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新余钢铁股份有限公司2007年度报告摘要http://www.sina.com.cn 2008年03月28日 05:41 中国证券网-上海证券报
(上接D24版) 6.2 主营业务分行业、产品情况表单位:万元 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率（%） 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%) 行业 冶金 724，480.21 646，695.58 10.74 295.75 316.09 减少4.36个百分点 产品 钢筋 52，868.94 52，212.84 1.24 线材 142，005.59 140，497.23 1.06 钢坯 12，463.01 12，387.94 0.61 厚板 162，688.15 136，996.07 15.79 中板 152，795.83 132，023.93 13.59 电工钢板 13，088.63 13，068.77 0.15 金属制品 100，040.25 87，267.94 12.77 -0.44 0.52 减少0.83个百分点 其他 88，529.81 72，240.86 18.40 7.2 5.3 减少1.48个百分点 6.3 主营业务分地区情况单位:万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北地区 11，208.39 -0.44 华东地区 320，551.57 179.30 东南地区 31，337.31 -0.44 中南地区 165，535.62 西南地区 135，443.13 590.19 出口 60，404.19 917.46 合计 724，480.21 295.75 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用单位:万元 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 预计收益 产生收益情况 低松弛预应力钢绞线扩产项目 否 14，000 是 缆索用镀锌钢丝项目 否 9，000 是 特殊导线扩产项目 否 10，000 是 油淬火－－回火钢丝生产项目 否 7，000 是 1580mm薄板项目 否 160，000 是 合计 / 200，000 / 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明(分具体项目) 尚未使用的募集资金用途及去向 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 347号文核准，公司于2007年10月以每股人民币6.71元价格向控股股东新余钢铁有限责任公司非公开发行股票1，000，209，135股（面值为每股人民币1元），新余钢铁有限责任公司以钢铁主业资产认购；于2007年11月以每股人民币10.00元价格向机构投资者非公开发行股票200，000，000股（面值为每股人民币1元），机构投资者以现金认购。 经广东恒信德律会计师事务所有限公司恒德赣验字[2007]026号《验资报告》验证，向机构投资者募集资金总额2，000，000，000 元扣除承销费用、保荐费用（共计42，000，000.00元）后1，958，000，000元于2007年11月30日汇入本公司募集资金专户，扣除其他发行费用，公司本次发行募集资金净额为人民币1，951，710，610.16元。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用单位:万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 中板生产线改造 67，000 至2007年底累计完成24，785万元 RH精练炉工程 13，000 至2007年底累计完成6，088万元 厚板工程 9，032 至2007年底已完成工程投资 太平尾矿库项目 5，590 至2007年底已完成工程投资 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，本公司2007年度实现净利润266，597，045.74元(母公司)，根据公司章程及公司法规定，提取法定盈余公积26，659，704.57元，分配2006年度股利26，857，631.98元，加年初未分配利润68，191，112.13元，截止本年末可供股东分配的利润为281，270，821.32元。 公司本年度利润分配预案为：以2007年末股本1，393，429，509股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），共计派发现金红利111，474，360.72元。剩余利润169，796，460.60元滚存到下一年度；公司不用资本公积金转增股本。 以上利润分配预案尚需提交2007年度股东会审议通过后方可实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用单位:万元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 新余钢铁有限责任公司 18，382.73 2.54 8，985.42 1.35 江西新钢进出口有限责任公司 0 36，259.05 27.84 新余新钢京新物流有限公司 0 10，022.81 22.78 海南洋浦万泉实业有限公司 12，505.77 1.97 3，333.92 0.49 新余新钢特殊钢有限责任公司 13，154.19 90.41 900.32 100.00 新余新钢辅发管理服务中心 584.40 1.62 623.13 0.08 新余新钢水泥有限责任公司 415.17 0.06 783.05 0.11 新余新良特殊钢有限责任公司 10，626.82 100.00 392.26 0.05 新余市洋坊运输有限责任公司 0 580.27 100.00 合计 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1，239，313，936.5元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用单位:万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 新余钢铁有限责任公司 0 69，744.81 54，651.62 新余新钢京新物流有限公司 1，449.26 1，449.26 0 合计 1，449.26 1，449.26 69，744.81 54，651.62 7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 1、2006年公司完成股权分置改革，控股股东新余钢铁有限责任公司承诺所持股份锁定三年，有限售期截止到2009年10月24日，其所持股份在报告期内没有出售。其他有限售条件的股东按规定履行承诺。 2、报告期内，公司完成了非公开发行工作，大股东认购限售股份1000209135股，其承诺锁定三年，解除限售日期至2010年11月2日，其他符合特定条件的投资者认购了2亿股，均承诺所持股份锁定一年，解除限售日期至2008年12月3日。报告期内，上述股东均履行了相关承诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 中国注册会计师：熊绍保 中国 珠海二00八年三月二十六日 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007年12月31日 编制单位: 新余钢铁股份有限公司单位: 元 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 3，160，756，952.58 127，835，764.33 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 745，114，240.06 19，632，738.21 应收账款 415，926，973.83 410，381，015.28 预付款项 1，145，567，897.89 61，039，261.