交银施罗德货币市场证券投资基金招募说明书9

　　十二、基金收益与分配

　　(一)基金收益的构成

　　基金收益包括：基金投资所得利息收入、买卖证券差价收入、银行存款利息以及其他收入。因运用基金资产带来的成本或费用的节约计入基金收益。

　　(二)基金净收益

　　基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。

　　(三)基金收益分配原则

　　1、基金收益分配原则遵循国家有关法律规定并符合《基金合同》的有关规定。

　　2、“每日分配、按月支付”。 本基金收益根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资者每日计算并分配当日收益，每月集中支付收益，使基金帐面份额净值始终保持1.00元。投资者当日应付收益的精度为0.01元，如应付收益计算结果为正，则小数点后第三位采用截位的方式，如应付收益计算结果为负，则小数点后第三位采用非零即入的方式，因截位或用非零即入形成的余额归入基金财产，参与第二个工作日的分配。若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，为投资者不记收益。

　　3、本基金每日收益计算并分配时，以人民币元方式簿记，每月累计收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式，基金份额持有人可以通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每月累计收益支付时，其累计收益为负值，则将缩减投资者基金份额。若投资者全部赎回基金份额时，其收益将立即结清，若收益为负值，则将从投资者赎回基金款中扣除。

　　4、当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。

　　5、本基金收益每月集中结转一次，基金合同生效不满一个月不结转。每月结转时，若投资者帐户的当前累计收益为正收益，则该投资者帐户的本基金份额体现为增加；反之，则该投资者帐户的本基金份额体现为减少。除了每月的例行收益结转外，每天对涉及有赎回等交易的帐户进行提前收益结转，处理方式和例行收益结转相同。

　　6、每一基金份额享有同等分配权

　　7、在符合相关法律法规及规范性文件的规定，且不影响基金份额持有人利益的情况下，基金管理人可酌情调整基金收益分配方式，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过，基金管理人应于实施更改前依照《信息披露办法》和《信息披露特别规定》的有关规定在指定媒体上公告。

　　8、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

　　(四)基金收益公告

　　本基金的基金合同生效后，将于开始办理基金份额申购或者赎回当日，公告截止前一日的基金资产净值、基金合同生效至前一日期间的每万份基金净收益、前一日的七日年化收益率。

　　本基金每一工作日公告截止日前一工作日(含节假日)的每万份基金净收益和基金七日年化收益率。基金收益公告由基金管理人编制，并由基金托管人复核后公告。遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告。

　　日每万份基金净收益=[当日基金净收益/当日基金份额总额]×10000

　　期间每万份基金净收益＝

　　其中，r1为期间首日基金净收益，s1为期间首日基金份额总额，rw为第w日基金净收益，sw为第w日基金份额总额，rn为期间最后一日基金净收益，sn为期间最后一日基金份额总额。

　　上述收益的精度为0.0001元，第5位采用四舍五入的方式。

　　基金七日年化收益率=

　　其中Ri为最近第i个公历日(包括计算当日，i=1，2，…，7)的每万份基金净收益，基金七日年化收益率采用四舍五入方式保留小数点后三位。

　　(五)收益分配方案的确定、公告与实施

　　基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人核实后确定。本基金按日计算收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方案。

　　(六)基金收益分配中发生的费用

　　收益分配采用红利再投资方式，免收再投资费用。

[上一页]　[1]　[2]　[3]　[4]　[5]　[6]　[7]　[8]　[9]　[10]
　[11]　[12]　[13]　[14]　[15]　[16]　[17]　[18]　[下一页]