114家城商行资产质量排行榜：40家城商行不良贷款率上升

　　原标题：财报观察|114家城商行资产质量：近半数银行信贷资产质量有所下降 40家不良率上升

　　5月11日，财经网金融对外发布城商行资产质量排行榜。

　　据财经网金融不完全统计，截至5月6日，134家城商行中，共有114家银行通过年报及2020年度同业存单发行计划对外披露了其2019年信贷资产质量数据。

　　据财经网金融梳理，就不良贷款率而言，上述114家城商行中，有40家银行2019年的不良贷款率同比有所上升，69家下降，5家持平；拨备覆盖率方面，有33家银行2019年拨备覆盖率同比有所下降，75家上升，1家持平，5家未公布完整数据。

　　结合不良贷款率和拨备覆盖率，总体来看，114家城商行的信贷资产质量好坏参半。除未公布完整数据的银行外，有55家信贷资产质量有所改善，另有55家银行出现不同程度的下降，即不良率同比上升或拨备率同比下降亦或不良、拨备同时恶化，其中18家银行不良率上升的同时，拨备覆盖率也出现下降。

　　40家城商行不良贷款率上升

　　各银行公布的数据显示，半数以上城商行的不良贷款率呈下降趋势。据财经网金融不完全统计，2019年末，114家城商行中，有40家银行的不良贷款率较2018年有所上升，69家下降，5家持平。

　　具体来看，在不良贷款率上升的40家银行中，葫芦岛银行、大连银行、吉林银行等5家银行2019年的不良率增幅超过1个百分点，其上涨幅度分别为1.97%、1.64%、1.49%。紧跟其后的银行有，雅安市商业银行、鄂尔多斯银行、海南银行、广州银行、金华银行、营口沿海银行及天津银行，同比分别上升0.98%、0.89%、0.62%、0.33%、0.32%、0.31%、0.31%。

　　此外，晋城银行、江苏长江商业银行、唐山银行、石嘴山银行、焦作中旅银行、泸州银行等多家银行不良率均出现了不同程度的微增。

　　而114家城商行中，2019年不良率下降的银行占比五分之三，其中，降幅最高的为鞍山银行，其2019年末不良率为2.73%，同比下降10.52%。但值得注意的是，该行2018年末不良率曾上涨11.47个百分点增至13.25%，尽管在2019年末出现了大幅下降，但其不良率仍是该行近几年来除2018年外的最高纪录。

　　同时，泰安银行、青海银行、达州银行、衡水银行和富滇银行的不良率也均下降了1到3个百分点。

　　虽然多数城商行呈下降趋势，但仍有多家银行的不良率偏高。其中，雅安市商业银行（4.61%）、吉林银行（4.31%）等3家银行的不良率高于4%；而长城华西银行（3.95%）、大连银行（3.93%）、鄂尔多斯银行（3.89%）、宁夏银行（3.82%）、葫芦岛银行（3.73%）、枣庄银行（3.41%）、富滇银行（3.1%）的不良率破3%；另包括烟台银行、乐山市商业银行、郑州银行等在内的29家银行不良率处于2%至3%之间。

　　目前仅有海南银行（0.98）、泸州银行（0.94%）、南京银行（0.89%）、广东华兴银行（0.83%）等9家银行不良率低于1%。其中，新疆银行（0.06%）的不良率最低，原因是该行成立时间较短，其信贷业务模式及产品体系尚未经历完整的经济周期，前期发展阶段的风险管控实施效果尚未得到有效验证。

　　近半数城商行资产质量下降

　　结合不良贷款率和拨备覆盖率总体来看，114家城商行的信贷资产质量好坏参半。除未公布完整数据的银行外，有55家信贷资产质量有所改善，即不良、拨备均向好发展；另有55家银行出现不同程度的下降，即不良率同比上升或拨备率同比下降亦或不良、拨备同时恶化，其中18家银行不良率上升的同时，拨备覆盖率也出现下降。

　　就拨备覆盖率方面，据财经网金融不完全统计，在上述114家城商行中，除5家银行未公布完整数据外，有33家银行2019年的拨备覆盖率较2018年有所下降，75家上升，1家持平。

　　整体而言，城商行的拨备覆盖率总体呈上升趋势。如廊坊银行（162.3%）、鞍山银行（136.75%）、盘锦银行（132.8%）、嘉兴银行（106.33%）四家银行拨备率的上升幅度在100%以上。此外还有泰安银行、广东华兴银行、贵州银行、宜宾市商业银行等多家银行的拨备率均有较大幅度的提升。

　　对此，麻袋研究院高级研究员苏筱芮对财经网金融分析，一方面得益于不良贷款率的改善，城商行的拨备覆盖指标压力较小，另一方面去年针对中小银行的各项整顿措施力度较大，治理初显成效，整体抵御风险的能力有所上升。不过，今年由于疫情影响，银行不良贷款有所上升，近期监管已就此针对中小银行降低了拨备覆盖率的要求。

　　与之相反，海南银行2019年拨备率减少999.34个百分点降至430.4%，成为城商行中拨备率下降幅度最大的银行，但其拨备率依旧处于高水平，114家城商行中排名第5位。

　　除海南银行降幅巨大之外，其余城商行拨备率下滑幅度均在100%以内，其中邯郸银行、雅安市商业银行、葫芦岛银行、吉林银行、南京银行等降幅较大，同比分别下降了81.8%、49.93%、49.58%、47.48%、44.95%。

　　同时，湖州银行（30%）、天津银行（29.79%）、金华银行（28.17%）、张家口银行（27.93%）等13家银行2019年拨备率下滑幅度在20%以上。

　　另财经网金融注意到，除新疆银行（4177.4%）拨备率上千外，湖州银行（629.42%）、宁波银行（524.08%）、嘉兴银行（442.91%）、海南银行（430.4%）及南京银行（417.73%）的拨备率高达400%以上，还有台州银行、泸州银行、唐山银行、上海银行等10家银行在300%以上。

　　而财政部于2019年9月公布的修订后《金融企业财务规则（征求意见稿）》提出，银行业金融机构超过监管机构要求150%的拨备覆盖率两倍以上，即超过300%，应视为存在隐藏利润的倾向，要对超额计提部分还原成未分配利润进行分配。

　　值得注意的是，目前潍坊银行、石嘴山银行、富滇银行等14家银行拨备率已处于监管红线区间，其中大连银行、葫芦岛银行、吉林银行、雅安市商业银行等5家银行更是跌破两道红线，分别为116.05%、105.37%、102.44%、100.34%，而鄂尔多斯银行以84.24%的拨备率位于城商行最后一名。

责任编辑：张缘成