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 76，770，552.72 101，501，330.50 买入返售金融资产 存货 283，064，432.97 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 214，815.58 1，489，836.82 流动资产合计 9，086，610，869.67 1，004，944，379.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 14，792，060.32 15，277，447.57 投资性房地产 固定资产 4，561，083，268.54 353，871，047.40 在建工程 1，467，074，573.11 70，390，666.28 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1，294，941，222.81 6，583，301.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 474，666.43 628，266.47 递延所得税资产 21，117，495.49 15，608，885.09 其他非流动资产 非流动资产合计 7，359，483，286.70 462，359，614.63 资产总计 16，446，094，156.37 1，467，303，994.22 流动负债： 短期借款 2，931，050，000.00 147，000，000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 507，591，152.48 67，400，000.00 应付账款 2，276，146，667.13 216，650，050.96 预收款项 1，401，320，847.88 245，637，709.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 156，632，074.16 27，379，715.55 应交税费 312，030，624.59 9，679，816.68 应付利息 应付股利 600，546.63 600，546.63 其他应付款 1，266，640，586.53 130，798，304.42 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 190，000，000.00 其他流动负债 1，708，959.15 1，960，866.07 流动负债合计 9，043，721，458.55 847，107，009.47 非流动负债： 长期借款 410，000，000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 401，775.90 其他非流动负债 非流动负债合计 410，000，000.00 401，775.90 负债合计 9，453，721，458.55 847，508，785.37 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1，393，429，509.00 193，220，374.00 资本公积 5，183，408，721.99 290，669，036.74 减：库存股 盈余公积 67，734，302.80 41，074，598.23 一般风险准备 未分配利润 331，679，648.13 84，295，192.03 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 6，976，252，181.92 609，259，201.00 少数股东权益 16，120，515.90 10，536，007.85 所有者权益合计 6，992，372，697.82 619，795，208.85 负债和所有者权益总计 16，446，094，156.37 1，467，303，994.22 公司法定代表人:熊小星主管会计工作负责人:张新华会计机构负责人:张新华 母公司资产负债表 2007年12月31日 编制单位: 新余钢铁股份有限公司单位: 元 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 3，071，950，691.24 93，060，765.53 交易性金融资产 应收票据 707，104，259.23 17，027，738.21 应收账款 92，166，633.81 153，360，143.39 预付款项 1，035，525，858.79 28，518，720.90 应收利息 应收股利 其他应收款 38，237，123.78 4，468，642.41 存货 3，222，889，897.68 109，596，479.54 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 627，564.96 流动资产合计 8，167，874，464.53 406，660，054.94 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 635，358，883.56 31，208，866.89 投资性房地产 固定资产 4，172，323，549.45 184，830，305.91 在建工程 1，434，290，379.74 27，688，455.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1，288，524，457.69 6，583，301.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 628，266.47 递延所得税资产 5，657，066.85 11，455，794.49 其他非流动资产 非流动资产合计 7，536，154，337.29 262，394，991.32 资产总计 15，704，028，801.82 669，055，046.26 流动负债： 短期借款 2，711，050，000.00 147，000，000.00 交易性金融负债 应付票据 425，950，000.00 67，400，000.00 应付账款 2，292，804，024.45 55，487，006.56 预收款项 1，127，097，399.27 17，570，998.74 应付职工薪酬 127，088，442.80 4，883，972.86 应交税费 302，805，758.28 5，114，820.02 应付利息 应付股利 其他应付款 1，196，600，112.67 14，435，485.01 一年内到期的非流动负债 190，000，000.00 其他流动负债 1，705，866.07 流动负债合计 8，373，395，737.47 313，598，149.26 非流动负债： 长期借款 410，000，000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 401，775.90 其他非流动负债 非流动负债合计 410，000，000.00 401，775.90 负债合计 8，783，395，737.47 313，999，925.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1，393，429，509.00 193，220，374.00 资本公积 5，178，198，431.23 52，569，036.74 减：库存股 盈余公积 67，734，302.80 41，074，598.23 未分配利润 281，270，821.32 68，191，112.13 所有者权益（或股东权益）合计 6，920，633，064.35 355，055，121.10 负债和所有者权益（或股东权益）总计 15，704，028，801.82 669，055，046.26 公司法定代表人:熊小星主管会计工作负责人:张新华会计机构负责人:张新华 合并利润表 2007年1-12月 编制单位: 新余钢铁股份有限公司单位: 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 7，603，258，109.64 1，927，154，650.06 其中：营业收入 7，603，258，109.64 1，927，154，650.