河南平高电气股份有限公司第八届监事会第四次会议决议公告|河南_新浪财经

原标题：河南平高电气股份有限公司第八届监事会第四次会议决议公告

　　股票简称：平高电气股票代码：600312 编号：临2021-010

　　河南平高电气股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第四次会议于2021年4月9日以电子邮件、手机短信和电话方式发出会议通知，并于2021年4月21日以现场方式在公司本部召开，会议应到监事3人，实到李俊涛、黄来胜、刘伟3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　会议各项议案的审议情况如下：

　　一、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《公司2020年度监事会工作报告》；

　　二、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《公司2020年日常

　　关联交易预算执行情况及2021年预算安排情况的议案》：

　　公司2020年日常关联交易预算执行情况及2021年预算安排情况的表决程序符合《公司法》等相关法律法规及《公司章程》规定，表决结果合法、有效。公司日常关联交易的定价公允，不存在损害公司及全体股东合法权益的情形。

　　三、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于公司签订<金融业务服务协议>暨关联交易预计的议案》：

　　公司与中国电力财务有限公司河南分公司签订《金融业务服务协议》是在双方协商一致的基础上进行的，遵循了公开、公平、公正的原则，交易方式、定价原则符合市场规则，是公司正常的生产经营需要，没有损害公司及股东，特别是中小股东权益。

　　四、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了公司2020年年度报告及报告摘要：

　　作为河南平高电气股份有限公司的监事，我们认真审查了公司2020年年度报告全文及摘要，我们认为：

　　1、公司2020年年度报告的编制和审议程序符合国家相关法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、公司2020年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定；

　　3、公司2020年年度报告从各方面客观地反映了公司2020年度的生产经营状况，财务数据真实地反映了公司当前的财务状况，管理层分析客观、具体，对公司今后的发展规划较为客观具体。

　　4、在公司2020年年度报告审计和编制过程中，我们未发现参与年报编制和审议的相关人员有违反保密规定的行为。

　　五、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》：

　　本次会计政策变更是公司根据财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》进行的合理变更。本次变更会导致公司2021年1月1日较2020年12月31日资产、负债总额分别增加人民币535万元，提高资产负债率0.01%（数据未经审计）。不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。同意公司本次会计政策变更。

　　六、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《公司2021年第一季度报告》：

　　监事会对公司2021年第一季度报告发表如下审核意见：

　　1、公司2021年第一季度报告的编制和审议程序符合国家相关法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、公司2021年第一季度报告内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定；

　　3、公司2021年第一季度报告从各方面客观地反映了公司2021年1-3月的生产经营状况，财务数据真实地反映了公司当前的财务状况；

　　4、在公司2021年第一季度报告编制过程中，我们未发现参与报告编制的相关人员有违反保密规定的行为。

　　七、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《公司董事会2020年度内部控制评价报告》：

　　八、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于公司计提2020年度信用减值及资产减值准备的议案》：

　　公司本次计提减值准备的决议程序合法，依据充分，计提符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司发展实际情况，计提后能更加公允、真实地反映公司资产状况，同意本次计提减值准备。

　　九、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《公司2020年度社会责任报告》：

　　十、监事会就公司2020年运作情况发表独立意见：

　　监事会全体成员按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，列席了董事会会议，就公司2020年度依法运作等事项作如下报告：

　　1、监事会对公司依法运作情况独立意见。

　　公司监事会根据《公司法》、《公司章程》规定，对公司决策程序、内部控制制度和公司董事及其他高级管理人员执行公司职务行为，进行相应地检查与监督。监事会认为，公司在2020年的决策程序科学、合理，符合有关规定，公司管理制度规范。公司内部控制体系比较完善，有效地防范了管理、经营和财务风险；监事会未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务时有违反法律法规、《公司章程》或损害公司和股东利益行为。

　　2、监事会对检查公司财务情况独立意见。

　　监事会认为，公司财务管理制度完善，财务组织架构合理，资产状况良好，报告期内未发生公司资产被非法侵占和资金流失情况，公司2020年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，会计师事务所对公司出具的标准无保留意见审计报告客观公正。

　　3、监事会对内部控制评价报告的审阅情况及意见。

　　公司遵循内部控制的基本原则，按照自身实际情况，已经建立较为完备的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制制度符合国家法律、法规的要求，符合当前公司生产经营实际情况需要，在公司经营管理中得到了有效执行，起到了较好的控制和防范作用。

