02738--華津國際控股:2020 中期報告

原标题：02738--華津國際控股:2020 中期報告 来源：联交所--披露易

HuajinInternationalHoldingsLimited華津國際控股有限公司

HuajinInternationalHoldingsLimited

華津國際控股有限公司

（於開曼群島註冊成立的有限公司）

(IncorporatedintheCaymanIslandswithlimitedliability)

StockCode:2738

股票代號：2738

中期報告

InterimReport2020中期報告

華津國際控股有限公司/2020年中期報告

目 錄

財務摘要 2簡明綜合財務報表審閱報告 3-4簡明綜合損益及其他全面收益表 5簡明綜合財務狀況表 6-7簡明綜合權益變動表 8簡明綜合現金流量表 9-10簡明綜合財務報表附註 11-30管理層討論及分析 31-40其他資料 41-47公司資料 48

財務摘要

截至6月30日止六個月

2020年 2019年 變動（未經審核） （未經審核）

收益（人民幣百萬元） 910.4 927.3 -1.8%毛利（人民幣百萬元） 24.8 56.4 -56.0%毛利率(%) 2.7% 6.1%

除息稅、折舊及攤銷前盈利

（人民幣百萬元）（附註1） 27.3 63.1 -56.7%除息稅、折舊及攤銷前盈利比率(%) 3.0% 6.8%

本公司擁有人應佔（虧損）溢利

（人民幣百萬元） (14.0) 10.5 -233.3%

每股基本（虧損）盈利（人民幣分） (2.33) 1.75 -233.1%

銷售量（噸）（附註2） 208,299 197,407 +5.5%

每噸平均加工費（人民幣元）（附註3） 361 422 -14.5%

於2020年6月30日

於2019年

12月31日 變動

（未經審核） （經審核）

資產淨值（人民幣百萬元） 520.0 534.0 -2.6%每股資產淨值（人民幣元） 0.87 0.89 -2.2%借款（人民幣百萬元） 839.4 790.8 +6.1%資產負債比率(%)（附註4） 161.4% 148.1%

附註：

1. 除息稅、折舊及攤銷前盈利以除稅前溢利減去財務成本淨額，並加回物業、廠房及設備折舊及使用權資產折舊計算。

2. 此乃指於報告期間內加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的銷售量。

3. 平均加工費為加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的平均售價與其直接材料平均成本之差額。

4. 資產負債比率以借款除以資產淨值計算。

簡明綜合財務報表審閱報告

致華津國際控股有限公司董事會

（於開曼群島註冊成立的有限公司）

緒言

吾等已審閱第5至第30頁所載的華津國際控股有限公司（「貴公司」）及附屬公司的簡明綜合財務報表，包括於2020年6月30日簡明綜合財務狀況表以及截至該日止六個月期間的相關簡明綜合損益及其他全面收益表、權益變動表及現金流量表及若干解釋附註。根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則規定，中期財務資料報告須按照其相關條文以及香港會計師公會頒佈的香港會計準則第34號「中期財務報告」（「香港會計準則第34號」）。貴公司董事負責按照香港會計準則第34號編製及呈報簡明綜合財務報表。吾等之責任在於根據受聘之協定條款審閱簡明綜合財務報表，就此達成結論，並僅向 閣下全體匯報，而不作任何其他用途。吾等不就本報告之內容向任何其他人士承擔或負上任何責任。

審閱範圍

吾等根據香港會計師公會頒佈的香港審閱委聘準則第2410號「實體之獨立核數師審閱中期財務資料」進行審閱。簡明綜合財務報表之審閱包括詢問（主要對負責財務及會計事務之人士），以及採納分析及其他審閱程序。審閱之範圍遠小於根據香港審核準則進行之審核，故吾等無法確保吾等已知悉可通過審核辨別之所有重要事項。因此，吾等並不表達審核意見。

簡明綜合財務報表審閱報告

結論

基於吾等之審閱，吾等並無注意到任何事宜可引起吾等相信該等簡明綜合財務報表在所有重大方面並非按照香港會計準則第34號編製。

德勤 關黃陳方會計師行

執業會計師

香港

2020年8月27日

簡明綜合損益及其他全面收益表

截至6月30日止六個月2020年 2019年

附註 人民幣千元 人民幣千元

（未經審核） （未經審核）

收益 4 910,412 927,349銷售成本 (885,563) (870,938)

毛利 24,849 56,411其他收入、其他收益及虧損 2,341 4,426銷售開支 (11,167) (8,470)行政開支 (18,129) (19,608)分佔一間聯營公司虧損 (50) –

除投資（虧損）收益、財務成本淨額及

稅項前（虧損）溢利 (2,156) 32,759投資（虧損）收益 (1,944) 1,695財務收入 5 1,341 1,164財務成本 5 (14,441) (19,351)

財務成本淨額 5 (13,100) (18,187)

除稅前（虧損）溢利 (17,200) 16,267所得稅抵免（開支） 6 3,199 (5,791)

本公司擁有人應佔期內（虧損）溢利 7 (14,001) 10,476本公司擁有人應佔其後可能重新分類至損益的

期內其他全面開支

—換算海外業務產生的匯兌差額 – (32)

期內全面（開支）收益總額 (14,001) 10,444

本公司擁有人應佔（虧損）溢利之

每股（虧損）盈利

—基本（人民幣分） 8 (2.33) 1.75

簡明綜合財務狀況表

於2020年6月30日

2020年 2019年6月30日 12月31日

附註 人民幣千元 人民幣千元

（未經審核） （經審核）

非流動資產

物業、廠房及設備 10 853,987 741,458使用權資產 10 171,250 173,803於一間聯營公司之權益 6,080 6,130收購物業、廠房及設備已付按金 62,178 109,100遞延稅項資產 9,108 5,363

1,102,603 1,035,854

流動資產

存貨 140,511 81,460貿易應收款項、應收票據及其他應收款項 11 431,734 316,915按公允價值計入損益之衍生金融工具 12 5 –可收回稅項 – 915受限制銀行及其他存款 20,453 72,484銀行結餘及現金 23,612 38,695

616,315 510,469

流動負債

貿易應付款項、應付票據及其他應付

款項以及應計開支 13 145,261 89,390合約負債 182,609 96,838應付稅項 1,816 2,596應付關聯方款項 14 5,610 6,217借款—到期日於一年內 15 345,574 418,290租賃負債 1,314 1,313

682,184 614,644

流動負債淨值 (65,869) (104,175)

資產總值減流動負債 1,036,734 931,679

簡明綜合財務狀況表

於2020年6月30日

2020年 2019年6月30日 12月31日

附註 人民幣千元 人民幣千元

（未經審核） （經審核）

非流動負債

借款—到期日於一年以上 15 493,850 372,550租賃負債 3,090 3,684遞延收入 19,800 21,450

516,740 397,684

資產淨值 519,994 533,995

資本及儲備

股本 16 4,999 4,999儲備 514,995 528,996

權益總值 519,994 533,995

簡明綜合權益變動表

本公司擁有人應佔權益

股本 股份溢價 法定儲備 資本儲備 匯兌儲備 保留溢利 總計

人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元

（附註）

於2019年1月1日（經審核） 4,999 254,343 41,153 63,840 (5,012) 226,632 585,955期內溢利 – – – – – 10,476 10,476期內其他全面開支 – – – – (32) – (32)

