利用“掌阅”、“得间”等数字阅读平台面向互联网用户发行数字阅读产品,通过用户充值付费或者利用其流量价值为各类客户提供多样的商业化增值服务来获取收益。版权产品业务中,公司通过运营网络原创等文学版权,向阅读、影视、动漫等各类文化娱乐类客户输出其内容价值和IP价值,从而获取版权及衍生收益。
3 公司主要会计数据和财务指标
3.1 近3年的主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
■
3.2 报告期分季度的主要会计数据
单位:元 币种:人民币
■
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4 股东情况
4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
单位: 股
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4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
■
4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
■
4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5 公司债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
1 公司应当根据重要性原则,披露报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
2022年,公司实现营业收入258,241.74万元,较去年同期相比增长24.71%;归属于上市公司股东的净利润5,757.72万元,较去年同期相比下降61.77%;归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润4,571.72万元,较去年同期相比下降69.75%。报告期内,公司加大战略转型力度,大力发展免费阅读,显著加大营销推广力度,持续推进组织建设和技术基建,销售费用、管理费用、研发费用分别较去年同期相比增长124.81%、33.96%、28.60%,投入力度的加大对公司当期业绩有较大影响。
2022年,公司持续专注于数字阅读领域,以“做全球最专业的阅读平台”为愿景,以“让阅读价值无处不在”为使命,不断优化营销中台,提升商业化平台的变现效率,完善内容中台的基础能力建设,通过“付费+免费”融合发展模式提升平台商业价值,年度平均月活用户数为1.7亿。2022年是公司发展历史上具有里程碑意义的一年,公司已经从主要通过终端预装获取流量成功转型成为通过互联网市场化获取流量并精细化运营的数字阅读平台,免费阅读业务成为公司增长的主要驱动力(8.010, -0.52, -6.10%)。
报告期内,公司加大技术研发尤其是人工智能相关的技术投入,数字阅读平台已经实现了个性化推荐、智能审核和TTS(Text To Speech,从文本到语音)等人工智能相关的产品和服务。个性化推荐方面,不断优化推荐机制,基于新建的内容标签体系,实现标签的快速覆盖,提高了个性化推荐的效率;智能审核方面,针对书籍特别是小说中违规内容的特点,在“深度学习模型”及“敏感词识别规则”两个方面做了专门的优化,在保证高召回率的情况下,尽可能提高识别的精确率,公司审核模型的准确率、召回率均显著高于业内服务提供商;上线TTS系统,给用户提供了更丰富的选择,TTS系统将通过提供多角色对话、主角定制化音色、真人对白三项功能,从单纯的讲书升级为广播剧,提升用户听书的投入度和沉浸感。
报告期内,公司强化内容生态建设,持续提升内容原创能力,通过数据可视化策略进行精细化运营。《南宋第一卧底》、《大唐第一狂徒》、《仙帝归来》、《不朽天帝》等原创作品成绩优异。持续增强优质内容储备,引入了《不能承受的生命之轻》、《始于极限:女性主义往复书简》、《手艺里的中国》等数万部优质精品数字图书,《原则:应对变化中的世界秩序》、《逆龄大脑:保持大脑年轻敏锐的新科学》、《纳瓦尔宝典》等10余万小时有声内容,进一步夯实了内容壁垒。由公司联合出品并独家上线的《重生:湘江战役失散红军记忆》在2022年入选了国家新闻出版署2021年“优秀现实题材和历史题材网络文学出版工程”,公司原创网络文学作品《大明第一狂士》入选中国小说学会“2022年度好小说”榜单。
报告期内,公司深耕数字阅读生态,不断探索开拓新的业务形态,通过“先电后纸”模式实现数字阅读与传统出版融合发展,基于内容优势深入布局IP衍生产业链,扩大阅读出海业务领先优势。先电后纸方面,月关的经典佳作《逍遥游》、聚焦“密逃设计师”行业诠释拼搏青春的《初恋在逃中》、由一线法医“法医剑哥”打造基于刑侦法医实践的《法医密档不在现场的证人》、《法医密档?柳叶刀下》、聚焦攸关民生却少人关注的水稻育种领域的《粮站》等优质作品在2022年出版上市。IP 衍生方面,公司IP改编的动漫《独步逍遥》、《绝世武魂》、《逆天至尊》、《元龙》等在腾讯多个动漫平台同步更新;由公司IP改编或原创的短剧作品《爱在午夜降临前》、《idol,跟我恋爱吧》、《我的西装新娘》等多部短剧作品陆续在抖音上线。阅读出海方面,公司在欧美、东南亚等区域布局不断深化,精细化运营体系效率初显,内容运营体系日益完善,本地化内容生态加快构建,获得了Jessica Hall等作者在内的万余本网文作品授权,其中原创作品《His Lost Lycan Luna》得到了广大海外用户的喜爱。
2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的,应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
□适用 √不适用
证券代码:603533 证券简称:掌阅科技 公告编号:2023-019
掌阅科技股份有限公司
第三届董事会第十三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、董事会会议召开情况
掌阅科技股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第十三次会议通知及会议资料于2023年4月11日以邮件方式送达全体董事,本次会议于2023年4月21日以现场和通讯相结合方式召开。本次董事会会议应出席董事6人,实际出席董事6人,会议由董事长成湘均先生主持,公司部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议召开表决符合《公司法》及《公司章程》的规定,本次会议的召开合法有效。
二、董事会会议审议情况
(一)审议通过了《2022年年度报告全文及2022年年度报告摘要》
董事会认为公司2022年年度报告全文及2022年度报告摘要的编制和审核的程序符合相关法律法规,报告内容真实、准确、完整地反映了公司2022年经营的实际情况,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(二)审议通过了《2022年度董事会工作报告》
公司董事会听取了董事长成湘均先生所作的《2022年度董事会工作报告》,认为报告内容真实反映了公司董事会2022年度工作情况,全体董事一致审议通过了《2022年度董事会工作报告》。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
公司现任独立董事许超、唐朝云向董事会提交了2022年度述职报告,并将在2022年年度股东大会上进行述职,具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(三)审议通过了《2022年度总经理工作报告》
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
(四)审议通过了《2022年度财务决算报告》
董事会认为公司《2022年度财务决算报告》客观、真实地反映了公司2022年度的财务状况和经营成果。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
(五)审议通过了《公司2022年度利润分配预案》
公司2022年度利润分配预案如下:拟以利润分配实施股权登记日登记的总股本为基数分配利润,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税),不送红股,不以资本公积转增股本。
董事会认为:公司2022年度利润分配预案符合《公司法》、《公司章程》等相关法律、法规以及《掌阅科技股份有限公司未来三年(2020-2022年)股东分红回报规划》的规定,符合公司的实际情况,同意将《公司2022年度利润分配预案》提交公司2022年年度股东大会审议。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(六)审议通过了《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
董事会认为公司严格按照中国证监会及上海证券交易所的相关法律、法规和要求使用募集资金,并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作,不存在违规使用募集资金的情形。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(七)审议通过了《2022年度内部控制评价报告》
公司董事会认为,公司根据自身的实际情况和法律法规的要求,建立了较为完善的法人治理结构和内部控制制度体系。公司的内部控制制度得到了有效地执行,保证了内部控制目标的达成。现有的内部控制体系不存在重大缺陷,与财务报表相关的内部控制在所有重大方面是完整、合理、有效的。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(八)审议通过了《关于会计政策变更的议案》
2022年11月30日,财政部颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(财会〔2022〕31号)(以下简称“解释第16号”)。公司按照解释第16号的要求,其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行,“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自2022年11月30日起施行。本次会计政策变更是根据财政部发布和修订的相关规定进行合理调整,符合相关法律法规和《公司章程》的规定,不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策变更预计对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大的影响。公司董事会同意本次会计政策变更事项。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(九)审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)具备为上市公司提供审计服务的经验与能力,在执业过程中坚持独立审计原则,能按时为公司出具各项专业报告且报告内容客观、公正。董事会审计委员会建议继续聘任容诚会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2023年度审计机构。经审议,董事会同意续聘容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度的审计机构。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