　　4、监事会对公司关联交易情况独立意见。

　　监事会认为，报告期内公司关联交易相关审议程序合法、合规，交易公平、公正、公开，无损害上市公司利益和股东利益情况发生。

　　河南平高电气股份有限公司监事会

　　2021年4月23日

　　股票简称：平高电气股票代码：600312 编号：临2021-016

　　河南平高电气股份有限公司

　　关于计提商誉减值准备的公告

　　河南平高电气股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月21日召开的第八届董事会第二次会议、第八届监事会第四次会议审议通过了《关于公司计提2020年度信用减值及资产减值准备的议案》。为了更加客观、公正地反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》等相关规定，结合企业实际经营情况和资产现状，本着谨慎性原则，2020年度对控股子公司上海平高天灵开关有限公司（以下简称“上海平高”）商誉计提减值准备，现将本次计提商誉减值准备的具体情况公告如下：

　　一、本次计提商誉减值准备概述

　　1、商誉的形成

　　2013年12月24日，上海诚隆投资有限公司（以下简称“诚隆投资”）与国网上海电力签署《上海市产权交易合同》，诚隆投资向国网上海电力转让其持有的上海平高77.5%的股权，股权转让价格为人民币4.69亿元。2014年1月18日，国网上海电力与平高集团有限公司（以下简称“平高集团”）签署《股权划转协议》，国网上海电力向平高集团无偿划转其持有的上海平高77.5%的股权。上述股权并购平高集团形成商誉2.57亿元。

　　2016年公司支付对价7.70亿元从平高集团收购上海平高77.5%股权。因平高集团与公司属于同一控制人下股权转让交易。平高集团原商誉按账面值2.57亿元转到公司账下。

　　同时，公司按同样的对价标准，支付对价1.24亿元，收购了其他小股东12.5%股权，上述少数股权收购未形成商誉。

　　目前，公司持有上海平高90%股权。

　　2、本次计提商誉减值的原因

　　一是随着市场竞争加剧，配网市场竞争尤为激烈，使客户可选择的采购渠道增加，上海平高通过降低产品售价争取市场。二是上海平高基础市场来源多为上海和国家电网集招，对于系统外市场和国际市场开拓力度不足。三是铜、铝等金属原材料和供应商元器件采购价格持续上涨。四是年底受疫情影响，部分工程项目建设延期，高附加值产品充气柜合同执行进度延缓。

　　3、本次计提商誉减值金额

　　为真实反映公司的资产价值和财务状况，根据《企业会计准则第8号—资产减值》、《会计监管风险提示第8号—商誉减值》及公司会计政策的相关规定，公司聘请北京中天和资产评估有限公司对上述商誉进行减值测试。本次评估对形成商誉相关的各资产组的可回收价值按照预计未来现金流量的现值计算，将测算结果与对应包含全部整体商誉的资产组账面价值进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。

　　根据出具的《河南平高电气股份有限公司以财务报告为目的进行商誉减值测试涉及的含商誉资产组可收回金额项目价值评估咨询报告》（中天和[2021]咨字第10001号）。含商誉资产组在评估基准日2020年12月31日的预计未来现金流量现值为3.73亿元。上海平高含商誉资产组直接归属资产组的账面价值5.22亿元，商誉减值（按100%份额计算）1.49亿元，公司按持股比例计算商誉减值1.16亿元。根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，遵循谨慎性原则，结合实际情况，公司对上海平高计提商誉减值准备额度1.16亿元，并计入公司2020年度损益。

　　二、本次计提商誉减值准备对公司的影响

　　本项减值准备的计提将导致本公司2020年度合并财务报表资产减值损失增加1.16亿元，减少公司2020年度合并报表中归属于母公司净利润1.16亿元。本次计提商誉减值准备后，因收购上海平高77.5%股权形成的商誉价值期末留存额为1.41亿元。

　　三、董事会对本次计提商誉减值准备的合理性说明

　　本次计提减值准备，符合公司资产实际情况和《企业会计准则》规定，在计提减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。同意公司基于谨慎性原则，对部分可能发生减值的资产计提减值准备。

　　四、独立董事意见

　　本次计提减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，有助于向投资者提供真实、可靠、准确的会计信息；本次计提减值准备事项决策程序规范，符合有关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意本次计提减值准备，并将该议案提交公司股东大会审议。

　　五、监事会意见

　　公司本次计提减值准备的决议程序合法，依据充分，计提符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司发展实际情况，计提后更能公允、真实地反映公司资产状况，同意本次计提减值准备。

　　六、备查文件

　　1、公司第八届董事会第二次会议决议；

　　2、公司第八届监事会第四次会议决议；

　　3、公司独立董事独立意见。

　　河南平高电气股份有限公司董事会

　　2021年4月23日

　　股票简称：平高电气股票代码：600312 编号：临2021-014

　　河南平高电气股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　重要内容提示

　　●河南平高电气股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年1月1日起实施新租赁准则，本次会计政策变更预计对公司财务报告不产生重大影响，具体情况如下：