期內全面（開支）收益總額 – – – – (32) 10,476 10,444

於2019年6月30日（未經審核） 4,999 254,343 41,153 63,840 (5,044) 237,108 596,399

於2020年1月1日（經審核） 4,999 184,003 43,608 63,840 (5,012) 242,557 533,995期內虧損及全面開支總額 – – – – – (14,001) (14,001)

於2020年6月30日（未經審核） 4,999 184,003 43,608 63,840 (5,012) 228,556 519,994

附註：數字指本集團在中華人民共和國（「中國」）的附屬公司的法定儲備。根據中國相關法律，本集團在中國的附屬公司須向不可分派儲備資金轉移其除稅後純利至少10%（根據中國會計法規釐定），直至儲備結餘達至其註冊資本50%。該等儲備轉移必須在向擁有人分派股息前作出。該等儲備可用於抵銷過往年度的虧損（如有），除於清盤時外，為不可分派。

簡明綜合現金流量表

截至6月30日止六個月2020年 2019年人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （未經審核）

經營活動

除稅前（虧損）溢利 (17,200) 16,267就下列項目進行調整：

分佔一間聯營公司虧損 50 –物業、廠房及設備折舊 4,116 6,791使用權資產折舊 1,967 1,853利息開支 14,441 19,351衍生金融工具的投資虧損（收益） 1,944 (1,695)其他 (3,267) (3,530)

營運資金變動前的經營現金流量 2,051 39,037存貨（增加）減少 (34,951) 134,447貿易應收款項、應收票據及其他應收款項（增加）減少 (77,995) 2,545貿易應付款項、應付票據及其他應付款項以及

應計開支增加 11,559 55,815合約負債增加 85,771 2,532應付一名關聯方款項減少 (5) –

經營（所用）所得現金 (13,570) 234,376已付所得稅 (409) (12)

經營活動（所用）所得現金淨額 (13,979) 234,364

投資活動

提取受限制銀行及其他存款 90,877 295,309已收利息 1,341 1,164收購及購買物業、廠房及設備之已付按金 (46,798) (41,438)存放受限制銀行及其他存款 (38,846) (365,923)就於先前年度完成的收購一間附屬公司額外權益付款 (3,000) –結付衍生金融工具 (1,949) 1,695向一間聯營公司注資 (25) –

投資活動所得（所用）現金淨額 1,600 (109,193)

簡明綜合現金流量表

截至6月30日止六個月2020年 2019年人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （未經審核）

融資活動

償還借款 (347,171) (693,410)已付利息 (20,731) (19,322)償還租賃負債 (600) (264)籌得新造借款 365,755 573,704向一名關聯方還款 – (26,654)

融資活動所用現金淨額 (2,747) (165,946)

現金及現金等價物減少淨額 (15,126) (40,775)於1月1日現金及現金等價物 38,695 72,465匯率變動影響 43 131

於6月30日現金及現金等價物，呈列為銀行結餘及現金 23,612 31,821

1. 編製基準

華津國際控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司為「本集團」）為公眾有限公司，於開曼群島註冊成立為獲豁免公司，其股份於香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）上市。其直接最終控股公司為海逸有限公司，該公司於英屬處女群島註冊成立，並由兩名一致行動的個人許松慶先生（「許先生」）及羅燦文先生（「羅先生」）最終控制。

簡明綜合財務報表乃根據香港會計師公會（「香港會計師公會」）頒佈的香港會計準則（「香港會計準則」）第34號中期財務報告以及香港聯合交易所有限公司證券上市規則附錄十六的適用披露規定而編製。

於編製本集團簡明綜合財務報表時，鑑於本集團於2020年6月30日之流動負債超過其流動資產人民幣65,869,000元及於同日有已訂約但未於簡明綜合財務報表撥備之資本承擔人民幣172,672,000元，其中人民幣125,151,000元將於2020年6月30日起計未來十二個月內到期支付，本公司董事已對本集團之未來流動資金作出審慎考慮。截至2020年6月30日止六個月，本集團亦產生現金流出淨額人民幣15,126,000元。

本公司董事認為，經計及來自多間銀行滿足本集團營運需求的可用銀行信貸（基於該等信貸過往的續期歷史）及經營活動估計將產生的營運資金，本集團將能夠繼續於至少未來十二個月持續經營。於2020年6月30日，本集團擁有有關借款的融資信貸總額約人民幣793,913,000元，其中約人民幣687,909,000元已獲動用，及未動用融資信貸為人民幣106,004,000元。此外，根據本公司董事的最佳估計，所有目前已動用的融資信貸將會於到期時續期。

許先生及羅先生亦同意提供必要的財務支持，使本集團能夠償還其自簡明綜合財務報表批准之日起十八個月期間內到期的財務負債。

1. 編製基準（續）

基於上述因素，本公司董事信納本集團將擁有充足財務資源，以於可見將來於其財務負債到期時悉數償還該等負債。因此，本公司董事認為按持續經營基準編製簡明綜合財務報表實屬合適。

2. 本中期期間重大事件

新冠疫情爆發促使眾多國家實施隔離措施及加緊旅遊限制，對全球經濟及營商環境造成負面影響，本集團的業務直接或間接亦受到影響。由於政府為遏制疫情擴散採取強制性隔離措施，本集團工廠運營暫停約兩個星期並於2020年2月恢復運營。本集團獲悉其主要供應商及其大多數客戶亦已恢復其運營。另一方面，中國政府已經宣佈若干企業財政措施及支持，以克服疫情引致的負面影響。此外，於本中期期間，本集團新廠房的酸軋聯合機組生產線已經開始試產。因此，本集團財務狀況及表現受到不同方面的影響，主要包括因新冠疫情而暫時關閉本集團工廠導致收益減少及製造成本（計入銷售成本）增加。

3. 主要會計政策

簡明綜合財務報表乃按歷史成本基準編製，惟若干以公允價值計量（如適用）的金融工具除外。

除應用香港財務報告準則（「香港財務報告準則」）修訂本所引致之會計政策變動外，截至2020年6月30日止六個月之簡明綜合財務報表所採用之會計政策及計算方法與編製本集團截至2019年12月31日止年度之年度財務報表所依循者相同。

3. 主要會計政策（續）

應用經修訂香港財務報告準則

於本中期期間，本集團首次應用「提述香港財務報告準則概念框架的修訂」及下列由香港會計師公會頒佈且於2020年1月1日或之後開始的年度期間強制生效之經修訂香港財務報告準則，以編製本集團之簡明綜合財務報表：

香港財務報告準則第3號（修訂本） 業務的定義

香港會計準則第1號及香港會計準則

重大的定義

第8號（修訂本）

香港財務報告準則第9號、香港會計

利率基準改革

準則第39號及香港財務報告準則

第7號（修訂本）

除下文所述者外，於本期間應用「提述香港財務報告準則概念框架的修訂」及經修訂香港財務報告準則並無對本集團於本期間及過往期間的財務表現及狀況及╱或於該等簡明綜合財務報表載列的披露資料產生重大影響。