公司独立董事对该议案进行了事前认可,并发表了同意的独立意见。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(十)审议通过了《关于公司2023年度使用部分闲置自有资金进行短期理财的议案》
同意公司在不影响公司主营业务运营及日常资金流转需要的前提下合理利用闲置自有资金(不包括募集资金)阶段性购买低风险、流动性好的理财产品,委托理财金额不超过8亿元人民币,授权期限自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效,在此额度和期限内,资金可以滚动使用。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(十一)审议通过了《关于继续为公司及公司董事、监事、高级管理人员购买责任保险的议案》
鉴于2022年度公司为公司及公司董事、监事、高级管理人员购买的责任保险即将到期,为了进一步完善公司风险管理体系,促进公司及全体董事、监事、高级管理人员充分履职,降低公司运营风险,保障广大投资者的利益。2023年度公司继续为公司及公司董事、监事、高级管理人员购买责任保险。公司全体董事对本议案回避表决,该议案直接提交公司2022年年度股东大会审议表决。
表决结果:通过。
表决情况:同意0票,反对0票,弃权0票,回避表决6票。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(十二)审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》
公司拟重新论证并暂缓实施非公开发行股票募集资金投资项目“技术中心建设项目”。项目的暂缓实施不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形,不会对公司的正常经营产生重大不利影响,未违反中国证监会、上海证券交易所及公司关于募集资金使用的有关规定。后续公司将根据外部情况以及自身实际状况决定是否继续实施“技术中心建设项目”,预计时间不晚于2024年2月。董事会同意公司重新论证并暂缓实施非公开发行股票募集资金投资项目“技术中心建设项目”。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(十三)审议通过了《关于<公司未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划>的议案》
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关法律法规的规定,为进一步规范和完善公司利润分配政策,在充分考虑公司实际情况和未来发展需要的基础上,公司董事会制定了《掌阅科技股份有限公司未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划》。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(十四)审议通过了《关于调整公司组织架构的议案》
根据公司实际情况及经营发展需要,对公司组织架构进行了调整。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
(十五)审议通过了《关于召开2022年年度股东大会的议案》
董事会同意于2023年5月15日以现场投票和网络投票相结合的方式召开2022年年度股东大会,审议前述须提交股东大会审议通过的事项。
表决结果:通过。
表决情况:同意6票,反对0票,弃权0票。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
三、备查文件:
1、掌阅科技股份有限公司第三届董事会第十三次会议决议。
特此公告。
掌阅科技股份有限公司
董事会
2023年4月21日
证券代码:603533 证券简称:掌阅科技 公告编号:2023-023
掌阅科技股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
? 公司本次拟聘任的会计师事务所为容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
2023年4月21日,掌阅科技股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》,董事会同意续聘容诚会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“容诚事务所”或“容诚会计师事务所”)作为公司2023年度的审计机构,本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。具体情况如下:
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
(一)机构信息
1、基本信息
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)由原华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)更名而来,初始成立于1988年8月,2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业,是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一,长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26,首席合伙人肖厚发。
2、人员信息
截至2022年12月31日,容诚会计师事务所共有合伙人172人,共有注册会计师1267人,其中651人签署过证券服务业务审计报告。
3、业务规模
容诚会计师事务所经审计的2021年度收入总额为233,952.72万元,其中审计业务收入220,837.62万元,证券期货业务收入94,730.69万元。
容诚会计师事务所共承担321家上市公司2021年年报审计业务,审计收费总额36,988.75万元,客户主要集中在制造业(包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业)及信息传输、软件和信息技术服务业,建筑业,批发和零售业,水利、环境和公共设施管理业,交通运输、仓储和邮政业,科学研究和技术服务业,电力、热力、燃气及水生产和供应业,文化、体育和娱乐业,采矿业、金融业,房地产业等多个行业。容诚会计师事务所对掌阅科技公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为22家。
4、投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险,职业保险购买符合相关规定;截至2022年12月31日累计责任赔偿限额9亿元。
近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。
5、诚信记录
容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施7次、自律监管措施1次、纪律处分0次。5名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监管措施各1次;20名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次,2名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各2次。6名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次。
(二)项目信息
1、基本信息
项目合伙人:曹创,2010年成为中国注册会计师,2007年开始从事上市公司审计业务,2019年开始在容诚会计师事务所执业,2021年开始为掌阅科技股份有限公司提供审计服务;近三年签署过4家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师:赖晓楠,2017年成为中国注册会计师,2011年开始从事上市公司审计业务,2019年开始在容诚会计师事务所执业,2022年开始为掌阅科技公司提供审计服务;近三年签署过5家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师:田键泯,2020年成为中国注册会计师,2018年开始从事上市公司审计业务,2019年开始在容诚会计师事务所执业,2020年开始为掌阅科技公司提供审计服务;近三年签署过1家上市公司审计报告。
项目质量控制合伙人:谭代明,2006年成为中国注册会计师,2005年开始从事上市公司审计业务,2019年开始在容诚会计师事务所执业;近三年复核过10余家上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人曹创、签字注册会计师赖晓楠、签字注册会计师田键泯、项目质量控制合伙人谭代明近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
(三)审计收费
容诚事务所为公司提供2022年度的财务报告和内部控制审计费用为150万元,其中财务审计服务报酬为120万元,内部控制审计服务报酬为30万元。公司2023年度财务报告审计费用为120万元,内控审计费用为30万元。如审计范围发生变化,公司董事会将根据实际情况调整审计费用。
二、拟聘任会计师事务所履行的程序说明
(一)董事会审计委员会的意见
董事会审计委员会在聘任2023年度审计机构过程中认真审查了容诚事务所的相关执业资质、人员信息、业务规模、服务经验、投资者保护能力、独立性和诚信记录等文件及资料,考察了容诚事务所作为公司审计机构的资质及能力,认为:容诚事务所了解公司及所处行业的经营特点且具备丰富的上市公司审计工作经验,2022年度的审计工作在保证公司财务信息质量和推进公司治理方面发挥了积极作用。容诚事务所在专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面均能满足相关法律法规的规定和公司的实际需求,同意公司续聘容诚事务所为公司2023年度的财务报告和内部控制审计机构,并提交第三届董事会第十三次会议审议。
(二)独立董事事前认可及独立意见
独立董事事前认可意见:容诚事务所具备担任公司审计机构的资质条件,具备相应的知识和履职能力,熟悉国内资本市场的监管要求,了解公司及所在行业的经营特点,能够胜任公司的审计工作。我们同意公司续聘容诚事务所为公司2023年度财务报告及内控审计机构,同意将该事项提交公司董事会审议。
独立董事独立意见:容诚事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力,连续多年为公司提供审计服务,在历年的审计过程中严格按照相关规定进行审计,在审计的过程中,坚持独立审计原则,具有从事证券业务的专业素养和丰富经验,能够满足公司2023年度财务审计工作和内部控制审计工作的要求,能够独立对公司财务及内部控制状况进行审计。我们同意公司继续聘任容诚事务所担任公司2023年度的审计机构。公司本次聘任会计师事务所履行的审议程序符合相关法律法规的要求,不存在损害公司及全体股东利益的情况。
(三)公司第三届董事会第十三次会议以6票同意、0票弃权、0票反对审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》。
(四)本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议,并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