　　一、会计政策变更概述

　　根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行,其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　以上会计政策变更已经公司于2021年4月21日召开的第八届董事会第二次会议、第八届监事会第四次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更的具体内容

　　新租赁准则规定，在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，主要变化包括：

　　1.新租赁准则下，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　2.对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3.对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

　　4.对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；

　　三、本次会计政策变更的影响

　　结合新租赁准则的规定，公司于2021年1月1日开始执行新租赁准则，对于首次执行日前的经营租赁，在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁与租赁负债相等的金额，同时根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。采用该方法，不会影响公司2021年年初留存收益。不调整可比期间信息。

　　本次会计政策变更会增加公司总资产和总负债，公司2021年1月1日较2020年12月31日资产、负债总额分别增加人民币535万元，提高资产负债率0.01%（数据未经审计）。本次会计政策变更预计不会对公司所有者权益、净利润产生重大影响。

　　四、独立董事、监事会意见

　　独立董事认为：本次会计政策变更是依据财政部相关文件要求实施的，符合相关法律法规要求及公司实际情况，变更后的会计政策有利于更加客观、公允的反映公司财务状况和经营成果，未损害公司和股东，特别是中小股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规章和《公司章程》的规定，同意公司会计政策变更。

　　监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》进行的合理变更。本次变更会导致公司2021年1月1日较2020年12月31日资产、负债总额分别增加人民币535万元，提高资产负债率0.01%（数据未经审计）。不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。同意公司本次会计政策变更。

　　五、备查文件

　　1、公司第八届董事会第二次会议决议；

　　2、公司第八届监事会第四次会议决议；

　　3、公司独立董事意见。

　　河南平高电气股份有限公司董事会

　　2021年4月23日

　　股票简称：平高电气股票代码：600312 编号：临2021-015

　　河南平高电气股份有限公司

　　关于计提2020年度信用减值及资产减值准备的公告

　　一、本次计提信用减值及资产减值准备的情况

　　为真实反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》相关规定，公司对2020年度财务报告合并会计报表范围内相关资产进行减值测试，基于谨慎性原则，对部分可能发生信用、资产减值的资产计提了减值准备，具体情况如下：

　　（一）应收款项坏账准备

　　公司对所有应收款项以预期信用损失金额计提坏账准备。

　　1.应收账款。

　　2020年度对应收账款计提坏账准备4226万元，转回坏账准备3545万元，2020年上述合计计提坏账准备金额681万元。

　　2.其他应收款。

　　2020年度对其他应收款计提坏账准备106万元，转回坏账准备192万元，2020年上述合计转回坏账准备金额86万元。

　　3.应收票据。

　　2020年度对应收票据计提坏账准备52万元。

　　4.合同资产。

　　2020年度对合同资产计提坏账准备247万元，转回坏账准备581万元，2020年上述合计转回坏账准备金额334万元。

　　5.其他非流动资产。

　　2020年度对其他非流动资产（质保金）计提坏账准备574万元，转回坏账准备32万元，2020年上述合计计提坏账准备金额542万元。

　　（二）存货跌价准备

　　公司存货按照资产负债表日成本与可变现净值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。公司存在部分合同售价偏低、原材料价格上涨、产品设计变更等情况，2020年末公司按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备5181万元。

　　（三）商誉减值准备

　　公司对含商誉资产组账面价值高于其预计未来现金流量的现值时计提减值准备。根据评估结果，2020年末公司对企业合并形成的商誉计提减值准备11556万元。具体内容详见公司2021年4月23日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《河南平高电气股份有限公司关于计提商誉减值准备的公告》。

　　二、上述计提对公司财务状况的影响

　　本次计提的资产减值准备将减少公司2020年度合并报表利润总额人民币17592万元。本次计提减值准备，符合《企业会计准则》规定及公司资产实际情况，在计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠。

　　三、审核意见

　　公司于2021年4月21日召开了第八届董事会第二次会议、第八届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司计提2020年度信用减值及资产减值准备的议案》。

　　公司董事会认为：本次计提减值准备，符合公司资产实际情况和《企业会计准则》规定，在计提减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。同意公司基于谨慎性原则，对部分可能发生减值的资产计提减值准备。

　　公司独立董事认为：本次计提减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，有助于向投资者提供真实、可靠、准确的会计信息；本次计提减值准备事项决策程序规范，符合有关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意本次计提减值准备，并将该议案提交公司股东大会审议。

　　公司监事会认为：公司本次计提减值准备的决议程序合法，依据充分，计提符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司发展实际情况，计提后更能公允、真实地反映公司资产状况，同意本次计提减值准备。

　　四、备查文件

　　1、公司第八届董事会第二次会议决议；

　　2、公司第八届监事会第四次会议决议；

　　3、公司独立董事独立意见。

　　河南平高电气股份有限公司董事会