應用香港會計準則第1號及香港會計準則第8號（修訂本）「重大的定義」的影響

該等修訂本為重大提供新定義，指出「倘遺漏、錯誤陳述或掩蓋資料可合理地預期會對一般用途財務報表的主要使用者基於該等財務報表作出的決策造成影響（該等財務報表提供有關特定報告實體的財務資料），則有關資料屬於重大」。該等修訂本亦澄清相關資料單獨或與其他資料一併於財務報表作為整體的情況下是否屬重大與否將視乎資料之性質或程度而定。

於本期間應用此等修訂本對簡明綜合財務報表並無影響。應用此等修訂本之呈列方式及披露變動（如有）將於截至2020年12月31日止年度之綜合財務報表中反映。

4. 收入及分部資料

經營分部以有關本集團組成部分之內部報告基準識別，而有關內部報告乃由執行董事許先生及羅先生，即首席營運決策者（「首席營運決策者」）定期審閱，以便將資源分配至分部及評估其表現。於截至2020年及2019年6月30日止六個月，首席營運決策者整體評估經營表現及分配本集團資源，乃由於本集團主要從事冷軋鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的生產及銷售。因此，管理層認為本集團僅有一個經營分部。本集團主要於中國經營，且本集團的非流動資產亦位於中國。

按貨品類型分拆的來自客戶合約的收益如下：

截至6月30日止六個月2020年 2019年人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （未經審核）

冷軋鋼材產品銷售

—鋼條及鋼板 628,770 643,963—焊接鋼管 68,243 92,401鍍鋅鋼材產品銷售 153,258 108,184熱軋鋼材產品及其他銷售 60,141 82,801

910,412 927,349

本集團的全部收益均於某一時間點確認。所有產品均在一年內交付。根據香港財務報告準則第15號的規定，分配給該等未履行合約的交易價未予披露。

4. 收入及分部資料（續）

本集團收益產生自位於中國及東南亞的客戶。本集團按客戶地理位置劃分、基於交付貨品的目的地（不論貨品來源地）釐定的收益詳情如下：

截至6月30日止六個月2020年 2019年人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （未經審核）

中國 907,971 921,806東南亞 2,441 5,543

910,412 927,349

概無來自本集團任何客戶之收益佔本集團截至2020年6月30日止六個月收益總額的10%以上（截至2019年6月30日止六個月：無（未經審核））。

5. 財務收入及成本

截至6月30日止六個月2020年 2019年人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （未經審核）

財務成本

—借款利息支出，扣除合資格資產成本中資本化

的金額為人民幣6,292,000元（截至2019年

6月30日止六個月：人民幣4,985,000元） (14,341) (19,238)—租賃負債的利息支出 (100) (113) (14,441) (19,351)

財務收入

—銀行存款利息收入 1,341 1,164 財務成本，淨額 (13,100) (18,187)

截至2020年6月30日止六個月資本化的借款成本乃產生自一般借款組合，並透過對合資格資產開支應用資本化率每年7.11%（截至2019年6月30日止六個月：5.3%）計算。

6. 所得稅（抵免）開支

截至6月30日止六個月2020年 2019年人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （未經審核）

即期稅項開支：

—中國企業所得稅（「企業所得稅」） 2,282 3,347過往年度超額撥備：

—中國企業所得稅 (1,736) (2,219)遞延稅項（抵免）開支 (3,745) 4,663 期內所得稅（抵免）開支 (3,199) 5,791

7. 期內（虧損）溢利

截至6月30日止六個月2020年 2019年人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （未經審核）

期內（虧損）溢利乃經扣除（計入）以下各項達致：

董事薪酬

—袍金 340 324—其他酬金、薪金、津貼及其他福利 739 520—退休福利計劃供款 51 59

1,130 903

員工薪金、津貼及其他福利 32,678 32,872退休福利計劃供款（不包括董事所享有者） 1,617 4,100 僱員福利開支總額 35,425 37,875 物業、廠房及設備折舊 29,402 26,821減：作為已製造存貨成本撥充資本的金額 (25,286) (20,030)

4,116 6,791

使用權資產折舊 1,967 1,853確認為開支的存貨成本 883,567 870,938出售物業、廠房及設備收益 (276) (717)

8. 每股（虧損）盈利

本公司擁有人應佔每股基本（虧損）盈利計算乃基於以下數據：

截至6月30日止六個月2020年 2019年人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （未經審核）

（虧損）盈利：

計算每股基本（虧損）盈利之本公司擁有人應佔

期內（虧損）溢利 (14,001) 10,476

股份數目：

計算每股基本（虧損）盈利之普通股加權平均數

（千股） 600,000 600,000

概無呈列截至2020年6月30日及2019年6月30日止六個月之每股攤薄（虧損）盈利，乃由於本集團於該等期間並無潛在攤薄已發行普通股。

9. 股息

截至2020年及2019年6月30日止六個月概無派付任何股息。

自報告期末以來概無建議就截至2020年6月30日止六個月期間派付中期股息。（2019年：中期股息每股3.0港仙及特別中期股息每股10.0港仙共計78,000,000港元（相當於人民幣70,340,000元））。

10. 物業、廠房及設備以及使用權資產變動

於本中期期間，本集團收購物業、廠房及設備，並產生建築成本人民幣149,029,000元（未經審核）（截至2019年6月30日止六個月：人民幣78,008,000元（未經審核））。

於本中期期間，本集團出售總賬面值為人民幣5,678,000元（截至2019年6月30日止六個月：人民幣1,000,000元）的若干物業、廠房及設備，取得現金所得款項人民幣5,954,000元（截至2019年6月30日止六個月：人民幣1,717,000元），產生出售收益人民幣276,000元（截至2019年6月30日止六個月：人民幣717,000元）。

截至2019年6月30日止六個月，本集團就現有兩項租賃作出兩項租賃修改，將租賃年期分別延長三年及兩年。於租賃修改的生效日期，本集團確認人民幣1,937,000元的使用權資產及相同金額的租賃負債。截至2020年及2019年6月30日止六個月，本集團並無添置其他使用權資產。

減值評估

若干長期資產與本集團加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的銷售業務有關，包括若干物業、廠房及設備、使用權資產（租賃土地除外）及就收購物業、廠房及設備支付的按金（「已識別長期資產」）。由於本中期期間本集團若干生產暫停及有關新冠疫情的當前經濟環境變動，本集團正面臨負面情況，主要包括收益減少顯示已識別長期資產可能減值。本集團對該等資產進行減值測試及決定並無於截至2020年6月30日止六個月於損益確認已識別長期資產減值虧損（截至2019年6月30日止六個月：無）。

11. 貿易應收款項、應收票據及其他應收款項

2020年6月30日

2019年12月31日

人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （經審核）

來自客戶合約的貿易應收款項 97,296 102,912應收票據 18,545 54,865支付予供應商的預付款項 274,759 134,926增值稅可收回款項 26,457 15,051其他預付款項、按金及其他應收款項 14,677 9,161