掌阅科技股份有限公司
董事会
2023年4月21日
证券代码:603533 证券简称:掌阅科技 公告编号:2023-029
掌阅科技股份有限公司
第三届监事会第十三次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、监事会会议召开情况
掌阅科技股份有限公司(以下简称“公司”)第三届监事会第十三次会议通知及会议资料于2023年4月11日通过电子邮件方式送达全体监事,本次会议于2023年4月21日以现场方式召开。本次监事会会议应出席监事3人,实际出席监事3人。本次监事会会议由监事会主席黄国伟先生主持。本次会议的召开和表决方式符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
(一)审议通过了《2022年年度报告全文及2022年年度报告摘要》
监事会认为,公司2022年年度报告全文和2022年年度报告摘要的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定;报告全文及摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,内容真实、准确、完整地反映出公司2022年度公司的实际状况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;没有发现参与报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
表决结果:通过。
表决情况:同意3票,反对0票,弃权0票。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(二)审议通过了《2022年度监事会工作报告》
公司监事会听取了监事会主席黄国伟先生所作的《2022年度监事会工作报告》,报告期内,公司监事会认真履行工作职责,共召开了5次监事会会议,各次会议的召开和表决程序均符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。
表决结果:通过。
表决情况:同意3票,反对0票,弃权0票。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
(三)审议通过了《2022年度财务决算报告》
表决结果:通过。
表决情况:同意3票,反对0票,弃权0票。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
(四)审议通过了《公司2022年度利润分配预案》
公司2022年度利润分配预案如下:拟以利润分配实施股权登记日登记的总股本为基数分配利润,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税),不送红股,不以资本公积转增股本。
监事会认为,公司2022年度利润分配预案与公司业绩水平相匹配,符合公司实际情况,符合《公司章程》的规定,未损害公司股东尤其是中小股东的利益,有利于公司的正常经营和健康发展。
表决结果:通过。
表决情况:同意3票,反对0票,弃权0票。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(五)审议通过了《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
监事会认为,公司2022年度募集资金的存放和使用符合关于上市公司募集资金存放和使用的相关法律法规,不存在违规使用募集资金的行为,不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
表决结果:通过。
表决情况:同意3票,反对0票,弃权0票。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(六)审议通过了《2022年度内部控制评价报告》
经审议,监事会认为,公司已建立了较为完善的法人治理结构、内部控制体系和规范运作的内部控制环境;公司内部控制体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用,确保了财务报告及相关信息的真实完整。公司《2022年度内部控制评价报告》全面、真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
表决结果:通过。
表决情况:同意3票,反对0票,弃权0票。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(七)审议通过了《关于会计政策变更的议案》
监事会认为,公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)进行的合理变更,符合相关规定要求,不存在损害公司和股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。
表决结果:通过。
表决情况:同意3票,反对0票,弃权0票。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(八)审议通过了《关于继续为公司及公司董事、监事、高级管理人员购买责任保险的议案》
公司全体监事对本议案回避表决,该议案直接提交公司2022年年度股东大会审议表决。
表决结果:通过。
表决情况:同意0票,反对0票,弃权0票,回避表决3票。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(九)审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》
监事会认为,公司部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施符合相关法律法规及《公司章程》的规定,严格履行了相应的决策程序。技术中心建设项目暂缓实施是根据当前市场情况作出的审慎决定,符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定,符合公司及全体股东的利益,不会对公司生产经营造成不利影响,不存在损害公司及全体股东利益的情况。监事会同意公司本次重新论证并暂缓实施部分募集资金投资项目。
表决结果:通过。
表决情况:同意3票,反对0票,弃权0票。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
(十)审议通过了《关于<公司未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划>的议案》
经审议,监事会同意公司制定的《掌阅科技股份有限公司未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划》。
表决结果:通过。
表决情况:同意3票,反对0票,弃权0票。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。
三、报备文件
掌阅科技股份有限公司第三届监事会第十三次会议决议。
特此公告。
掌阅科技股份有限公司
监事会
2023年4月21日
证券代码:603533 证券简称:掌阅科技 公告编号:2023-024
掌阅科技股份有限公司
关于2023年度使用闲置自有资金购买理财产品的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
●投资产品类型:流动性较好的低风险理财产品或存款类产品
●委托理财额度:不超过8亿元人民币
●履行的审议程序:本议案已经第三届董事会第十三次会议审议通过,无需提交公司股东大会审议。
●特别风险提示:公司拟购买的理财产品或存款类产品等相关理财产品的风险等级较低,但金融市场受宏观经济影响较大,可能由于政策变化、市场波动、不可抗力及意外事件等因素的影响,存在一定的投资风险。
一、委托理财概述
(一)委托理财的目的
为提高掌阅科技股份有限公司(以下简称“公司”)及子公司闲置资金使用效率,合理利用闲置资金(不包括募集资金),增加公司收益。在不影响公司正常经营的情况下,根据公司及子公司资金使用情况,合理利用阶段性闲置自有资金进行理财。
(二)委托理财的额度和期限
公司拟使用总额不超过8亿元人民币的闲置自有资金进行理财,期限为自公司董事会审议通过之日起十二个月内,在此额度和期限内,资金可以滚动使用。
(三)资金来源
进行委托理财所使用的资金为公司闲置自有资金(不包括募集资金)。
(四)委托理财产品种类
委托理财资金仅限于购买低风险流动性好的理财产品和存款类产品,不得用于证券投资,也不得购买以股票及其衍生品以及无担保债券为投资标的的理财产品。
公司委托理财的受托方为银行等金融机构,董事会将对受托方的基本情况进行尽职调查,选择符合公司委托理财的各项要求且与公司及子公司不存在关联关系的金融机构开展委托理财业务。
(五)实施方式
公司董事会授权公司管理层在上述投资品种和额度范围内行使决策权并签署相关合同文件或协议等资料。授权期限自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效。
本次委托理财事项尚未签署合同(或协议),公司与拟购买理财产品的银行等金融机构之间不存在关联关系,本次委托理财不构成关联交易。
二、审议程序
2023年4月21日,公司召开了第三届董事会第十三次会议,以6票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于公司2023年度使用部分闲置自有资金进行短期理财的议案》,同意公司在不影响公司主营业务运营及日常资金流转需要的前提下合理利用闲置自有资金(不包括募集资金)阶段性购买低风险、流动性好的理财产品,委托理财金额不超过8亿元人民币,授权期限自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效,在此额度和期限内,资金可以滚动使用。本议案无需提交公司股东大会审议。
三、投资风险分析及风控措施
在确保不影响公司正常经营的前提下,充分利用闲置自有资金(不包括募集资金)购买低风险流动性好的理财产品,可以提高资金使用效率降低财务费用增加公司收益。公司拟购买的理财产品或存款类产品等相关理财产品的风险等级较低,但金融市场受宏观经济影响较大,可能由于政策变化、市场波动、不可抗力及意外事件等因素的影响,存在一定的投资风险。公司根据实际情况投资安全性、流动性高的产品,并及时分析和跟踪理财产品的进展情况。如评估发现可能存在影响公司资金安全的风险因素,公司将及时采取措施,控制风险,确保资金安全。公司独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督检查,必要时可聘请专业机构进行审计。公司将严格控制投资风险,及时履行信息披露义务。
四、对公司的影响
公司在确保日常运营和资金安全的前提下使用自有闲置资金(不包括募集资金)进行理财,不影响公司日常资金正常周转需要,不会影响公司主营业务的正常开展。公司使用暂时闲置的自有资金(不包括募集资金)进行适度、适时的现金管理,可以提高自有资金使用效率,能获得一定的投资收益,降低财务费用,符合公司和全体股东的利益。上述理财不会对公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量造成较大影响。
五、独立董事意见
公司独立董事认为:公司用于理财的资金为闲置自有资金(不包括募集资金),在符合国家法律法规、保障资金安全及确保不影响公司正常生产经营的前提下,合理利用闲置资金投资理财既能够提高资金的使用效率,也可以获得一定的投资收益,符合公司和全体股东的利益,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。公司已经建立了较为完善的内部控制制度,能够有效地控制投资风险,确保资金安全。公司使用自有闲置资金(不包括募集资金)进行理财事项的决策程序符合相关法律法规的规定。我们同意公司使用不超过8亿元人民币的闲置自有资金购买理财产品。
