近6000万元存款“不翼而飞” 又涉嫌多项信披问题 超卓航科遭证监会立案 公司丢钱又失信

《科创板日报》11月18日讯（记者 黄修眉）公司存款“失踪”迷局再现。11月17日，超卓航科发布公告称，因公司涉嫌擅自改变募集资金用途等违法违规行为，中国证监会决定对公司立案调查；

此前11月4日，超卓航科5995万元在“不知情”情况下，被招商银行南京某支行划入保证金存款账户，用于两家与超卓航科不存在任何关联关系和业务往来的企业进行承兑汇票的行为，近6000万募资存款“不翼而飞”引发市场广泛关注。

存款去哪儿了？

公开资料显示，超卓航科，成立于2006年，总部位于襄阳市高新区，主要从事军用及民用航空器机体结构再制造及零部件维修等业务。而超卓航科被证监会立案，源于一起离奇的巨额存款“不翼而飞”。

11月3日晚，超卓航科发布公告称，今年3月30日，公司通过全资子公司上海超卓，使用暂时闲置的募集资金6000万元存入招商银行股份有限公司南京城北支行，以期实现存款收益。截至公告日，其中5995万元已被招商银行南京城北支行划出公司账户。

在11月5日举行的网上情况说明会上，该公司表示是在10月7日5995万元被银行划出公司账户后，才知晓上述银行承兑汇票交易。且事后从招商银行调取的该银行承兑汇票相关的业务合同发现“合同系伪造”。

经公司自查及向招商银行问询后得知，该存款账户下存在以公司名义向北控（江苏）建设项目管理有限公司和南京陇源汇能电力科技有限公司开具的银行承兑汇票。共计2.398亿元银行承兑汇票的开票记录，出票日期为2023年3月29日，汇票到期日为2023年9月29日。

截止公告日，上述银行承兑汇票中，合计5995万元的银行承兑汇票，显示已承兑（承兑日期为2023年3月30日），对应票据状态为“票据已结清”，其余银行承兑汇票的票据状态为“票据已作废”。

公告称，经公司核查，上述两家公司与超卓航科、超卓航科董监高以及实际控制人，不存在任何关联关系和业务往来，公司亦未与上述两家公司签订过任何协议。公司对于资金存入前即实施的开具银行承兑汇票行为不知情。

针对上述情况，公司管理层第一时间积极与招商银行沟通核实，并已向南京市公安局经侦支队报案，并向国家金融监督管理总局江苏监管局举报。

问题出在哪儿？

11月3日当晚，上交所火速下发问询函。超卓航科在17日晚的回复公告中称，之所以选择招商银行南京城北支行，是考虑到襄阳的几家银行提供的大额存单产品的利率较低，公司向多家机构咨询保本型产品的收益情况，以期能买到符合收益预期的保本型产品。

在此过程中，超卓航科投资部负责人通过其朋友结识了存款理财中间人孙某。经孙某介绍，公司决定购买招商银行南京城北支行的存款理财产品。

值得注意的是，超卓航科董秘在接受媒体采访时曾公开表示，子公司上海超卓公章、法人章的审批、使用、登记流程存在登记信息不全等不规范情形；银行U盾的保管、使用存在脱离公司人员可控范围的不规范情形。

承兑汇票开票当天，银行工作人员称要用U盾，公司便将U盾交给了银行，下午有两三个小时这个U盾都在银行控制范围内。董秘表示，“后来查询发现，这段时间有人通过这个U盾提交了大概20多笔的开票业务申请。”

有财务人士向《科创板日报》记者指出，承兑汇票需要签订承兑协议、加盖公章，程序严格，流程也多，要想绕开公司偷偷去签订十分困难。“U盾使用需要公司密码，因此需要公司方面人士配合，只有少数人能知道公司U盾密码，调查范围应该不算宽”，该财务人士推测。

此外，超卓航科还声称，事后从招商银行调取的该银行承兑汇票相关的业务合同，发现公章和合同均是伪造的。其出具了其中一份相关业务合同，合同落款中，上海超卓金属材料有限公司的法人代表显示为“李弈含”。而事实上，这家公司的法人代表应为“李羿含”。李羿含同时也是上市公司超卓航科董事、总经理。

公司丢钱又失信

值得注意的是，从公司存入该笔存款再到发现存款被划转，有近半年窗口时间。而公司发现存款丢失后在一个月后才发布公告，导致公司因涉嫌擅自改变募集资金用途等违法违规行为，于11月17日收到证监会《立案告知书》。公司相关人员李光平、李羿含、王诗文也在同日收到湖北证监局警示函。其中涉及多项信披问题：

公司在3月30日将6000万元存入招行南京城北支行，其中 5995 万元在未经股东大会决议的情况下被作为相关票据的保证金，存在募集资金管理和使用违规；

公司在8月16日公告的《2023 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中，将实际存放于招行南京城北支行的 6000 万元募集资金，披露为购买了浙商银行 5995 万元的结构性存款，未真实反映募集资金实际使用情况，存在信息披露不真实；

10 月 7 日，5995 万元票据保证金被划出上海超卓账户，用于银行承兑汇票支付。上述事项可能导致公司发生重大损失，直至 2023 年 11 月 4 日，公司才发布《关于部分银行存款被划转的风险提示性公告》披露上述情况，存在信息披露不及时。

超卓航科表示，鉴于相关案件目前处于侦查阶段，公司暂无法评估预计损失金额。公司将持续关注有关机关的调查进展，从当期资产负债表日开始，客观审慎地预估并计提损失，预计最大风险敞口为全额计提该5995万元被划转资金；

此损失的计提将影响2023年当年净利润业绩表现，不影响2023年当年扣非后净利润业绩表现。此外，公司实际控制人李羿含、李光平、王春晓已作出承诺，积极筹集资金先行垫付全额被划转资金。

超卓航科表示，目前公司各项经营管理、业务及财务状况正常。立案调查期间，公司将积极配合中国证监会的相关调查工作，并严格按照监管要求及时履行信息披露义务。

理财风险不可小觑

《科创板日报》记者注意到，闲置资金是上市公司可支配的现金流，从来源角度包括自有资金和募集资金两类。上市公司使用闲置资金进行理财其实很常见。每天交易所公告栏目中，A股公司发布的闲置资金现金管理公告，少则十几份，多则几十份。

业内负责公司上市辅导的律师向《科创板日报》记者表示，“市场行情好时，上市公司把闲置的资金用来购买理财，可能会给投资者一种不务正业的感觉；当上市公司利用闲置资金购买理财产品，出现巨大的亏损时，则可能会引起市场上的投资者恐慌，抛出手中股票，导致股价下跌。”

“建议投资者多关注上市公司闲置资金购买的具体产品，特别是科创板公司”，该业内律师表示，有的公司近几年重金买入投向房地产的信托产品，无视巨大投资风险，以至于无法兑付，期限一拖再拖，恐将造成股东重大损失。

比如科创板公司光云科技“踩雷”中融信托产品，上市后未盈利，却用9000万元购买信托产品，遭遇逾期兑付。截至目前，光云科技也未收到中融信托方面的正式文件回复。

针对公司近期发生的多项事件及其最新进展，《科创板日报》记者致电公司董秘办及官网显示的手机联系方式，截止发稿均无人接听，《科创板日报》将继续跟踪该事件。

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