431,734 316,915

截至2020年6月30日及2019年6月30日止六個月，並無為信貸虧損計提撥備。

對於具有良好信貸質量及付款記錄的長期客戶而言，本集團授出的信貸期不多於90天。

對於其他客戶而言，本集團要求於交付貨物時全數結清。

11. 貿易應收款項、應收票據及其他應收款項（續）

於各報告期末基於發票日期及票據收據日期的貿易應收款項及應收票據的賬齡分析分別如下：

2020年6月30日

2019年12月31日

人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （經審核）

貿易應收款項：

30天以內 89,153 98,25631至60天 5,271 3,05061至90天 771 35891至120天 460 488121至180天 643 416181至365天 761 3151年以上 237 29

97,296 102,912

應收票據：

30天以內 5,501 1,26731至60天 – 35261至90天 1,237 27991至120天 3,800 827121至180天 6,649 38,803181至365天 1,358 13,337

18,545 54,865

11. 貿易應收款項、應收票據及其他應收款項（續）

於2020年6月30日，為數人民幣13,044,000元（未經審核）（2019年12月31日：人民幣53,498,000元（經審核））的款項計入本集團應收票據，即轉讓予若干銀行之隨附全面追索權之貼現應收票據。倘發行應收票據之銀行於到期時拖欠款項，銀行擁有追索權可要求本集團支付未償還結餘。由於本集團並無轉讓與該等應收票據有關的絕大部分風險及回報，其繼續確認應收票據之全部賬面值，並已將因轉讓而收到之現金確認為來自保理具全面追索權之貿易應收款項的銀行借款（附註15）。金融資產於簡明綜合財務狀況表內按攤銷成本列賬。所有應收票據的到期期限均少於一年。

2020年6月30日

2019年12月31日

人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （經審核）

已轉讓資產的賬面值 13,044 53,498相關負債的賬面值 (13,044) (53,498)

– –

於截至2019年12月31日止年度，本公司附屬公司因鋼鐵加工服務而訂立的若干交易以銀行票據結付。於2019年12月31日，本集團其他成員公司發行且由本公司兩間附屬公司持有的應收票據人民幣72,346,000元已轉讓至若干銀行，該票據所附全面追索權與上述安排類似。該等應收票據在綜合入賬時全額對銷。本集團已將因轉讓應收票據而收到之現金確認為來自保理具全面追索權之貿易應收款項的銀行借款（附註15）。截至2020年6月30日止六個月期間，概無本公司附屬公司之間的交易以銀行票據結算。

12. 按公允價值計入損益的衍生金融工具

於2020年6月30日，衍生金融工具指名義總金額約人民幣5,000元（未經審核）、到期日為2020年10月並於期貨交易所公開買賣的尚未平倉熱軋卷板期貨合約。於截至2019年12月31日止年度訂立的熱軋卷板期貨合約於報告期末之前已悉數結清。於截至2020年及2019年6月30日止六個月期間產生的衍生金融工具收益或虧損乃於損益確認。

13. 貿易應付款項、應付票據及其他應付款項以及應計開支

2020年6月30日

2019年12月31日

人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （經審核）

貿易應付款項 39,196 28,785應付票據 10,000 –應計員工成本 11,784 6,599應付建設費用 56,175 26,147應付運輸費用 3,308 1,237其他應付稅項 2,617 720收購一間附屬公司額外權益應付的代價 7,138 10,138其他應付款項及應計開支 15,043 15,764

145,261 89,390

13. 貿易應付款項、應付票據及其他應付款項以及應計開支（續）

於各報告期末基於發票日期及票據發行日期的貿易應付款項及應付票據的賬齡分析如下：

2020年6月30日

2019年12月31日

人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （經審核）

貿易應付款項：

30天以內 21,228 15,01031至60天 1,716 4,38661至90天 6,218 2,62791至120天 3,556 455121至180天 944 946181至365天 1,501 2,2961年以上 4,033 3,065

39,196 28,785

應付票據：

30天以內 10,000 –

14. 應付關聯方款項

2020年6月30日

2019年12月31日

人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （經審核）

許先生（附註i） 1,470 2,047江門市津源金屬製品有限公司（「江門津源」）

（附註i ） 4,140 4,165HuaJinHoldingsPteLtd（「HuaJinHoldings」）

（附註i i） – 5

5,610 6,217

附註：

(i) 該款項為非貿易性質、免息、無抵押及須於各自日期起計十二個月內償還。

(i) 江門津源為本集團一間聯營公司。該款項為非貿易性質、免息、無抵押及須按要求償還。

(ii) 此乃一家由許先生控制的實體。於2019年12月31日的全部結餘為貿易性質、免息、無抵押及須按要求償還。全部金額已於本期間由本集團結清。

15. 借款

2020年6月30日

2019年12月31日

人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （經審核）

定息借款：

有抵押銀行借款 307,399 352,100保理具全面追索權應收票據的銀行借款

（附註11） 13,044 125,844無抵押銀行借款 29,437 29,437於中國成立的實體及獨立於本集團的個人

的有抵押借款 45,305 –於中國成立且獨立於本集團的實體的

無抵押借款 80,339 50,459

475,524 557,840

可變利率借款：

有抵押銀行借款 363,900 233,000

839,424 790,840

上述借款的賬面值須按貸款協議所載計劃還款

日期償還，詳情如下：

—一年內 345,574 418,290—超過一年，但不超過兩年 224,960 190,900—超過兩年，但不超過五年 160,510 95,600—超過五年 108,380 86,050

839,424 790,840

減：流動負債項下所示一年內到期的金額 (345,574) (418,290)

非流動負債項下所示金額 493,850 372,550

本集團借款的有抵押部分以本集團的若干資產作抵押，詳見附註18。本集團的若干借款亦由本公司的若干董事作個人擔保。

16. 股本

股份數目 股本

千港元

每股0.01港元的普通股

法定：

於2019年1月1日、2019年12月31日及

2020年6月30日 8,000,000,000 80,000

已發行：

於2019年1月1日（經審核）、2019年12月31日

（經審核）及2020年6月30日（未經審核） 600,000,000 6,000

2020年6月30日

2019年12月31日

人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （經審核）

簡明綜合財務狀況表內呈列 4,999 4,999

17. 資本承擔

2020年6月30日

2019年12月31日

人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （經審核）

有關收購物業、廠房及設備的已訂約但尚未於簡明

綜合財務報表內計提撥備的資本開支 172,672 189,451

18. 資產抵押

若干本集團借款乃由本集團資產抵押，其於各報告期末的賬面值載列如下：

2020年6月30日

2019年12月31日

人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （經審核）

物業、廠房及設備 716,927 496,021使用權資產 164,209 168,972受限制銀行及其他存款 20,453 72,484

901,589 737,477

19. 關聯方披露

(a) 關聯方結餘

與關聯方的未償還結餘詳情載於簡明綜合財務狀況表及附註14。

(b) 關聯方交易

於報告期間，本集團與關聯方訂立以下交易：

截至6月30日止六個月

關聯方 交易性質 2020年 2019年

人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （未經審核）

江門市華志金屬製品有限公司

租賃負債利息開支 15 23

（「江門華志」）（附註i）

HuaJinHoldings（附註i ） 租賃負債利息開支 10 –

短期租賃開支 – 149

19. 關聯方披露（續）

(b) 關聯方交易（續）

附註：

(i) 本集團就使用位於江門市新會區睦洲鎮的倉庫而與江門華志訂立租賃協議，餘下租賃期自2019年1月1日起計為期三年。本集團須按季度作出固定付款。於本中期期間，並無償還租賃付款（截至2019年6月30日止六個月：無）。於2020年6月30日，有關該租賃的使用權資產及租賃負債的賬面值分別為人民幣467,000元及人民幣655,000元（2019年12月31日：分別為人民幣623,000元及人民幣640,000元）。

