每日基金投资必读：3月30日基金动态及点评

　　方信

　　今日是基金年报集中披露日，有21家基金管理公司的73只基金公布年报。于是在明日是基金年度业绩信息披露截止日披露年报的基金家数已经不是太多。仍有多家封闭式基金报出分红方案，见今日必读最后。

　　首先看开放式基金业务方面的公告。

　　富国动态平衡证券投资基金调整业绩比较基准的公告

　　富国基金公司管理的富国动态平衡证券投资基金招募说明书中的业绩比较基准原为：“证券市场平均收益率=[(深证A股涨跌幅×深市A股总市值＋上证A股涨跌幅×沪市A股总市值)/(深市A股总市值＋沪市A股总市值)]×65%＋同期国债收益率×30%＋同业存款利率×5%”现调整为：“证券市场平均收益率=中信标普300指数收益率×65%＋中信国债指数(资讯 行情 论坛)收益率×30%＋同业存款利率×5%”

　　在富国动态平衡证券投资基金成立之初，市场上还缺乏成熟的股票指数来作为基金的业绩比较基准，所以选择了用沪、深两市涨跌幅和总市值来拟合指数的方法作为本基金股票投资部分的业绩比较基准；而今市场上已经有了比较成熟的基准指数，中信/标准普尔300指数是用于描述市场的总体趋势，具有很高的行业代表性和市场代表性的比较成熟的基准指数。中信标普300指数编制方法科学、应用广泛、公开透明，作为本基金业绩比较基准，它与基金业绩的可比性更强，数据收集更为公开简便，对投资者和其他社会公众具有更高的参考价值。另外，原业绩比较基准中“同期国债收益率”的描述不明确，现明确为“中信国债指数收益率”。

　　以上修改已经本基金托管人中国农业银行同意，并报中国证监会备案。

　　东吴嘉禾优势精选混合型基金即将开放式证券投资基金开放日常赎回业务

　　东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金的基金合同已于2005年2月1日正式生效。根据《东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金基金合同》和《东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金招募说明书》的有关规定，东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金定于2005年4月1日开始办理基金日常赎回业务(基金代码：580001)。

　　东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金为契约型开放式混合型证券投资基金，基金管理人和基金注册与过户登记人为东吴基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行。

　　东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金基金基金份额持有人在销售机构赎回时，每次赎回申请不得低于100份基金份额。基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构(网点)保留的基金份额余额不足100份的，在赎回时需一次全部赎回。

　　赎回费率持有时间1年以内为0.5%，满1年不满3年为0.3%，满3年以后为0

　　代销券商：东吴证券有限责任公司、银河证券有限责任公司、广发证券股份有限公司、国信证券有限责任公司、湘财证券有限责任公司、国联证券有限责任公司、国泰君安证券股份有限公司、长城证券有限责任公司、华夏证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、华泰证券有限责任公司。

　　招商基金管理有限公司公告更改招商现金增值基金七日年化收益率公式等相关事项

　　中国证券监督管理委员会日前发布了《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》(以下简称《通知》)和《证券投资基金信息披露编报规则第5号<货币市场基金信息披露特别规定>》。招商基金管理有限公司所管理的招商现金增值基金将于2005年4月1日按照上述有关规定做相应的调整。

　　按照《招商现金增值开放式证券投资基金更新招募说明书》(2005年2月)“十二、基金的收益分配”章节下“(四)基金收益公告”中对修改基金7日年化收益率公式的有关约定，现根据《信息披露特别规定》第三条的有关规定，将招商现金增值基金基金7日年化收益率计算更改为符合规定要求的公式。

　　根据《通知》第十款的规定，本基金当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。根据《信息披露特别规定》第三条的有关规定，若遇法定节假日，将于节假日结束后第二个自然日，披露基金节假日期间的每万份基金净收益、节假日最后一日的7日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和7日年化收益率。

　　以上事项将于2005年4月1日开始执行。其他未及事项的原有规定若与上述《通知》和《信息披露特别规定》不一致的，以《通知》和《信息披露特别规定》的有关规定为准。

　　易方达基金管理有限公司公告易方达货币市场基金收益分配规则调整事项

　　根据中国证监会2005年3月25日下发的《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》(证监基金字[2005]41号)中“当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益”的规定，自2005年4月1日起，易方达货币市场基金收益分配规则调整如下：

　　一、日常情况下的收益分配规则

　　1、每周五进行收益分配时，将同时分配周六和周日的收益；每周一至周四进行收益分配时，则仅对当日收益进行分配。

　　2、投资者于周五申购或转换入的基金份额不享有周五和周六、周日的收益；投资者于周五赎回或转换出的基金份额享有周五和周六、周日的收益。

　　二、法定节假日的收益分配规则

　　1、法定节假日前最后一个开放日的收益将与整个节假日期间的收益合并后于法定节假日最后一日进行分配；法定节假日结束后第一个开放日起的收益分配规则同日常情况下的收益分配规则。

　　2、投资者于法定节假日前最后一个开放日申购或转换入的基金份额不享有该日和整个节假日期间的收益；投资者于法定节假日前最后一个开放日赎回或转换出的基金份额享有该日和整个节假日期间的收益。