特此公告。
掌阅科技股份有限公司
董事会
2023年4月21日
证券代码:603533 证券简称:掌阅科技 公告编号:2023-025
掌阅科技股份有限公司
关于继续为公司及公司董事、监事、高级管理人员购买责任保险的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
掌阅科技股份有限公司(简称“公司”)于2023年4月21日召开第三届董事会第十三次会议,审议通过了《关于继续为公司及公司董事、监事、高级管理人员购买责任保险的议案》。为完善公司风险控制体系,促进公司董事、监事和高级管理人员充分行使权利、履行职责,根据《上市公司治理准则》等相关规定,公司拟继续为公司及公司全体董事、监事、高级管理人员以及相关主体购买责任保险,责任保险的具体方案如下:
一、责任险具体方案
1、投保人:掌阅科技股份有限公司
2、被保险人:公司及公司全体董事、监事、高级管理人员,以及相关主体等
3、责任限额:不超过15,000万元/年(具体以公司同保险公司签署的协议约定为准)
4、保费总额:不超过50万元/年(具体以公司同保险公司签署的协议约定为准)
5、保险期限:12个月
为提高决策效率,公司董事会提请股东大会在上述权限内,授权公司经营管理层办理购买董监高责任险的具体相关事宜(包括但不限于确定其他相关责任人员;确定保险公司;确定保险金额、保险费用及合同具体条款;选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构;签署相关法律文件及处理与保险相关的其他事项等),以及在今后董监高责任险保险合同期满之前办理续保或重新投保等相关事宜。
根据《公司章程》及相关法律法规的规定,公司全体董事对本议案回避表决,本议案直接提交公司2022年年度股东大会审议表决。
二、独立董事意见
继续为公司及公司全体董事、监事、高级管理人员购买责任保险,有利于完善公司风险控制体系,保障公司及董事、监事及高级管理人员的权益,促进相关责任人员充分行使权利、履行职责。该事项不存在损害公司及全体股东利益,尤其是中小股东利益的情形,审议程序合法、合规。我们同意该议案直接提交公司股东大会审议。
特此公告。
掌阅科技股份有限公司
董事会
2023年4月21日
证券代码:603533 证券简称:掌阅科技 公告编号:2023-028
掌阅科技股份有限公司
关于召开2022年年度股东大会的通知
■
重要内容提示:
●股东大会召开日期:2023年5月15日
●本次股东大会采用的网络投票系统:上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、 召开会议的基本情况
(一) 股东大会类型和届次
2022年年度股东大会
(二) 股东大会召集人:董事会
(三) 投票方式:本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四) 现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间:2023年5月15日14点30分
召开地点:中国北京市朝阳区四惠东四惠大厦公司会议室
(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统:上海证券交易所股东大会网络投票系统
网络投票起止时间:自2023年5月15日
至2023年5月15日
采用上海证券交易所网络投票系统,通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段,即9:15-9:25,9:30-11:30,13:00-15:00;通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票,应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 — 规范运作》等有关规定执行。
(七) 涉及公开征集股东投票权
不适用
二、 会议审议事项
本次股东大会审议议案及投票股东类型
■
1、 各议案已披露的时间和披露媒体
上述议案已于2023年4月21日经公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过,具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的相关公告。
公司现任独立董事许超、唐朝云将在2022年年度股东大会上进行述职,上述独立董事述职报告详见同日披露的《2022年度独立董事述职报告》。
2、 特别决议议案:8
3、 对中小投资者单独计票的议案:5、6、7、8
4、 涉及关联股东回避表决的议案:7
应回避表决的关联股东名称:成湘均
5、 涉及优先股股东参与表决的议案:无
三、 股东大会投票注意事项
(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的,既可以登陆交易系统投票平台(通过指定交易的证券公司交易终端)进行投票,也可以登陆互联网投票平台(网址:vote.sseinfo.com)进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的,投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
(二) 持有多个股东账户的股东,可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。
持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的,可以通过其任一股东账户参加。投票后,视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
持有多个股东账户的股东,通过多个股东账户重复进行表决的,其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见,分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。
(三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的,以第一次投票结果为准。
(四) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、 会议出席对象
(一) 股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会(具体情况详见下表),并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
■
(二) 公司董事、监事和高级管理人员。
(三) 公司聘请的律师。
(四) 其他人员
五、 会议登记方法
(一)登记时间:2023年5月10日上午9:30-11:30,下午13:00-15:00。
(二)登记地点:北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E,邮政编码100024。
(三)登记方式:
1、出席现场会议的法人股东,法定代表人参会请持股东账户卡、营业执照复印件(加盖公章)和本人身份证进行登记,代理人参会请持法定代表人签署的授权委托书(格式见附件)、股东账户卡、营业执照复印件(加盖公章)、法定代表人身份证复印件和代理人身份证办理记进行登记。出席人员应携带上述文件的原件参加股东大会。
2、出席现场会议的个人股东,请持本人身份证、股东账户卡进行登记;委托他人出席的,请委托代理人持本人身份证、授权委托书(格式见附件)、委托人股东账户卡及委托人身份证复印件进行登记。出席人员应携带上述文件的原件参加股东大会。
3、异地股东可以用信函或传真方式进行登记,本公司不接受电话登记;以信函或传真方式登记的股东请根据上述要求提供相关文件,在2023年5月10日15:00前送达公司董事会办公室,并进行电话确认。
董事会办公室送达地址详情如下:
收件人:掌阅科技股份有限公司证券部(信封请注明“股东大会”字样);
通讯地址:中国北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E
邮政编码:100024
传真号码:010-59231388-802
(四)注意事项
出席会议的股东和股东代理人请携带相关证件原件于会前半小时到会场。
六、 其他事项
(一)股东大会联系方式
联系人:孙娟霞
联系电话:(8610)59236288
联系传真:(8610)59231388-802
电子邮箱:ir@zhangyue.com
联系地址:中国北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E
邮政编码:100024
(二)参加与会股东及股东代理人的所有费用自理。
特此公告。
掌阅科技股份有限公司
董事会
2023年4月21日
附件1:授权委托书
●报备文件
提议召开本次股东大会的董事会决议
附件1:授权委托书
授权委托书
掌阅科技股份有限公司:
兹委托先生(女士)代表本单位(或本人)出席2023年5月15日召开的贵公司2022年年度股东大会,并代为行使表决权。
委托人持普通股数:
委托人持优先股数:
委托人股东帐户号:??
■
委托人签名(盖章): 受托人签名:
委托人身份证号: 受托人身份证号:
委托日期: 年月日
备注:
委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”,对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的,受托人有权按自己的意愿进行表决。
证券代码:603533 证券简称:掌阅科技 公告编号:2023-021
掌阅科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
掌阅科技股份有限公司(以下简称“公司”)根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》等相关法律法规的要求,编制了《掌阅科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。现将公司2022年度募集资金存放与实际使用情况说明如下:
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]3348号文核准,公司通过非公开发行的方式向20名特定投资者发行人民币普通股(A股)37,896,835股,发行价格为28.00元/股,募集资金总额为1,061,111,380.00元,扣除发行费用人民币23,410,546.99元(不含税),公司实际募集资金净额为人民币1,037,700,833.01元。上述募集资金净额已于2021年2月3日全部到位,业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具了《验资报告》(容诚验字[2021]518Z0014)。
截至2022年12月31日,公司累计已使用募集资金46,333.93万元,其中:以前年度使用17,302.58万元,本年度使用29,031.35万元,均投入募集资金投资项目。
截至2022年12月31日,公司募集资金余额为人民币59,909.96万元,募集资金账户变动具体情况如下:
■