(i ) 本集團就使用位於Tradehub21,8BoonLayWay,Singapore的辦公室物業及傢俱而與HuaJinHoldings訂立租賃協議，餘下租賃期自2019年1月1日起計為期七個月。本集團須按月作出固定付款。於2019年6月30日，本集團對該現有租賃進行租賃修改，將租賃期再延長三年，並確認租賃負債人民幣898,000元及相同金額的使用權資產。於本中期期間，本集團已償還租賃負債人民幣203,000元。於2020年6月30日，有關該租賃的使用權資產及租賃負債的賬面值分別為人民幣607,000元及人民幣667,000元（2019年12月31日：分別為人民幣767,000元及人民幣876,000元）。

(i i) 於本中期期間，本集團向許先生出售總賬面值為人民幣617,000元的若干物業、廠房及設備，交易代價與總賬面值金額相同。

19. 關聯方披露（續）

(c) 關聯方提供的擔保

如附註15所載，於2020年6月30日及2019年12月31日，本集團的若干借款乃由本公司若干董事提供的擔保作抵押。

(d) 主要管理人員薪酬

於報告期間董事及其他主要管理層成員薪酬如下：

截至6月30日止六個月2020年 2019年人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （未經審核）

董事袍金 340 324薪金、津貼及其他福利 1,443 1,406退休福利計劃供款 62 75

1,845 1,805

20. 金融工具公允價值計量

於各報告期末，本集團若干金融資產乃按公允價值計量。下表載列關於釐定該等金融資產及金融負債公允價值之方法（特別是所用估值方法及輸入數據），以及公允價值計量按照公允價值計量所用輸入數據之可觀察程度及輸入數據對整體公允價值計量的重要性進行分類之公允價值層級（第1級、第2級或第3級）的資料，描述如下：

第1級公允價值計量乃基於相同資產或負債於活躍市場之報價（未經調整）；

第2級公允價值計量指包括在第1級內可直接（即按價格）或間接（即由價格產生）觀察所得之資產或負債輸入數據（報價除外）所產生者；及

第3級公允價值計量指包括並非根據可觀察市場數據之資產或負債輸入數據（不可觀察輸入數據）之估值方法所產生者。

於以下日期之公允價值

金融資產

公允價值層級 估值方法及主要輸入數據2020年6月30日 2019年12月31日人民幣千元 人民幣千元（未經審核） （經審核）

按公允價值計入損益的

衍生金融工具：

—熱軋卷板期貨合約 5 — 第1級 活躍市場所報買入價

除上述經常按公允價值計量之金融資產外，本公司董事認為於報告期末於簡明綜合財務報表按攤銷成本確認之金融資產及金融負債之賬面值與其公允價值相若。

業務回顧

本公司為一家投資控股公司，而本集團為一家位於中國廣東省的領先冷軋鋼加工企業。本集團主要從事將熱軋鋼卷加工成按客戶規格定制的冷軋鋼條、鋼板及焊接鋼管以及鍍鋅鋼材產品，所涵蓋行業包括輕工五金、家用電器、傢俱、摩托車╱自行車配件、LED和照明。本集團提供定制冷軋鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的加工、橫切、縱切、倉儲及配送服務。

於2020年上半年，本集團錄得收益約人民幣910.4百萬元及股東應佔虧損約人民幣14.0百萬元，分別較2019年同期減少1.8%及233.3%。

於2020年上半年，加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的銷售量合共為208,299噸，較2019年上半年197,407噸增加10,892噸或5.5%。於回顧報告期間內，我們冷軋加工及鍍鋅加工的年度加工量分別約 為750,000噸及250,000噸，平 均使用 率分別 為約46.1%（2019年 上半年：46.3%）及28.5%（2019年上半年：19.1%）。於回顧報告期間內，鍍鋅鋼材產品使用率略微上升。本集團位於中國廣東省江門市新會區古井鎮的新生產廠房經過三年時間的籌備、規劃及建設，950mm酸軋聯合機組生產線（「新生產線」）開始試產，並於2020年6月6日成功生產第一卷合格鋼卷。

董事會預期，新生產線將於2020年下半年開始在商業生產中對本集團經營表現作出貢獻。

為了維持業務的長遠增長，本集團大舉投資物業、廠房及設備，藉以擴大及加強現有生產基地及設施的規模和加工能力。於2020年上半年，本集團新增物業、廠房及設備以及產生建築成本約人民幣149.0百萬元。

於2020年6月30日，購入物業、廠房及設備的資本承擔為約人民幣 172.7百萬元，將由本集團的內部資源及借款撥付。相信未來數年，該等投資將會促進本集團的業務增長及改善純利率。

財務回顧

收益

本集團產生的收益主要來自加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的銷售。收益較2019年上半年約人民幣927.3百萬元略微減少約人民幣16.9百萬元或1.8%至2020年上半年約人民幣910.4百萬元。

加工鋼 材產品 的銷量 較2019年 上半年173,478噸 略微減 少789噸 或0.5%至2020年上 半年172,689噸。鍍鋅鋼材產品的銷量較2019年上半年23,929噸增加11,681噸或48.8%至2020年上半年35,610噸。因此，2020年上半年，加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的銷量合共為208,299噸，較2019年上半年197,407噸增加10,892噸或5.5%。

收益減少主要由於產品的平均售價下跌及其他銷售減少所致。加工鋼材產品的平均售價由2019年上半年每噸約人民幣4,245元下降至2020年上半年每噸約人民幣4,036元。鍍鋅鋼材產品的平均售價由2019年上半年每噸約人民幣4,521元下降至2020年上半年每噸約人民幣4,304元。平均而言，加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的平均售價由2019年上半年的每噸約人民幣4,278元下降至2020年上半年的每噸約人民幣4,082元。

中國市場的國內銷售貢獻收益超過99%（2019年上半年：99%），餘下部份源於向我們東南亞客戶作出的銷售。

其他收益主要源於向回收商銷售於生產過程中產生的廢鋼殘餘物及為客戶提供加工服務。於2020年上半年，有關其他收益佔收益約6.6%（2019年上半年：8.9%）。

下表載列於報告期間我們的收益明細：

截至6月30日止六個月

2020年 2019年

人民幣千元 % 人民幣千元 %

銷售加工鋼材產品 697,013 76.6 736,364 79.4—加工鋼條及鋼板 628,770 69.1 643,963 69.4—焊接鋼管 68,243 7.5 92,401 10.0銷售鍍鋅鋼材產品 153,258 16.8 108,184 11.7其他 60,141 6.6 82,801 8.9