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 7，178，488，647.48 1，789，185，842.26 其中：营业成本 6，757，546，539.87 1，622，534，273.06 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 51，641，078.62 2，117，766.64 销售费用 113，062，807.13 68，504，415.46 管理费用 180，790，456.64 90，198，422.25 财务费用 71，024，653.06 10，356，508.81 资产减值损失 4，423，112.16 -4，525，543.96 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 3，168，293.24 2，996，752.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1，058，293.24 926，752.52 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 427，937，755.40 140，965，560.32 加：营业外收入 22，677，755.43 2，062，646.13 减：营业外支出 12，641，544.97 532，678.99 其中：非流动资产处置损失 4，897，374.70 7，559.18 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 437，973，965.86 142，495，527.46 减：所得税费用 130，956，372.19 9，223，706.80 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 307，017，593.67 133，271，820.66 被合并方合并前实现的净利润 51，330，422.19 77，112，546.51 归属于母公司所有者的净利润 251，914，768.15 56，159，274.15 少数股东损益 3，772，403.33 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.55 0.29 （二）稀释每股收益 0.55 0.29 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：51，330，422.19元。 公司法定代表人:熊小星主管会计工作负责人:张新华会计机构负责人:张新华 母公司利润表 2007年1-12月 编制单位: 新余钢铁股份有限公司单位: 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 6，558，497，085.84 1，034，153，671.95 减：营业成本 5，903，959，526.35 884，782，438.11 营业税金及附加 42，160，689.44 销售费用 99，240，868.74 62，523，281.15 管理费用 87，878，358.25 17，921，544.34 财务费用 66，863，339.40 9，764，234.29 资产减值损失 3，607，795.64 -1，686，953.25 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 591，347.80 3，700，065.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 591，347.80 343，377.28 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 355，377，855.82 64，549，192.49 加：营业外收入 51，244，695.76 12，431.13 减：营业外支出 12，464，803.42 70，241.55 其中：非流动资产处置净损失 4，897，374.70 7，559.18 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 394，157，748.16 64，491，382.07 减：所得税费用 127，560，702.42 8，332，107.92 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 266，597，045.74 56，159，274.15 公司法定代表人:熊小星主管会计工作负责人:张新华会计机构负责人:张新华 合并现金流量表 2007年1-12月 编制单位: 新余钢铁股份有限公司单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4，971，701，325.72 2，050，723，511.19 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 100，000.00 收到其他与经营活动有关的现金 39 455，219，789.95 58，612，365.88 经营活动现金流入小计 5，426，921，115.67 2，109，435，877.07 购买商品、接受劳务支付的现金 4，437，599，177.28 1，668，593，630.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 383，910，219.42 153，142，039.78 支付的各项税费 381，066，604.26 49，234，109.60 支付其他与经营活动有关的现金 155，359，462.95 142，965，513.36 经营活动现金流出小计 5，357，935，463.91 2，013，935，292.98 经营活动产生的现金流量净额 68，985，651.76 95，500，584.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10，000，000.00 取得投资收益收到的现金 2，622，177.32 2，112，951.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3，751，367.32 11，699.92 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1，213，536.67 17，707，000.00 投资活动现金流入小计 7，587，081.31 29，831，651.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 686，289，150.66 46，660，501.29 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 686，289，150.66 46，660，501.29 投资活动产生的现金流量净额 -678，702，069.35 -16，828，849.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3，055，150，962.36 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1，640，200，000.00 167，000，000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4，695，350，962.36 167，000，000.00 偿还债务支付的现金 1，101，200，000.00 183，000，000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 103，646，387.13 31，999，469.07 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6，289，389.84 1，720，134.20 筹资活动现金流出小计 1，211，135，776.97 216，719，603.27 筹资活动产生的现金流量净额 3，484，215，185.39 -49，719，603.