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用,保护投资者的权益,根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》有关规定的要求,公司与保荐机构华泰联合证券有限责任公司分别同招商银行(42.050, -0.33, -0.78%)股份有限公司北京分行望京支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
2021年9月24日,公司召开第三届董事会第三次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体、实施地点并对全资子公司增资的议案》以及《关于增设募集资金专用账户的议案》,同意增加公司全资子公司海南掌阅科技有限公司(以下简称“海南掌阅”)为公司非公开发行股票募集资金投资项目“数字版权资源升级建设项目”的实施主体,即公司及全资子公司海南掌阅作为该募投项目的共同实施主体。公司及海南掌阅与保荐机构华泰联合证券有限责任公司、招商银行股份有限公司北京分行望京支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。截至本报告披露日,公司募集资金的管理和使用符合上述协议的约定及相关法律法规的规定。
(二)募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日,公司各募集资金专用账户的存储情况如下:
■
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
详见“募集资金使用情况对照表”。
(二)募投项目先期投入及置换情况
在募集资金到位前,为保证项目的正常实施,公司已使用部分自筹资金对募集资金投资项目进行了先行投入,根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的容诚专字[2021]518Z0205号《关于掌阅科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》,本次拟置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计为7,655,108.11元。公司第二届董事会第二十五次会议及第二届监事会第二十一次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》,同意使用募集资金7,655,108.11元置换预先投入的自筹资金及支付的发行费用,详见2021年4月21日的《掌阅科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的公告》。公司已完成相应募集资金的置换。
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2022年12月31日,公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四)对闲置募集资金进行现金管理情况
公司于2021年3月17日、2021年3月18日使用闲置募集资金分别认购招商银行股份有限公司北京分行望京支行“招商银行单位大额存单”4亿元、上海浦东发展银行股份有限公司北京知春路支行“大额存单(可转让)”2亿元。公司已于2022年2月28日赎回了上述产品,本金及收益均已归还至募集资金账户,具体情况详见公司于2022年3月2日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定信息披露媒体披露的相关公告。
2022年3月3日,公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过6亿元的闲置募集资金进行现金管理,期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内,在上述额度和期限范围内,资金可以滚动使用。
2022年3月4日,公司使用部分闲置募集资金认购招商银行股份有限公司北京分行望京支行“大额存单(可转让)”40,000万元、上海浦东发展银行股份有限公司北京知春路支行“大额存单(可转让)”19,623万元。公司分别于2022年5月23日、2022年7月5日、2022年8月26日、2022年9月27日、2022年11月25日赎回部分招商银行股份有限公司北京分行望京支行“大额存单(可转让)”产品,累计赎回本金15,000万元,累计获得收益249万元。
截至2022年12月31日,公司累计购买的大额存单产品44,000万元,具体如下表:
■
注:2022年3月4日,公司使用闲置募集资金19,623万元受让浦发银行(10.170, -0.07, -0.68%)19,000万元大额存单,由于该大额存单为到期支付利息,受让该大额存单需支付原持有人持有大额存单期间的利息人民币623万元,受让后享有该大额存单自产品起息日(2021年3月18日)起至转让日期间的收益。
上述招商银行及浦发银行“大额存单(可转让)”产品已分别于2023年1月6日、2023年1月9日、2023年2月27日全部赎回,获得收益1,477万元。
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金的相关信息及时、真实、准确、完整。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
我们认为,掌阅科技公司2022年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制,公允反映掌阅科技公司2022年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见
经核查,掌阅科技严格执行募集资金专户存储制度,有效执行三方监管协议及四方监管协议,募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形;截至2022年12月31日,掌阅科技不存在变更募集资金用途、补充流动资金的情形;募集资金具体使用情况与已披露情况一致,不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对掌阅科技在2022年度募集资金存放与使用情况无异议。
掌阅科技股份有限公司
董事会
2023年4月21日
募集资金使用情况对照表
■
证券代码:603533 证券简称:掌阅科技 公告编号:2023-026
掌阅科技股份有限公司
关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
●掌阅科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2023年4月21日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》,同意公司重新论证并暂缓实施非公开发行股票募集资金投资项目“技术中心建设项目”。
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准掌阅科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]3348号)核准,公司非公开发行人民币普通股(A股)股票37,896,835股,发行价格为28.00元/股。截至2021年2月3日,公司实际募集资金总额为人民币1,061,111,380.00元,扣除各项发行费用人民币23,410,546.99元(不含税),实际募集资金净额为人民币1,037,700,833.01元。上述募集资金已于2021年2月3日划转至公司指定的募集资金专用账户,容诚会计师事务所(特殊普通合伙)已对其到位情况予以验资,并出具《掌阅科技股份有限公司验资报告》(容诚验字[2021]518Z0014号)。为规范公司募集资金管理和使用,保护投资者权益,公司设立了募集资金专项账户,对募集资金专户存储。上述募集资金到账后,已全部存放于募集资金专项账户内,公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金专户存储监管协议。
二、募集资金投资项目基本情况
根据《掌阅科技股份有限公司2020年度非公开发行A股股票预案》,公司非公开发行股票募集资金扣除发行费用后,将用于实施以下投资项目:
单位:万元
■
三、募集资金使用情况
截至2022年12月31日,公司非公开发行股票募集资金使用情况如下:
单位:万元
■
四、部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的基本情况及原因
(一)项目的基本情况
本次重新论证并暂缓实施的部分募集资金投资项目是“技术中心建设项目”,主要用于技术中心场所购置及装修以及软硬件购置及安装,该项目计划投资总额46,368.68万元,其中募集资金拟投入金额34,516.00万元。该项目计划建设周期为3年,截至2022年12月31日,该项目累计投入募集资金0元。
截至2022年12月31日,“技术中心建设项目”募集资金存储情况如下:
■
(二)本次部分募集资金投资项目暂缓实施的原因
公司“技术中心建设项目”在后续建设过程中,受外部客观环境、商业地产宏观环境等因素影响,技术中心建设项目场所选址考察及商务洽谈有所延迟,公司尚未找到合适的场地实施该募投项目。根据当前的市场环境及公司经营情况,公司拟对“技术中心建设项目”进行重新论证并暂缓实施。
五、本次部分募集资金投资项目暂缓实施的后续时间安排
为保证后续决策的科学、严谨,公司将结合外部客观环境、商业地产宏观环境等情况决定后续是否继续实施“技术中心建设项目”,预计决策时间不晚于按照原计划的项目达到预定可使用状态日期即2024年2月。如论证后公司决定继续投资建设本项目,公司将于2024年2月前启动相关投资建设;如论证后公司决定不再投资建设本项目,公司将根据募集资金使用相关规定适时调整募集资金用于其他项目建设或其他。
六、本次部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施对公司的影响及风险
本次部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施是根据当前市场环境、客观实际情况做出的决定,项目的暂缓实施不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形,不会对公司的正常经营产生重大不利影响,未违反中国证监会、上海证券交易所及公司关于募集资金使用的有关规定。后续公司将根据外部情况以及自身实际状况决定是否继续实施“技术中心建设项目”,预计时间不晚于2024年2月。
七、本次部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施履行的审议程序
2023年4月21日,公司召开了第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》,同意公司重新论证并暂缓实施非公开发行股票募集资金投资项目“技术中心建设项目”。
八、专项意见说明
(一)独立董事意见
独立董事认为,公司本次重新论证并暂缓实施部分募集资金投资项目是公司结合当前募投项目的实际情况,本着对公司及全体股东利益负责的原则所做出的审慎决策,不存在变相改变募集资金投向和损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形,不会对公司的正常经营产生不利影响,符合公司及全体股东的利益,符合公司未来发展的需要。公司本次部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施事项履行了必要的审批程序,符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规、规范性文件的有关规定。因此,我们一致同意公司重新论证并暂缓实施部分募集资金投资项目。