910,412 100.0 927,349 100.0

銷售成本

於2020年上半年，我們的銷售成本增加至約人民幣885.6百萬元，較2019年上半年約人民幣870.9百萬元增加約人民幣14.7百萬元或1.7%。

下表載列於所示期間我們的銷售成本明細：

截至6月30日止六個月

2020年 2019年

人民幣千元 % 人民幣千元 %

直接材料 775,173 87.5 761,274 87.4水電 44,822 5.1 38,194 4.4折舊開支 25,286 2.9 20,030 2.3直接勞工 18,319 2.1 23,804 2.7消耗品 17,604 2.0 21,001 2.4其他 4,359 0.4 6,635 0.8

885,563 100.0 870,938 100.0

直接材料指原材料成本，主要為熱軋鋼卷。於2020年上半年，直接材料佔銷售成本87.5%（2019年上半年：87.4%）。直接材料的增加乃主要由於回顧報告期間內原材料價格上漲及鍍鋅鋼材產品的銷量增加所致。

水電主要涉及我們生產過程中所耗用的電、水和天然氣。於2020年上半年，水電開支增加至約人民幣44.8百萬元， 較2019年上 半年約 人民幣38.2百萬元增 加約人 民幣6.6百萬 元或17.3%。該增加乃主要由於回顧報告期間內生產活動增加。

於2020年上半年，折舊開支增加至約人民幣25.3百萬元，較2019年上半年約人民幣20.0百萬元增加約人民幣5.3百萬元或26.5%。該增加乃主要由於回顧報告期間內物業、廠房及設備折舊增加所致。

於2020年上半年，直接勞工減少至約人民幣18.3百萬元，較2019年上半年約人民幣23.8百萬元減少約人民幣5.5百萬元或23.1%。直接勞工減少乃主要由於(a)因農曆新年假期及遵守當地政府的防疫政策規定而本集團工廠停產約兩個星期、(b)我們若干工人須受當地政府強制隔離及分批逐步復工、及(c)回顧報告期間內向新僱用的若干工人支付基本工資。

消耗品包括生產過程中所耗用的機械零件及物資。於2020年上半年，消耗品亦減少至約人民幣17.6百萬元，較2019年上半年約人民幣21.0百萬元減少約人民幣3.4百萬元或16.2%。該減少乃主要由於回顧報告期間內生產過程中所消耗的消耗品減少所致。

其他成本主要包括其他稅項及附加費以及生產過程中消耗的其他直接成本。

毛利

由於本集團加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的平均加工費（即售價與原材料（亦即熱軋鋼卷）成本的差額）下調以及其他銷售減少，本集團於2020年上半年錄得毛利約人民幣24.8百萬元，較2019年上半年約人民幣56.4百萬元減少約人民幣 31.6百萬元或56.0%，並錄得毛利率2.7%，較2019年相應期間的6.1%下降約3.4個百分點。

其他收入、其他收益及虧損

於2020年上半年，其他收入、其他收益及虧損減少至約人民幣2.3百萬元，較2019年上半年約人民幣4.4百萬元減少約人民幣2.1百萬元或47.7%。

銷售開支

於2020年上半年，銷售開支增加至約人民幣11.2百萬元，較2019年上半年約人民幣8.5百萬元增加約人民幣2.7百萬元或31.8%。回顧報告期間內的銷售開支增加乃主要歸因於運送成本及其他銷售相關開支增加。

行政開支

於2020年上半年，行政開支略微減少至約人民幣18.1百萬元，較2019年上半年約人民幣19.6百萬元減少約人民幣1.5百萬元或7.7%。

投資（虧損）收益

於2020年上半年，投資虧損為約人民幣1.9百萬元，而2019年上半年則為投資收益約人民幣1.7百萬元。於回顧報告期間內的有關投資虧損主要由於有關商品期貨合約的衍生金融工具的已變現虧損淨額約人民幣1.9百萬元所致。

財務成本

財務成本包括2020年上半年按年利率1.00%至7.1%（2019年上半年：4.35%至8.05%）計算的借款利息開支。2020年上半年的財務成本減少至約人民幣14.4百萬元，較2019年上半年約人民幣19.4百萬元減少約人民幣5.0百萬元或25.8%。該減少乃主要由於回顧報告期間內的保理成本下降所致。

所得稅抵免/（開支）

於2020年上半年，所得稅抵免為約人民幣3.2百萬元，而2019年上半年錄得所得稅開支約人民幣5.8百萬元。變動乃主要由於2020年上半年確認本集團一間主要中國附屬公司未動用稅項虧損約人民幣4.2百萬元為遞延稅項資產。

期內溢利

於2020年上半年，本集團的除息稅、折舊及攤銷前盈利減少至約人民幣27.3百萬元，較2019年上半年約人民幣63.1百萬元減少約人民幣35.8百萬元或56.7%。該減少反映於回顧報告期間內我們業務的營運現金流量減少。

於2020年上半年，本公司股東應佔虧損減少至約人民幣14.0百萬元，而2019年上半年為本公司股東應佔溢利約人民幣10.5百萬元。

於2020年上半年，淨虧損率為約1.5%，而2019年上半年為純利率約1.1%。

流動資金及財務資源

於2020年6月30日，本集團的銀行結餘及現金由2019年12月31日約人民幣38.7百萬元減少約人民幣15.1百萬元或39.0%至約人民幣23.6百萬元。於2020年6月30日，本集團的受限制銀行及其他存款由2019年12月31日約人民幣72.5百萬元減少約人民幣52.0百萬元或71.7%至約人民幣20.5百萬元。

於2020年6月30日，本集團的流動負債淨額及資產淨值分別約為人民幣65.9百萬元（2019年12月31日：人民幣104.2百萬元）及約人民幣520.0百萬元（2019年12月31日：人民幣534.0百萬元）。於2020年6月30日，按本集團流動資產除以流動負債計算的流動比率為90.3%，而2019年12月31日為83.1%。

於2020年6月30日，本集團的借款總額約為人民幣839.4百萬元（2019年12月31日：人民幣790.8百萬元）及權益總額約為人民幣520.0百萬元（2019年12月31日：人民幣534.0百萬元）。

於2020年6月30日，本集團按借款總額除以權益總額計算的資產負債比率約為1.61倍（2019年12月31日：1.48倍）。

於2020年6月30日，本集團融資安排總額為約人民幣793.9百萬元（2019年12月31日：人民幣701.0百萬元），其中約人民幣687.9百萬元（2019年12月31日：人民幣575.3百萬元）已獲動用。

於2020年6月30日，本集團的若干借款以本集團的若干資產作抵押，亦分別由許松慶先生、羅燦文先生及陳春牛先生提供的個人擔保作抵押。許先生及羅先生亦同意提供必要的財務支持，使本集團能夠履行其自該等簡明綜合財務報表批准之日起十八個月期間內到期的財務承擔。本集團認為其擁有並將會擁有充裕的未動用融資安排，可應付其業務營運、資本開支及業務拓展。

外匯風險

由於我們中國附屬公司的功能貨幣為人民幣（「人民幣」），而我們部分收益源自向海外客戶的銷售，且該等客戶以美元（「美元」）結算，我們面臨美元兌人民幣波動的風險。此外，我們面臨來自若干銀行結餘的外匯風險，該等結餘以美元、港元及新加坡元計值。本集團現時並無任何外匯對沖政策，但我們的管理層密切監察面臨的外匯風險，如有需要則考慮對沖重大外匯風險。

