中公高科养护科技股份有限公司关于未披露2017年度内部控制评价报告的说明

　　公司代码：603860                  公司简称：中公高科

　　中公高科养护科技股份有限公司

　　关于未披露2017年度内部控制评价报告的说明

　　一.内部控制制度建设情况

　　中公高科养护科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年8月2日在上海证券交易所上市后，根据《公司法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》等有关法律法规的规定，对《公司章程》进行了修订，制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《审计委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会战略与发展委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《总经理工作细则》《信息披露管理办法》《内幕知情人登记备案制度》等重大规章制度。公司通过制定和执行各项内部控制制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，确保公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的治理机制能够有效运行，形成科学有效的职责分工和制衡机制。同时，相关制度对公司法人治理结构、组织控制、业务控制、信息披露、会计管理、内部审计等均作出了明确规定，保证公司内部控制系统完整、有效，实现公司规范、安全、有效的运行。

　　根据不相容职务必须分离的内部控制原则，公司已全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，并实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。对于公司重大投资、关联交易、对外担保等重大事项，按金额及权限分别由总经理、董事会审批或经股东大会批准，有效地控制了经营业务活动风险。

　　2018年度，公司将根据不断发展的管理要求，及时建立健全和完善内部控制制度，进一步加强内控体系建设工作。

　　二.未披露年度内部控制评价报告的情况说明

　　1．是否存在非强制披露的特殊情形

　　非强制披露特殊情形是：新上市

　　2．具体情况说明

　　公司于2017年8月2日在上海证券交易所挂牌上市，根据《上市公司定期报告工作备忘录第一号年度内部控制信息的编制、审议和披露》（2015年12月修订）中第二条第二点规定：“新上市的上市公司应当于上市当年开始建设内控体系，并在上市的下一年度年报披露的同时，披露内控评价报告和内控审计报告”，公司属于新上市公司，目前处于内控体系建设期内，因此未披露2017年度内部控制评价报告。

　　董事长（已经董事会授权）：杨屹东

　　中公高科养护科技股份有限公司

　　2018年4月19日