把稳公司治理之锚 坚守银保机构正确航向

　　⊙陈婷婷 记者 李丹丹 ○编辑 陈羽

　　公司治理是锚，如果锚出现问题，公司发展就会偏离航向。对银行业、保险业来说，亦是如此。

　　中国银行保险监督管理委员会近日召开中小银行及保险公司培训座谈会，聚焦公司治理，直面问题、总结经验、明确目标、圈定重点。

　　此次座谈会释放了重要信号，银行保险机构要持续健全法人治理结构，将其作为打好防控金融风险攻坚战的重要抓手。传递出的监管导向，与去年以来治乱象、补短板、防范化解金融风险、服务实体经济的监管思路一脉相承。

　　健全公司治理是防风险重要抓手

　　健全的公司治理制度，是银行、保险机构乃至金融体系长期稳健发展的基础。国务院发展研究中心金融研究所保险研究室副主任朱俊生表示，在公司发展中，人的因素很关键，而公司治理关系到公司发展对公司利益相关者的激励与约束。因此，公司治理关系到公司发展的方向。

　　以银行公司治理为例，国家金融与发展实验室副主任曾刚说，上世纪末以来，中国银行业通过股份制改造，陆续建立起了现代商业银行的治理架构，并取得了相当成绩。但也必须看到，由于一些历史性原因，以及监管体系的不完善，中国银行业尤其是数量众多的中小银行的公司治理仍存在不少缺陷，“形似而神不似”的问题普遍存在，成为诸多重大风险的根源。

　　“也正因为如此，监管部门将中小银行公司治理确定为2018年进一步深化整治银行业市场乱象的首要工作。”曾刚称。

　　全国金融工作会议指出，完善现代金融企业制度，完善公司法人治理结构，优化股权结构，建立有效的激励约束机制，强化风险内控机制建设，加强外部市场约束。这对我国银行、保险机构的公司治理提出总领性要求。

　　在中小银行及保险公司培训座谈会上，中国银行保险监督管理委员会主席郭树清指出，建立和完善具有中国特色的现代公司治理机制，是现阶段深化银行业和保险业改革的重点任务，是防范和化解各类金融风险、实现金融机构稳健发展的主要保障。

　　会议指出，银行保险机构要持续健全法人治理结构，将其作为打好防控金融风险攻坚战的重要抓手。会议传递出的监管导向，与去年以来治乱象、补短板、防范化解金融风险、服务实体经济的监管思路一脉相承。

　　其中，股权管理是公司治理的基石、重要组成部分，处理好大小股东关系，解决好大股东干预、内部人控制等问题，对于公司治理至关重要。

　　今年以来，《商业银行股权管理暂行办法》、《保险公司股权管理办法》先后出台，虽针对不同行业有不同措施，但监管的初衷是一致的，监管的精神是相通的，都旨在加强银行、保险机构股权管理，规范股东行为，弥补监管短板。

　　在入股环节上，严格股东准入，核查股东资本和资金来源，核查是否存在负面清单上的问题，如隐性股东、股份代持等；在行为监管方面，督促“三会一层”充分发挥作用，建立风险隔离机制，加强关联交易管理，杜绝利益输送。

　　公司治理是多环节的，不能简单等同于股权清理。本次培训座谈会提出了十点举措，除了严格规范股权管理外，还涉及加强董事会建设、明确监事会法定地位、规范高管层履职、完善发展战略规划、加快建立业绩考核机制等多方面。

　　期待公司治理更为健全

　　所谓千人千面，在实际工作中，每个公司的情况都存在差异，完善公司治理存在较大挑战。

　　如何让公司治理更为健全？曾刚建议，首先要强化风险治理，按照平衡收益与风险的原则，明确银行的风险偏好，确保高管层能有效识别、计量、监测、控制并及时处置面临的各种风险。同时，完善内部控制体系、加强“三会一层”的协作。

　　“客观上看，国内银行业的薪酬机制一定程度上存在短期化、单向性、与风险约束脱节的问题，容易诱发道德风险和短期行为。”曾刚建议，中小商业银行应进一步设置科学合理的考评指标，激励并约束高级管理人员的努力方向与公司利益保持一致。同时薪酬与考核制度要引导高级管理人员经营发展取向长期化。

　　朱俊生建议，为了防控公司治理风险，可以健全公司治理检查监督体系，加强股权穿透监管，强化资本真实性核查，完善董事会决策程序，健全独立董事管理制度等。据了解，目前监管层正在酝酿保险股权管理办法的配套文件和办法，如独立董事办法等。

　　分立的产权结构是完善公司治理的基础。朱俊生建议，要高度重视保险市场的产权制度改革，公司治理最重要的功能是让具有企业家精神的人成为企业的带领者，只有分立的产权才能从机制上保证实现这一功能。

　　完善公司治理结构，不能仅靠内部约束，还需要外部约束。《商业银行股权管理暂行办法》、《保险公司股权管理办法》均提及联合惩戒机制。可以预期，不久的未来，存在违法违规行为的银行、保险公司股东，将面临更强有力的外部监管。

责任编辑：杨群