金融工具

於回顧報告期間內，除商品期貨合約外，本集團並無訂立任何作對沖用途的金融工具。

重大收購及出售

於回顧報告期間內，本集團概無重大附屬公司、聯營公司及合營企業收購或出售。

資本架構

有關股本詳情載於簡明綜合財務報表附註16。

資本承擔

有關資本承擔詳情載於簡明綜合財務報表附註17。

資產抵押

有關資產抵押詳情載於簡明綜合財務報表附註18。

或有負債

於回顧報告期間內，本公司向銀行作出擔保，作為授予本公司於中國若干附屬公司之融資安排之抵押品。於2020年6月30日，本集團並無向任何第三方提供任何擔保及並無或有負債（2019年12月31日：無）。

僱員

於2020年6月30日，本集團在中國內地、香港及新加坡合共有858名（2019年12月31日：845名）全職僱員。2020年上半年，本集團的員工成本總額（包括董事薪酬）約為人民幣35.4百萬元（2019年上半年：人民幣37.9百萬元）。本集團按僱員之工作表現、經驗及當時市場慣例酬報其僱員。

本公司設有購股權計劃，以根據個人表現鼓勵並獎賞合資格僱員（包括董事）對本集團業績及業務發展作出的貢獻。截至2020年6月30日止六個月概無授出任何購股權。

展望

新冠疫情爆發促使眾多國家實施隔離措施及加緊旅遊限制，對全球經濟及營商環境造成負面影響，本集團的業務直接或間接亦受到影響。由於政府為遏制疫情擴散採取強制性隔離措施，本集團位於中國廣東省江門市的工廠運營暫停約兩個星期並於2020年2月恢復運營。

儘管出現上述情況，惟本集團新生產廠房的950mm酸軋聯合機組生產線開始試產，並於2020年6月6日成功生產第一卷合格鋼卷。新生產線成功試產標誌著本集團的一個重要里程碑。隨著新生產線於2020年下半年開始商業生產後，預期本集團冷軋設計年產能將由目前的750,000噸增加至1,350,000噸。基於本集團管理層的初步評估，於2020年7月完成及確認加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的銷售量合共約67,000噸，較2020上半年每月平均銷售量約34,700噸增長約93%。於2020年7月31日，本集團加工鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的未完成銷售訂單總量合共為約83,900噸。

儘管本集團於2020年上半年產生虧損，惟董事會預期，新生產線將於2020年下半年開始在商業生產中對本集團經營表現作出貢獻。根據本集團截至2020年7月31日止七個月的未經審核綜合管理賬目（未經本公司審核委員會或獨立核數師審閱）的初步評估，本集團經營業務已經轉虧為盈。董事會預期本集團營運業績2020年下半年會較上半年將有顯著增長，並樂觀地認為，本集團營運業績將在截至2020年12月31日止財政年度中取得更好的表現。本集團在廣東省冷軋碳鋼加工企業當中以年產量計將繼續保持領先地位，新生產線對於本集團產品質量及生產效率方面有所優化及改進，為鞏固本公司長遠競爭優勢提供一個堅固基礎。

權益披露

董事及主要行政人員於本公司股份及相關股份中的權益及淡倉

於2020年6月30日，董事及本公司主要行政人員及彼等之聯繫人於本公司股本中每股面值0.01港元的普通股（「股份」）及本公司相關股份中，擁有根據香港法例第571章證券及期貨條例（「證券及期貨條例」）第XV部第7及第8分部已知會本公司及香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）的權益及淡倉，或根據證券及期貨條例第352條記錄在本公司須予存置的登記冊內的權益及淡倉，或根據聯交所證券上市規則（「上市規則」）附錄十所載上市發行人董事進行證券交易的標準守則（「標準守則」）須知會本公司及聯交所的權益及淡倉如下：

於本公司股份之好倉

佔本公司已發行股本百分比

董事姓名 權益性質 持有股份數目

許松慶先生（「許先生」） 與另一人士共同持有的權益(1)； 450,000,000 75.00%

受控制法團權益(2)(3)

羅燦文先生（「羅先生」） 與另一人士共同持有的權益(1)； 450,000,000 75.00%

受控制法團權益(2)(3)

附註：

1. 於2016年1月4日，許先生與羅先生訂立一項一致行動協議，據此（其中包括），許先生及羅先生承認及確認，彼等作為本公司最終股東於期內及直至該日期均為一致行動方，並將於其後繼續一致行動。

因此，我們的最終控股股東通過IntrendVentures、中誠及海逸（定義見下文）合共控制本公司股本中的75.00%權益。因此，各最終控股股東及彼等各自的控股公司被視為於本公司75.00%股本權益中擁有權益。於2017年8月30日，海逸實益擁有的391,500,000股股份已抵押予BigThrive（定義見下文）。

2. IntrendVentures的全部已發行股本由許先生合法及實益全資擁有，及中誠的全部已發行股本由羅先生合法及實益擁有。海逸由IntrendVentures及中誠分別合法擁有87.00%及12.00%，就證券及期貨條例而言，IntrendVentures及中誠被視為於海逸所持有所有股份中擁有權益。

3. 誠如本公 司日期為2017年8月30日的公告所披露，作為IntrendVentures發行一 份本金金額為450,000,000港元的可予延長有抵押優先債券之抵押品，海逸已合共質押391,500,000股股份（佔本公司已發行股本的65.25%）予BigThrive。根據聯交所線上權益披露系統披露權益的通知，BigThrive為華融投資股份（定義見下文）的間接全資附屬公司，而華融投資股份為中國華融資產（定義見下文）的間接附屬公司。

4. 持股百分比乃按本公司於2020年6月30日的已發行股本600,000,000股股份基準計算。

於本公司相聯法團股份之好倉

佔相聯法團已發行股本百分比

董事姓名 相聯法團名稱 權益性質 持有股份數目

許先生 海逸 受控制法團權益 870 87.00%

羅先生 海逸 受控制法團權益 120 12.00%

附註：

海逸由IntrendVentures及中誠分別合法擁有87.00%及12.00%。IntrendVentures的全部已發行股本由許先生合法及實益擁有，及中誠的全部已發行股本由羅先生合法及實益擁有。

除上文所披露者外，於2020年6月30日，董事或本公司主要行政人員或彼等的聯繫人概無於本公司的股份或相關股份中，擁有根據證券及期貨條例第XV部第7及第8分部須知會本公司及聯交所的權益或淡倉；或根據證券及期貨條例第352條規定必須列入該條例所指之登記冊內之權益或淡倉；或根據標準守則規定須知會本公司及聯交所之權益或淡倉。

主要股東及其他人士於本公司股份及相關股份中的權益

於2020年6月30日，就董事所知，按本公司根據證券及期貨條例第336條須予存置之登記冊所記錄，下列人士或公司（除董事或本公司主要行政人員外）於本公司股份或相關股份中，擁有根據證券及期貨條例第XV部第2及第3分部之條文須向本公司及聯交所披露之權益及╱或淡倉：