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19，445，617.93 -845，235.74 五、现金及现金等价物净增加额 2，855，053，149.87 28，106，895.29 加：期初现金及现金等价物余额 127，835，764.33 99，728，869.04 六、期末现金及现金等价物余额 2，982，888，914.20 127，835，764.33 公司法定代表人:熊小星主管会计工作负责人:张新华会计机构负责人:张新华 母公司现金流量表 2007年1-12月 编制单位: 新余钢铁股份有限公司单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4，209，066，825.23 1，170，793，312.33 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 511，121，488.22 18，743，926.03 经营活动现金流入小计 4，720，188，313.45 1，189，537，238.36 购买商品、接受劳务支付的现金 3，838，702，225.61 934，162，297.47 支付给职工以及为职工支付的现金 255，716，713.79 54，896，662.42 支付的各项税费 357，703，690.75 32，706，619.50 支付其他与经营活动有关的现金 147，727，585.99 87，788，454.94 经营活动现金流出小计 4，599，850，216.14 1，109，554，034.33 经营活动产生的现金流量净额 120，338，097.31 79，983，204.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3，751，367.32 11，699.92 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3，751，367.32 11，699.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 671，189，624.44 23，023，583.44 投资支付的现金 122，203，520.90 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 793，393，145.34 23，023，583.44 投资活动产生的现金流量净额 -789，641，778.02 -23，011，883.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3，055，150，962.36 取得借款收到的现金 1，630，200，000.00 167，000，000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4，685，350，962.36 167，000，000.00 偿还债务支付的现金 1，081，200，000.00 183，000，000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 100，061，951.73 31，999，469.07 支付其他与筹资活动有关的现金 6，289，389.84 1，720，134.20 筹资活动现金流出小计 1，187，551，341.57 216，719，603.27 筹资活动产生的现金流量净额 3，497，799，620.79 -49，719，603.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19，160，962.00 -845，235.74 五、现金及现金等价物净增加额 2，809，334，978.08 6，406，481.50 加：期初现金及现金等价物余额 93，060，765.53 86，654，284.03 六、期末现金及现金等价物余额 2，902，395，743.61 93，060，765.53 公司法定代表人:熊小星主管会计工作负责人:张新华会计机构负责人:张新华 合并所有者权益变动表 2007年1-12月 编制单位: 新余钢铁股份有限公司单位:元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 193，220，374 52，569，036.74 39，967，655.26 58，228，625.43 343，985，691.43 加：会计政策变更 1，106，942.97 9，962，486.70 11，069，429.67 同一控制下企业合并 238，100，000.00 16，104，079.90 10，536，007.85 264，740，087.75 前期差错更正 二、本年年初余额 193，220，374 290，669，036.74 41，074，598.23 84，295，192.03 10，536，007.85 619，795，208.85 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 1，200，209，135 4，892，739，685.25 26，659，704.57 247，384，456.10 5，584，508.05 6，372，577，488.97 （一）净利润 300，901，792.65 6，115，801.02 307，017，593.67 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 300，901，792.65 6，115，801.02 307，017，593.67 （三）所有者投入和减少资本 1，200，209，135 4，892，739，685.25 6，092，948，820.25 1．所有者投入资本 1，200，209，135 4，892，739，685.25 6，092，948，820.25 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 26，659，704.57 -53，517，336.55 -531，292.97 -27，388，924.95 1．提取盈余公积 26，659，704.57 -26，659，704.57 2．提取一般风险准备 -26，857，631.98 -531，292.97 -27，388，924.95 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1，393，429，509 5，183，408，721.99 67，734，302.80 331，679，648.13 16，120，515.90 6，992，372，697.82 单位:元 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 193，220，374 53，880，182.30 34，600，356.63 33，109，382.62 314，810，295.55 加：会计政策变更 858，314.18 7，724，827.66 8，583，141.84 同一控制下企业合并 238，100，000.00 9，257，685.68 9，936，857.92 257，294，543.60 前期差错更正 二、本年年初余额 193，220，374 291，980，182.30 35，458，670.81 50，091，895.96 9，936，857.92 580，687，980.99 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -1，311，145.56 5，615，927.42 34，203，296.07 599，149.93 39，107，227.86 （一）净利润 132，672，670.73 599，149.93 133，271，820.66 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1，311，145.56 -1，311，145.56 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1，311，145.56 -1，311，145.56 上述（一）和（二）小计 -1，311，145.56 132，672，670.73 599，149.93 131，960，675.10 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5，615，927.42 -98，469，374.66 -92，853，447.24 1．