(二)监事会意见
监事会认为,公司部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施符合相关法律法规及《公司章程》的规定,严格履行了相应的决策程序。技术中心建设项目暂缓实施是根据当前市场情况作出的审慎决定,符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定,符合公司及全体股东的利益,不会对公司生产经营造成不利影响,不存在损害公司及全体股东利益的情况。监事会同意公司本次重新论证并暂缓实施部分募集资金投资项目。
(三)保荐机构意见
经核查,保荐机构认为:公司本次部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施事项已获公司董事会、监事会审议通过,公司独立董事发表了同意的独立意见,履行了必要的审批程序。公司本次部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施是根据当前市场环境及公司经营情况做出的审慎决定,不存在损害公司及全体股东利益的情况。保荐机构对公司本次部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施无异议。
九、备查文件
1、掌阅科技股份有限公司第三届董事会第十三次会议决议;
2、掌阅科技股份有限公司第三届监事会第十三次会议决议;
3、掌阅科技股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十三次会议相关事项的独立意见;
4、华泰联合证券有限责任公司关于掌阅科技股份有限公司部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的核查意见。
特此公告。
掌阅科技股份有限公司
董事会
2023年4月21日
证券代码:603533 证券简称:掌阅科技 公告编号:2023-020
掌阅科技股份有限公司
关于2022年度利润分配预案的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
●本次利润分配比例:每10股派发现金红利1.5元(含税),不送红股,不以资本公积转增股本。
●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,具体日期将在权益分派实施公告中明确。
●在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额,并将另行公告具体调整情况。
一、2022年度利润分配预案
经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截至2022年12月31日,公司期末母公司可供分配利润为人民币509,209,641.39元。经董事会审议,公司2022年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下:
公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税),不送红股,不以资本公积转增股本。截至本公告披露日,公司总股本438,896,835股,以此计算合计拟派发现金红利65,834,525.25元(含税)。本年度公司现金分红比例为114.34%。
本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。
二、公司履行的决策程序
(一)董事会审议表决情况
2023年4月21日,公司第三届董事会第十三次会议审议通过《公司2022年度利润分配预案》,董事会认为公司2022年度利润分配预案符合《公司法》、《公司章程》等相关法律、法规以及《掌阅科技股份有限公司未来三年(2020-2022年)股东分红回报规划》的规定,符合公司的实际情况,同意将《公司2022年度利润分配预案》提交公司2022年年度股东大会审议。
(二)独立董事意见
独立董事认为:公司2022年度利润分配预案综合考虑了公司盈利情况、持续发展的资金需求和公司股东的合理回报要求。与公司业绩水平相匹配,符合公司实际情况,符合《公司法》、《公司章程》的规定,不存在损害公司股东特别是中小股东的利益,有利于公司的持续稳定发展。我们一致同意将《公司2022年度利润分配预案》提交公司股东大会审议。
(三)监事会意见
监事会认为:公司2022年度利润分配预案与公司业绩水平相匹配,符合公司实际情况,符合《公司章程》的规定,未损害公司股东尤其是中小股东的利益,有利于公司的正常经营和健康发展。
三、相关风险提示
本次利润分配方案综合考虑了公司盈利水平、发展阶段、投资者回报水平及未来资金需求等多方面因素,不会对公司的经营现金流产生重大影响,不会影响公司正常经营和长期发展。
本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
掌阅科技股份有限公司
董事会
2023年4月21日
证券代码:603533 证券简称:掌阅科技 公告编号:2023-027
掌阅科技股份有限公司
关于未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
掌阅科技股份有限公司(以下简称“公司”)根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关法律法规的规定,为进一步规范和完善公司利润分配政策,在充分考虑公司实际情况和未来发展需要的基础上,公司董事会制定了《掌阅科技股份有限公司未来三年(2023-2025年)股东分红回报规划》,回报规划具体内容如下:
一、制定规划的基本原则
公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报,以可持续发展和维护股东权益为宗旨,应保持利润分配政策的连续性和稳定性,并符合法律、行政法规的相关规定。
二、制定规划考虑的因素
公司着眼于长远和可持续的发展,在综合考虑市场环境、行业特点、公司盈利能力、经营发展规划、发展阶段等因素前提下,建立对投资者持续、稳定、科学的回报计划与机制,重视股东的合理投资回报,保持利润分配政策的连续性和稳定性,兼顾全体股东的整体利益和公司的长远利益及可持续发展的基础上制定作出的安排,本规划的制定符合相关法律法规和《公司章程》的规定。
三、公司未来三年(2023-2025年)的具体股东回报规划
(一)公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、行政法规允许的其他方式。现金方式优先于股票方式,公司具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下,公司可以在实施现金分红的同时采用股票股利方式进行利润分配。
(二)公司原则上每年进行一次利润分配,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期利润分配。在满足现金分红条件时,以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。
在满足现金股利分配的条件下,若公司营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下,可以在提出现金股利分配预案之外,提出并实施股票股利分配预案。每次分配股票股利时,每10股股票分得的股票股利不少于1股。
(三)公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
1.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
2.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
3.公司发展阶段属成长期或发展阶段不易区分且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
(四)公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后 2个月内完成股利(或股份)的派发事项。
四、股东回报规划的决策机制
1、公司管理层、董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况和股东回报规划提出、拟定,经董事会审议通过后提交股东大会批准。董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应对利润分配预案发表明确的独立意见并公开披露。
2、董事会在决策和形成利润分配预案时,要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容,并形成书面记录作为公司档案妥善保存。
3、股东大会对董事会提出的分红方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流(包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等),充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。
4、公司当年盈利但未作出现金利润分配预案的,公司需对此向董事会提交详细的情况说明,包括未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划,并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露;董事会审议通过后提交股东大会通过现场及网络投票的方式审议批准。
5、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,需调整利润分配政策的,应以股东权益保护为出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及本章程的规定;有关调整利润分配政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。
6、监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行审议,并经过半数监事通过。若公司年度内盈利但未提出利润分配的预案,监事会应就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。
五、本规划的生效
本规划未尽事宜,依据有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。本规划自股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
掌阅科技股份有限公司
董事会
2023年4月21日
证券代码:603533 证券简称:掌阅科技 公告编号:2023-022
掌阅科技股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
●本次会计政策变更预计不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响
一、会计政策变更概述
2022年11月30日,财政部颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(财会〔2022〕31号)(以下简称“解释第16号”),要求“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行,也允许企业自发布年度提前执行;“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