於本公司股份之好倉

佔本公司已發行股本百分比

股東名稱 權益性質 持有股份數目

海逸有限公司（「海逸」） 實益擁有人(1)(3) 450,000,000 75.00%

IntrendVenturesLimited

與另一人士共同持有的

450,000,000 75.00%

（「IntrendVentures」）

權益(1)

受控制法團權益(2)(3)

中誠有限公司（「中誠」） 與另一人士共同持有的

450,000,000 75.00%

權益(1)

受控制法團權益(2)(3)

佔本公司已發行股本百分比

股東名稱 權益性質 持有股份數目

BigThriveLimited

證券權益(3) 391,500,000 65.25%

（「BigThrive」）

華融投資股份有限公司

受控制法團權益(3) 391,500,000 65.25%

（「華融投資股份」）

RightSelectInternational

受控制法團權益(3) 391,500,000 65.25%

Limited（「RightSelect」）

中國華融國際控股有限公司

受控制法團權益(3) 391,500,000 65.25%

（「中國華融國際」）

中國華融資產管理股份有限

受控制法團權益(3) 391,500,000 65.25%

公司（「中國華融資產」）

附註：

1. 於2016年1月4日，許先生與羅先生訂立一項一致行動協議，據此（其中包括），許先生及羅先生承認及確認，彼等作為本集團最終股東於期內及直至該日期均為一致行動方，並將於其後繼續一致行動。

因此，我們的最終控股股東通過IntrendVentures、中誠及海逸合共控制本公司股本中的75.00%權益。

因此，我們各最終控股股東及彼等各自的控股公司被視為於本公司75.00%股本權益中擁有權益。於2017年8月30日，海逸實益擁有的391,500,000股股份已抵押予BigThrive。

2. IntrendVentures的全部已發行股本由許先生合法及實益擁有，及中誠的全部已發行股本由羅先生合法及實益擁有。海逸由IntrendVentures及中誠分別合法擁有87.00%及12.00%，就證券及期貨條例而言，IntrendVentures及中誠被視為於海逸所持有所有股份中擁有權益。

3. 誠如本公 司日期為2017年8月30日的公告所披露，作為IntrendVentures發行一 份本金金額為450,000,000港元的可予延長有抵押優先債券之抵押品，海逸已合共質押391,500,000股股份（佔本公司已發行股本的65.25%）予BigThrive。根據聯交所線上權益披露系統披露權益的通知，BigThrive為華融投資股份的間接全資附屬公司，華融投資股份由RightSelect擁有約50.99%權益，而RightSelect則由中國華融國際全資擁有，中國華融國際為中國華融資產的間接全資附屬公司。華融投資股份、RightSelect、中國華融國際、及中國華融資產各自被視為於BigThrive持有的所有權益中擁有權益。

4. 持股百分比乃按本公司於2020年6月30日的已發行股本600,000,000股股份基準計算。

除上文所披露者外，於2020年6月30日，未有任何人士或公司（董事或本公司主要行政人員除外）知會本公司，其於本公司的股份或相關股份中擁有根據證券及期貨條例第XV部第2及第3分部條文須向本公司及聯交所披露或須記錄於根據證券及期貨條例第336條規定本公司須予置存的登記冊的權益或淡倉。

購股權

根據本公司全體股東於2016年3月23日通過的書面決議案，本公司待其股份於聯交所上市後採納購股權計劃。自2016年3月23日採納購股權計劃以來及直至2020年6月30日，本公司尚未授出任何購股權。

中期股息

董事不建議派付截至2020年6月30日止六個月中期股息（截至2019年6月30日止六個月：中期股息每股3港仙及特別中期股息每股10港仙）。

購買、出售或贖回上市證券

於截至2020年6月30日止六個月，本公司或其任何附屬公司概無購買、贖回或出售本公司任何股份。

購買股份或債券安排

於截至2020年6月30日止六個月任何時間，本公司或其附屬公司概無參與任何安排，致令本公司董事可藉購入本公司或任何其他法人團體之股份或債券而獲益。

企業管治守則

本公司已採納上市規則附錄十四所載企業管治守則（「企業管治守則」）所載守則條文為其企業管治守則。於截至2020年6月30日止六個月，本公司已遵守企業管治守則的適用守則條文，惟下文所述除外。

守則條文第A.4.1條

就企業管治守則的守則條文第A.4.1條而言，非執行董事應按特定年期委任，並須膺選連任。

非執行董事的任期初步為三年，所有本公司獨立非執行董事並非按特定年期委任。然而，全體董事須根據組織章程細則於股東大會輪席退任及由股東膺選連任。因此，董事會認為已採取足夠措施，確保本公司的企業管治常規不遜於企業管治守則所載的條文。

董事將繼續竭盡所能促使本公司遵守企業管治守則。

董事進行證券交易的標準守則

本公司已採納標準守則作為本公司的董事證券交易之標準守則。經向所有董事作出特定查詢後，全體董事確認彼等於截至2020年6月30日止六個月一直遵守標準守則。

充足公眾持股量

根據本公司可得公開資料及據董事於本報告日期所知，截至2020年6月30日止六個月及截至本報告日期，本公司已維持上市規則規定之指定公眾持股量。

審閱財務報表

本公司審核委員會（「審核委員會」）聯同本公司外聘核數師已審閱本集團截至2020年6月30日止六個月的未經審核簡明綜合財務報表。根據有關審閱及與管理層的討論，審核委員會確信未經審核簡明綜合財務報表是按適用的會計準則編製，並公平呈列了本集團截至2020年6月30日止六個月的財務狀況及業績。

致謝

本人謹藉此機會代表董事會就股東、客戶及供應商的支持致以衷心謝意。本人亦感謝期內各位董事所作出之寶貴貢獻，以及本集團同寅全情投入及至誠服務。

代表董事會

華津國際控股有限公司

主席

許松慶

香港，2020年8月27日

公司資料

董事會

核數師

德勤 關黃陳方會計師行執業會計師

執行董事

許松慶先生（主席）

股份過戶登記總處

羅燦文先生（行政總裁）

陳春牛先生

ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,P.O.Box2681GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands

XuSongman先生

非執行董事

許健鴻先生

股份過戶登記分處

獨立非執行董事

聯合證券登記有限公司香港

吳慈飛先生

譚旭生先生

北角英皇道338號華懋交易廣場2期33樓3301–04室

胡志強先生

審核委員會

胡志強先生（主席）

註冊辦事處

吳慈飛先生

CricketSquare,HutchinsDriveP.O.Box2681,GrandCaymanKY1-1111,CaymanIslands

譚旭生先生

薪酬委員會

譚旭生先生（主席）

中華人民共和國（「中國」）總部

許松慶先生

中國廣東省江門市新會區睦洲鎮新沙工業園

吳慈飛先生

胡志強先生

提名委員會

香港主要營業地點

許松慶先生（主席）

香港九龍尖沙咀東科學館道14號新文華中心A座518室

吳慈飛先生

譚旭生先生

胡志強先生

公司秘書

黃澤強先生

股份代號

主要往來銀行

2738

中國農業銀行股份有限公司江門新會支行

網址

江門農村商業銀行股份有限公司

廣州銀行股份有限公司江門分行

www.huajin-hk.com

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