提取盈余公积 5，615，927.42 -5，615，927.42 2．提取一般风险准备 -92，853，447.24 -92，853，447.24 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 193，220，374.00 290，669，036.74 41，074，598.23 84，295，192.03 10，536，007.85 619，795，208.85 公司法定代表人:熊小星主管会计工作负责人:张新华会计机构负责人:张新华 母公司所有者权益变动表 2007年1-12月 编制单位: 新余钢铁股份有限公司 单位:元 项目 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 193，220，374.00 52，569，036.74 39，967，655.26 58，228，625.43 343，985，691.43 加：会计政策变更 1，106，942.97 9，962，486.70 11，069，429.67 前期差错更正 二、本年年初余额 193，220，374.00 52，569，036.74 41，074，598.23 68，191，112.13 355，055，121.10 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 1，200，209，135.00 5，125，629，394.49 26，659，704.57 213，079，709.19 6，565，577，943.25 （一）净利润 266，597，045.74 266，597，045.74 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 266，597，045.74 266，597，045.74 （三）所有者投入和减少资本 1，200，209，135.00 5，125，629，394.49 6，325，838，529.49 1．所有者投入资本 1，200，209，135.00 5，125，629，394.49 6，325，838，529.49 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 26，659，704.57 -53，517，336.55 -26，857，631.98 1．提取盈余公积 26，659，704.57 -26，659，704.57 2．对所有者（或股东）的分配 -26，857，631.98 -26，857，631.98 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 1，393，429，509.00 5，178，198，431.23 67，734，302.80 281，270，821.32 6，920，633，064.35 单位:元 项目 上年同期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 193，220，374.00 53，880，182.30 34，600，356.63 33，109，382.62 314，810，295.55 加：会计政策变更 858，314.18 7，724，827.66 8，583，141.84 前期差错更正 二、本年年初余额 193，220，374 53，880，182.30 35，458，670.81 40，834，210.28 323，393，437.39 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -1，311，145.56 5，615，927.42 27，356，901.85 31，661，683.71 （一）净利润 56，159，274.15 56，159，274.15 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1，311，145.56 -1，311，145.56 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1，311，145.56 -1，311，145.56 上述（一）和（二）小计 -1，311，145.56 56，159，274.15 54，848，128.59 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5，615，927.42 -28，802，372.30 -23，186，444.88 1．提取盈余公积 5，615，927.42 -5，615，927.42 2．对所有者（或股东）的分配 -23，186，444.88 -23，186，444.88 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 193，220，374.00 52，569，036.74 41，074，598.23 68，191，112.13 355，055，121.10 公司法定代表人:熊小星主管会计工作负责人:张新华会计机构负责人:张新华 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月颁布的企业会计准则，并根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的规定，对2006年度财务报表进行了追溯调整，即按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制了调整后的利润表、股东权益变动表和可比期初的资产负债表，利润表和股东权益变动表的上年金额栏，已按调整后的数字填列。 由于上述会计政策变更，合并报表共计调增了2006年度的净利润79，598，834.34元，其中因发生同一控制下控股合并调整净利润77，112，546.51元，其他调整2，486，287.83元；调增了2007年年初股东权益275，809，517.42元(其中同一控制下企业合并调整264，740，087.75元)，其中，归属于母公司的资本公积调增了238，100，000.00元，未分配利润调增了26，066，566.60元，盈余公积调增了1，106，942.97元，少数股东权益调增了10，536，007.85。详细调整情况详见本财务报表附注十五。 母公司报表共计调增了2006年度的净利润2，486，287.83元；调增了2007年年初留存收益11，069，429.67元，其中，未分配利润调增了9，962，486.7元，盈余公积调增了1，106，942.97元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围发生重大变化的情况。 1、公司编制的上年度合并会计报表，合并范围的子公司包括子公司上海卓祥企业发展有限公司。 2、报告期内合并范围增加情况：本年新增合并子公司九家，其中因同一控制下企业合并增加了新余良山矿业有限责任公司、新余铁坑矿业有限责任公司、江西新钢汽车运输有限责任公司、江西新钢渣业开发有限责任公司、江西新钢机械制造有限责任公司、新余冶金设备制造有限责任公司、江西新钢建设有限责任公司及新余良山矿业有限责任公司的控股子公司新余博源矿业有限责任公司等八家子公司，对该八家子公司根据企业会计准则调整了上年同期比较会计报表合并数；因新设子公司江西新华金属制品有限责任公司增加一家合并子公司。上海卓祥企业发展有限公司作为本公司间接控制公司仍纳入本公司合并范围。 董事长：熊小星 新余钢铁股份有限公司 2008年3月26日
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