2023年4月21日,公司第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意公司根据解释第16号要求变更公司会计政策。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。
二、会计政策变更具体情况及对公司的影响
(一)变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前,公司执行2006年2月15日财政部印发的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
(二)变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后,公司将执行财政部于2022年11月30日颁布的《企业会计准则解释第16号》。除上述会计政策变更外,其余未变更部分仍按照财政部发布的《企业会计准则-基本准则》及各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。
(三)本次变更会计政策的主要内容
1、关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等),不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条(二)、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
2、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
对于企业(指发行方)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具(如分类为权益工具的永续债等),相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的,企业应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响。该股利的所得税影响通常与过去产生可供分配利润的交易或事项更为直接相关,企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式,将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入当期损益;对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项,该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。
3、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日,企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。上述规定同样适用于修改发生在等待期结束后的情形。
如果由于修改延长或缩短了等待期,企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理(无需考虑不利修改的有关会计处理规定)。
如果企业取消一项以现金结算的股份支付,授予一项以权益结算的股份支付,并在授予权益工具日认定其是用来替代已取消的以现金结算的股份支付(因未满足可行权条件而被取消的除外)的,适用解释第16号的上述规定。
(四)本次变更会计政策的日期
公司按照解释第16号的要求,其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行,“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自2022年11月30日起施行。
(五)对公司的影响
本次会计政策变更是根据财政部发布和修订的相关规定进行合理调整,符合相关法律法规和《公司章程》的规定,不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策变更预计对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大的影响。
三、独立董事意见
本次会计政策变更是依据财政部相关会计准则解释的规定和要求进行的变更和调整,修订后的会计政策符合相关规定,符合相关法律法规的规定,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定,我们一致同意公司本次会计政策变更。
四、监事会意见
监事会认为,公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)进行的合理变更,符合相关规定要求,不存在损害公司和股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。
五、备查文件:
1、掌阅科技股份有限公司第三届董事会第十三次会议决议;
2、掌阅科技股份有限公司第三届监事会第十三次会议决议;
3、掌阅科技股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十三次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
掌阅科技股份有限公司
董事会
2023年4月21日
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海通证券.盈投顾2024-01-17 08:35:33
宏观要闻1、省部级主要领导干部推动金融高质量发展专题研讨班16日上午在中央党校(国家行政学院)开班。中共中央总书记、国家主席、中央军委主席习近平在开班式上发表重要讲话强调,坚定不移走中国特色金融发展之路,推动我国金融高质量发展。据了解,这是1999年以来、时隔25年后再次以金融为主题专题研讨。2、国务院国资委召开国有企业经济运行座谈会,推动中央企业做好提质增效开局起步工作,努力实现一季度“开门红”。国务院国资委党委书记、主任张玉卓强调,狠抓提升经营效益,切实改善预期、提振信心,更好发挥稳定器、压舱石作用。3、昨日沪指探底回升,下午2点以后,跟踪沪深300指数4只ETF成交量显著放大,护盘资金或又出动。截至昨日收盘,华泰柏瑞沪深300ETF、嘉实沪深300ETF、华夏沪深300ETF、易方达沪深300ETF成交额分别为59.25亿、36.43亿、40.67亿和47.17亿,该4只ETF昨日成交额分别为30.31亿、8亿、5.99亿和5.67亿,尤其是后三只ETF,成交额分别增4倍、6倍和8倍。行业新闻1、昨日一则消息称“上午同花顺大部分融资盘爆仓,并称某大户爆仓10亿遭强平,进而引发创业板崩盘“,对此,有媒体多方采访了解到,这一说法不合理,同花顺大跌有两个因素干扰:一是传言竞争对手有降价预期;二是悲观情绪引发补跌概率更大。2、从多位产业链人士处获悉,为了保证市场地位,宁德时代正在梳理产线资源,推动降本。“24年中旬有几家车企都会切换到这款产品,电芯价格不超过0.4元/Wh,加量不加价,目标就是10-20万元的纯电市场。”有行业知情人士透露。动力电池正在逐步进入0.3元/Wh时代。3、“工农中建交邮”六大国有行理财公司及招银、兴银、信银、光大、浦银理财共11家公司去年下半年规模净流入逾1.1万亿,大行理财公司较去年初仍有缺口。国有行理财公司方面,除交银理财外的其余5家大行理财公司存续规模较2023年初仍然差距约460亿至4000亿元的缺口,合计降幅仍将近9000亿元。4、比尔盖茨在达沃斯闭门演讲中表示,ChatGPT之后,AI可以读,也可以写。这是一个巨大的进步,对于白领工作者而言,可以处理很多日常的工作,很多大量的分析工作都可以瞬间完成,工作效率提升极大。在五年之内,会对生产力有一个极大的提升。5、针对昨日市场消息指平安银行将包括万科、保利、龙湖、金地等41家开发商列入可获融资支持名单,平安银行回应媒体称,去年12月召集房企开会,并推出相应举措。6、2024年春运将于1月26日拉开帷幕。从1月16日召开的国新办发布会上获悉,预计春运期间全国跨区域人员流动量将达到90亿人次,铁路、公路、水路、民航等营业性客运量将超18亿人次,高速公路及普通国省干线非营业性小客车人员出行量将近72亿人次,自驾出行占比将突破8成。7、2024年开年仅半个月,先后有正荣、旭辉、奥园、龙光等多家房企披露了境外债务重组方面的阶段性进展,包括重组方案获法院批准、与债权人小组签署支持协议、给出较为成熟的债务重组方案等,且皆达成了不同程度的削债规模,基本均在40%以上。业内预计,行业风险出清将加速。环球市场1、美股三大指数集体收跌,道指跌0.62%,纳指跌0.19%,标普500指数跌0.37%,热门中概股普跌,纳斯达克中国金龙指数跌3.81%。2、WTI原油期货跌1.06%,布伦特原油期货跌0.2%。3、COMEX黄金期货跌0.97%,COMEX 白银期货收跌1.01%。公司新闻1、普瑞眼科公告,预计2023年净利润同比增长1164%-1286%。2、海康威视公告,控股股东一致行动人电科投资拟继续增持3亿元-6亿元股份。3、扬电科技公告,股东赵恒龙拟减持不超过3%股份。4、锐科激光发布业绩预告,2023年净利预增389.32%-511.64%。5、金龙羽公告,实控人之一致行动人吴玉花拟减持不超过3%股份。6、乐华娱乐在港交所发布公告,公司经营正常,董事均未出售所持股份。7、宁夏建材公告,重组事项未通过上交所重组委审核。投资机会参考1、头部网红正式开启海外直播带货,跨境直播或成出海新风口近日,据抖音账号“Tiktok事业部(三只羊)”视频显示,小杨哥公司三只羊网络近日已开启海外带货布局,第一站为新加坡,带货模式为联合海外达人赋能直播带货,带货品牌多为中国本土品牌。有媒体就该事联系三只羊公司,三只羊回应该账号为公司官方账号,海外带货确已开启,且近日已完成在新加坡的海外直播,并逐渐开始在更多国家布局。随着国内短视频平台市场越来越饱和,很多网络红人和电商卖家开始寻求新的市场机遇,出海或成头部直播电商机构的新增长点。市场分析称,相比于中国,电商直播在海外市场似乎还是一片未完全开发的全新商业领域。根据ForesightResearch统计,2022年美国电商直播预计收入只有110亿美元,这与庞大的中国直播电商市场相比差距甚远。艾媒咨询分析师进一步分析指出,随着TikTok电商平台的迅速发展,各大平台也将发力跨境直播电商,中国跨境直播电商潮流势不可挡。预计2025年跨境直播电商市场规模将达到8287亿。2、氢能最具潜力的应用领域之一,这类产品落地商用加速推进据媒体报道,麻省理工大学(MIT)电动汽车团队近日探索推出了全新的氢基试验台,演示了氢动力电动摩托车原型,并开源相关代码,欢迎其他汽车开发人员测试交流,共同推进氢动力产品的研发。氢能可广泛应用于储能、发电、汽车、航空、冶金、建筑供热等领域。氢燃料电池车是最具潜力的应用领域之一。与电动汽车相比,燃料电池车能量密度高,加注燃料便捷、续航里程较高,更适用于长途、大型、商用车领域,可有效解决商用货车高续航要求、高污染排放等问题。燃料电池汽车规划明晰,产业发展有望提速。参考国家能源局、发改委联合发布的《氢能产业中长期规划(2021-2035年)》,2025年全国燃料电池汽车保有量需达到5万台,而根据国内20个氢能发展主要省市规划,2025年燃料电池汽车保有量将达10.88万台。市场分析认为,随着政策力度加3、先进封装+半导体设备+人工智能,龙头公司去年净利同比预增超50%北方华创公告,预计2023年归母净利36.10亿元-41.50亿元,同比增长53.44%-76.39%;扣非后归母净利润33亿元-38亿元,同比增长56.69%-80.43%。报告期内,公司2023年主营业务呈现良好发展态势,市场认可度不断提高,应用于高端集成电路领域的刻蚀、薄膜、清洗和炉管等数十种工艺装备实现技术突破和量产应用,工艺覆盖度及市场占有率均得到大幅提升;2023年公司新签订单超过300亿元,其中集成电路领域占比超70%。机构人士指出,公司产品矩阵持续扩张,平台化布局彰显公司竞争力。截至2023年5月,ICP刻蚀产品出货累计超过2000腔,8寸CCP刻蚀设备已批量供应,12寸CCP刻蚀设备已进入客户端验证,同时公司清洗、12寸去胶机等均取得进展。市场人士看好2024年中国本土晶圆制造商资本开支维持高强度及半导体设备国产市场进程加速,国产半导体设备厂商业绩有望持续放量。4、国家电网预计2024年电网建设投资总规模超5000亿元,特高压工程仍是重中之重近日,国家电网公司对外透露,2024年将继续加大数智化坚强电网的建设,促进能源绿色低碳转型,推动阿坝至成都东等特高压工程开工建设。围绕数字化配电网、新型储能调节控制、车网互动等应用场景,打造一批数智化坚强电网示范工程,预计电网建设投资总规模将超5000亿元。近年来,国家电网一直把建设特高压工程作为工作重点,2024年度特高压工程仍是重中之重。除8条特高压工程有望在年内开工。国家电网还将推动推动数条特高压工程的核准工作。国家电网年初工作会议再次提到以特高压和超高压为骨干网架,首次提到柔性直流”,特高压技术方向朝着柔性直流方向发展更为明确。机构人士认为,特高压作为主网基础,依旧是投资重心,2023年特高压直流开工规模为历史年度最高值,预计2024-2025期间柔直总投资或达1,005亿元,设备总投资/核心零部件换流阀投资或为603亿/146亿。免责声明:市场有风险,投资需谨慎。本文所载内容仅供海通证券股份有限公司的客户参考使用,客户须自主做出判断和投资决策。 -
