金堆钼业首次公开发行股票招股意向书摘要(2)

　　模拟财务报表是假设根据重组协议在2007年5月16日形成的与主钼业务相关的组织及经营架构同样存在于上述期间，且一直从事钼相关业务。注入本公司的主钼业务相关的资产、负债及权益以及上述期间内实际发生的收入、成本和费用按照重组方案确定的划分原则及配比原则编制。

　　特别提请投资者阅读本公司财务报表时注意以上情况。

　　4、本公司设立未满三年，但报经国务院豁免后，已满足《首次公开发行股票并上市管理办法》第九条“发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外”的要求。

　　5、本公司于2007年9月取得了国土资源部核发的金堆城钼矿《采矿许可证》，本公司将上述采矿权在设立日即2007年5月16日至2029年12月31日的期间内，采用直线法摊销，每月摊销额为389万元。由于本公司设立前金钼集团所持有的采矿权为无偿取得，不需纳入资产核算并进行摊销，因此本公司自2004年1月1日至本公司设立日期间的模拟报表不包含采矿权摊销成本，特别提请投资者关注此因素的影响。

　　6、为发起设立本公司，金钼集团依据重组方案对拟投入本公司的主钼业务相关资产、股权以2006年8月31日为评估基准日进行了评估，自评估基准日之后的本公司模拟及实际财务报表中已反映了资产评估增值的影响。截至2007年9月30日，于评估基准日的存货已经流转完毕，其评估增值3.14亿元已完全反映在2006年及2007年1-9月模拟及实际营业成本中，并使本公司2006年相关成本增加约3.02亿元，使2007年1-9月相关成本增加约1，168万元。

　　7、本公司拟利用本次募集资金中的9.17亿元收购金钼集团持有的汝阳公司65%的股权。在评估基准日2007年6月30日，汝阳公司经审计的净资产为19，460.22万元，经备案净资产评估值为141，029.03万元，净资产增值121，568.81万元，增值率为624.70%。评估增值的主要原因是东沟和草沟矿业权的增值。

　　8、本公司本次发行募集资金拟用于产业技术升级改造、产品结构调整及钼深加工业务的进一步发展、支持公司可持续发展及建立资源保障体系等相关固定资产投资、支付矿权价款及股权收购等用途，投资总额预计将达到76.45亿元，相关投资将主要于未来三年完成，投资完成后达产亦需要一定时间。鉴于该等投资项目整体规模较大，投资周期相对较长，短期内可能无法带来明显经济效益。

　　第二节 本次发行概况

　　第三节 发行人基本情况

　　一、发行人基本信息

　　二、发行人的历史沿革及改制重组情况

　　(一)发行人的设立方式

　　本公司是由金钼集团作为主要发起人，联合太钢集团、东方集团及宝钢集团等三家单位共同发起设立，并于2007年5月16日在陕西省工商局登记注册的股份有限公司。