华林证券郑崇丰2023-08-01 12:55:43
【先手午评】AI算力线中际旭创和浪潮信息重回成交榜前10. 成交榜前10中有5只券商,榜一坐着太平洋,高位搏杀剧烈。科技早盘科大讯飞的减持影响,还有昨日先涨停的鸿博股份早盘核按钮,还有浪潮信息昨日盘中跳水后早盘顺势低开,加上券商股的开局一度冲高,所以泛科技线开局是走低,随后券商和银行等大金融线调整,板块轮动大幕开启,汽车线众泰汽车涨停,江淮汽车冲高,CPO这边天孚通信快速拉升大涨,带动中际旭创,之后再带动浪潮信息,信创中国软件、太极股份等受益昨日盘后消息,均开始一起联动。今天跷跷板被抽血的是新能源,如果不是锂光储这些跌的多,泛科技线还真不一定能反弹这么多。预判日内的高潮轮动阶段已经过去,已经轮涨到的板块小跌,轮跌的板块小涨。操作上如果上午10点半前没做出调仓动作,下午基本就不适宜有追涨想法。 -
点金搏股2022-07-25 08:54:24
发布观点《点金计划】有信号就干,大涨就走人》 -
股王擒牛2022-07-06 14:45:20
【龙头狙击】注意双龙跌停,新机会机遇开启,注意这一机会! 高低切换注意挖掘底部超跌反弹牛,VIP持股拉升冲击涨停,后市机会在哪?注意成交量放大过程才有持续性,股王骑牛VIP连续止盈多只超短,速度运用底部起涨骑牛指标预警战法狙击,市场轮动加快,对标龙头股注意查看!短线操作上注意空间板的带动,博取底部超跌绩优牛+擒牛指标预警牛的博弈机会,如果被套的 安心等待急跌之后的反抽。股王骑牛指标狙击超短一绝,天天都有新机会,右上角+关注! 龙头狙击 前一日涨停的连板强股目前仅剩余了$赣能股份 sz000899$ 、$大连重工 sz002204$ 、$高乐股份 sz002348$ 、$金智科技 sz002090$ 这几只独立晋级,而其余的均出现了分歧。短线操作上,可重点关注低位品种的接力机会,例如$宏达高科 sz002144$ 等这类超跌票的接力;而高位股要暂时远离。 机会关注 日内盘中资金攻击了“机器人”方向。其中$矩子科技 sz300802$ 、$景业智能 sh688290$ 纷纷拉板20%涨停,外加高标人气股$巨轮智能 sz002031$ 拉板涨停,带动了$中大力德 sz002896$ 、$咸亨国际 sh605056$ 、$雷柏科技 sz002577$ 等相关个股纷纷拉板涨停,板块处于资金强势炒作中。短线操作上,可重点关注近几日有过涨停品种的个股,仅有低吸潜伏最佳(因为资金有记忆力,跟随板块强度会进行反包拉升)。龙头股很多是作为人气风向标,敬请期我们继续底部绩优标的的挖掘,即将到来挖掘潜力个股的黄金期。建议多挖掘超跌突破或者龙回头才是机会。但可对近期热点再出现调整时可做低吸参与,继续挖掘底部起涨标的机会。 特别提醒低位股补涨逐步成为了市场资金重要方向。当下大盘有回补前期3300点的跳空缺口,操作上谨慎为主,冲高注意减仓,行情上完全符合早间对市场的判断。中微公司公告,预计2022年半年度营业收入约19.7亿元,同比增长约47.1%;新增订单约30.6亿元,同比增长约62%。公司预计2022年半年度净利润为4.2亿元到4.8亿元,同比增加5.89%到21.02%。今年半导体行业国产替代加快,年初至今国产设备中标数接近上年总量,预计今年国产设备中标数量有望进一步提升。半导体板块的业绩在上半年是没有太大的问题,后续可以继续关注机会。中报业绩:湘潭昨晚出了业绩预告,整体来看还是不错的,目前也是高位盘整了一段时间,关注上主要看20日线的支撑,后续关注中报业绩披露的个股,特别是有叠加电力产业链,消费,汽车产业链的个股,如有吧回调都是可以把握低吸的机会。市场虽然高低切换明显,今天也是开启调整回落,但是现在调整反而是为后续的上涨提供空间,不用太过担心,关注上看中报预报业绩好的个股做绿盘低吸机会。谨慎的家人可等候调整结束。震荡行情中个股波动很正常,继续安心狙击超短隔夜强势股,如果盲目的持股或者持股时间较长会比较被动。蓄势待发注意机会,挖掘后面开启强反做铺垫,聪明散户逆向抄底的好时机!不能轻易追高,择机低吸低位股或调整充分的股票比较好,这是目前擒强势股的目标股,等待我的VIP通知。我们一起运用擒强势股超短章法,挖掘超短快进快出,规避盘中震荡的风险,尾盘进次日出,相当于变相T+0,操作更灵活,更加适合我们散户朋友,小资金做好收获! 敬请期待我们VIP体系升级---股王骑牛VIP新的擒强势股策略,注意查看! 1、永远不做股票超市(持股不超过3只)2、接下来只做低吸,涨停突破+擒牛指标预警机会3、强势股是突破介入,底部骑牛是底部介入不追涨杀跌4、止盈空间3-10% 5、持股快进快出,尽量隔夜止盈,做完一支给下一支 短线底部涨停启动叠加擒牛指标预警 ,只要加入股王骑牛战队的粉丝,这些战法都会在视频课中教学,都是实实在在的有效战法,学到就是赚到! 新模式擒强势股看得见的改变,我们继续擒强势股,方向不对努力白费,期待大家一起并肩战斗,一票一操作,超短不含糊,相信不会让您失望!订阅VIP加送【VIP专享诊股+核心热点干货直播+风口报告内享+仓位管理实战技巧+核心超短战法(龙回头+底部抓涨停+狙击涨停板等)文档(以及视频版】方向不对努力白费,期待大家一起并肩战斗,一票一操作,超短不含糊,相信不会让您失望!!【股王骑牛VIP持股昨日安徽建工拉升止盈,今日短线已经锁定,尽请期待放入新的挖掘!!】看一百次,不如行动一次,看都是问题,做才是答案。痛快的人赚痛快的钱,近期连续出击的短线标的都做的不错,后面会持续保持这个节奏,一票一操作,超短不含糊,相信股王骑牛不会让您失望! 擒牛指标预警✘选股体系,欢迎加入VIP,一起干!!越来越多的新学员加入到股王的VIP战队之中,股王为了不辜负学员们的信任信任创造价值,优中选优精选每天的出击目标!!招募名额有限抓强势股!股王骑牛VIP只做超短-速度订阅快!只有50个福利名额珍惜机会!订阅还送价值2980元 擒牛主升课程 股王骑牛VIP,名额有限大家都在抢!擒强势股VIP服务+每周一场干货直播!战绩实实在在这一次真正的倾囊相授,多名学员已经开抢!!大家都看到了吗?擒强势股热点直播里面有非常多的干货和实战案例!股王骑牛的VIP就是这样,做完一支再给下一支,不让你们做选择题,要加入VIP的老铁们速度了!新模式擒强势股看得见的改变,我们继续擒强势股,你还等什么? 方向不对努力白费,期待大家一起并肩战斗,一票一操作,超短不含糊,相信不会让您失望!你还想继续被动挨打吗?点击下方按钮,现在开通,解锁股王骑牛最新VIP出击策略!! -
跟庄探险队老季2022-05-19 11:31:35
5月19日午间收评:指数早间低开高走,风电、光伏等新能源方向走强,房地产板块继续活跃 受外围影响,三大指数早盘均大幅低开,随后震荡回升跌幅收窄,沪指、创业板指临近午盘翻红。风电、光伏等新能源方向走强,天顺风能、大金重工、中利集团、晶科科技等多股涨停。房地产板块继续活跃,南国置业、京投发展、中国武夷、我爱我家等近10股封板。此外教育、农业、林业等走势活跃,个股涨跌互现。午间收盘沪指跌0.08%,深成指跌0.25%,创业板跌0.12%。 -
一个掘金者2022-05-13 11:29:53
上午走得是真震荡,涨跌幅绝大多数比例都非常温和,汽车煤炭地产今天是撑起指数的主要力量,形态都是做底和超跌反弹。现在就到了筛选形态的阶段了。没有形态不可只说热门题材,有形态就是没有题材也可以上涨。就像昨天涨停的诺德股份的选股就是这样。现在只要不追高,不去追涨停板,温和震荡形态不破坏就坚定持股即可! -
雅悦——非著名投顾2022-04-14 13:36:38
策略配置中配置的酒ETF开始发力。 -
金股捕手2022-04-06 13:23:49
地产板块和中药板块的爆发都是有相关的主题意义存在,地产产业链的爆发主要是国内经济的压力增加,各地纷纷放开了限售限购相关的政策,这一政策预期打开了地产相关板块的补涨空间,简单说这是在炒作预期;因为大家都知道地产的业绩并未出现好转,市场炒作都是先行的,也许等政策真的落地了,那么就是到了资金兑现的时候,现在很多人也都是看好地产的相关行情,毕竟大家也都看得到,不过我这里需要提示一下:地产相关对于经济支撑固然重要,但是4月份也是业绩落地的阶段,地产股价已经先行,业绩和一季度的销量可能大家现实中都可以看到是不及预期的,资本市场情绪想来是多变的,所以追涨需谨慎;如果真的要去考虑,依据未来是否有做大做强的资本,未来是否有被兼并收购这两个预期去选择;而对于中药来讲,祖宗留下来的东西自然是好的,事实证明对于抗疫有着积极的效果,不过这一波有些也不低了,时刻关注国内数据变化,一旦数据出现拐点下行,那么中药行情股价也会跟随出现下行,这两者基本上是属于同步的关系! -
华林证券梁财华2022-03-29 17:16:56
江南化工(002226)一.基本面:公司主营工业炸药,雷管研发,生产,销售风力发电,光伏发电开发,建设,运营。2021年营业收入64.81亿元,同比增长65.39%,归母净利润10.53亿元,同比增长135.58%,扣费净利润5.415亿元,同比增长33.98%。PE16.58倍,PE相对低。二.消息面:国家能源局印发《2022年能源工作指导意见》稳步推进结构转型。煤炭消费比重稳步下降,非化石能源占能源消费总量比重提高到17.3%左右,新增电能替代电量1800亿千瓦时左右,风电、光伏发电发电量占全社会用电量的比重达到12.2%左右。国家能源局:.继续实施整县屋顶分布式光伏开发建设,加强实施情况监管.三.技术面:近期股价突破年线,量价齐升,均线多台排列,换手率比较高,3月24日涨停,说明有主力介入,25,28日股价回调,29号股价企稳。短期支撑位5.95元,短期压力位7.40.止盈价:7.40附近,止损价:5.95以上仅是个人看法,仅供参考,不构成投资建议,风险自担! -
股海飞扬2022-03-23 14:33:34
#市场凌乱,小心一日游行情在出现,地产高位风险较大# 大盘还在回暖,指数有点超出预期了,不过盘面给我个人呢感觉就是难受,乱套,今天海联金汇和宁波建工比较靓眼,这都是好的反馈,高位资金并没有全面撤退,下午做了中富通,中兴通讯不管你再烦,实实在在的几十亿封单在那了。下午这波地产拉的我是十分懵逼的,看看是不是像前天晚上医药一样
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