　　三、易方达货币市场基金的信息披露将根据中国证监会有关规定及基金收益分配规则的调整同时调整。

　　中信经典配置证券投资基金增加海通证券股份有限公司为代销机构

　　根据中信基金管理公司与海通证券股份有限公司签署的《开放式证券投资基金销售服务代理协议》，海通证券股份有限公司自2005年3月30日起通过深圳、武汉、沈阳、大连、上海、杭州、萧山、北京、长春、吉林、辽源、青岛、广州、汕头、济南、烟台、淄博、泰安、南京、蚌埠、淮安、合肥、南通、绍兴、宁波、苏州、无锡、常州、扬州、福州、海口、昆明、贵阳、遵义、新余、长沙、重庆、成都、威海、天津、郑州、石家庄、太原、西安、营口、鞍山、哈尔滨、大庆、乌鲁木齐49个城市92家证券营业部代理中信经典配置开放式证券投资基金(基金代码为：288001)的销售业务。

　　最后关注几家封闭式基金的分红公告：

　　兴华证券投资基金2004年年度收益分配公告

　　兴华证券投资基金2004年年度财务报告已由普华永道中天会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等规定，兴华基金管理公司拟定了基金兴华(资讯 行情 论坛)2004年年度收益分配方案，经基金兴华的托管人中国建设银行股份有限公司复核，现公告如下：

　　基金兴华2004年年度实现的净收益为376，860，524.23元，年度可供持有人分配的收益为312，894，444.71元。2004年年度收益分配方案为：向全体持有人按每100份基金份额派发14.1元的现金红利(根据财政部、国家税务总局财税字〖1998〗55号《关于证券投资基金税收问题的通知》及财税字[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定暂免征所得税)，共计282，000，000.00元，剩余30，894，444.71元转入2005年度基金期初未分配收益。2004年年度收益分配后，基金兴华2004年12月31日调整后的份额净值为1.0154元。收益分配对象为2005年4月4日下午交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的基金兴华全体持有人。

　　权益登记日：2005年4月4日，除息日：2005年4月5日，发放日：2005年4月8日

　　拟于4月6日前将基金兴华拟分配的收益款及代理发放收益的手续费足额划入中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的指定银行账户。中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在现金红利发放日之前的第一个交易日将已办理指定交易的投资者的现金红利金额通过资金结算系统划付给被指定交易的证券公司，投资者可在现金红利发放日领取现金红利。对未办理指定交易的投资者的现金红利暂由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司保管，待其办理指定交易并经确认后即将其尚未领取的现金红利划付给被指定交易的证券公司，投资者在办理指定交易后的第二个交易日即可领取现金红利。

　　金盛证券投资基金2004年度收益分配公告

　　金盛证券投资基金截止2004年12月31日财务报告已由普华永道会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。根据《证券投资基金运作管理办法》及金盛基金基金合同的相关规定，本公司议定了基金金盛(资讯 行情 论坛)2004年年度收益分配方案，经基金金盛的托管人中国建设银行复核，基金金盛2004年12月31日基金资产净值为509，828，831.06元，2004年度实现收益81，878，248.56元，加上期初未分配收益-30，930，182.56元，减去本期已分配收益50，000，000.00元(注：基金金盛已于2004年12月30日实施了临时收益分配，每10份基金单位派发现金收益1元)，期末实际可供持有人分配收益为948，066.00元。2004年度收益分配方案为：向全体持有人每10份基金单位派发现金收益0.018元(2004年派发的收益暂免征收所得税)，共计派发现金收益900，000.00元。剩余的未分配收益48，066.00元结转下年度，保留在基金份额持有人权益中。本次收益分配后，基金金盛2004年12月31日经调整的每份基金单位资产净值为1.0179元。

　　收益分配对象为2005年4月6日下午深圳证券交易所交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的基金金盛的全体持有人。权益登记日：2005年4月6日，除息日：2005年4月7日。本次公众已托管部分的基金份额现金收益于2005年4月7日前通过托管证券商直接划入投资者帐户。未办理托管的投资者的应得收益，在办理确认托管后到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司领取。基金金盛发起人持有的不可流通的基金份额应得现金收益由托管人直接办理发放手续。

　　兴科证券投资基金2004年年度收益分配公告

　　兴科证券投资基金2004年年度财务报告已由普华永道中天会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等规定，本公司拟定并由基金托管人—交通银行核实后确定了本基金2004年年度收益分配方案。基金兴科(资讯 行情 论坛)2004年12月31日份额净值1.0336元，2004年度实现净收益25，311，279.79元，本年度可供持有人分配收益16，787，512.68元。向全体持有人按每10份基金份额派发现金收益0.33元(根据财政部、国家税务总局的财税字[1998]55号及财税字[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》，基金向投资者分配的基金收益，暂免征收所得税)，总计派发现金收益16，500，000.00元，剩余的287，512.68元结转下年度，保留在基金持有人权益中。2004年年度收益分配后，本基金2004年12月31日调整后的份额净值为1.0006元。收益分配对象为截止2005年4月4日下午深圳证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本基金全体持有人。

　　权益登记日：2005年4月4日，除息日和发放日：2005年4月5日。

　　本次公众已托管部分基金派发的应得现金收益于2005年4月5日通过投资者托管的证券公司直接划入其资金账户。本基金发起人持有的不可流通部分基金份额应得现金收益由本基金直接向各发起人发放。本次公众未托管部分基金派发的应得现金收益由投资者在办理确认托管后，到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司领取。

　　丰和价值证券投资基金2004年度收益分配公告

　　嘉实基金管理有限公司管理的丰和价值证券投资基金2004年度财务会计报告已由普华永道中天会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。根据《证券投资基金运作管理办法》、《丰和价值证券投资基金基金合同》等规定，嘉实基金管理有限公司拟定了基金丰和(资讯 行情 论坛)2004年度收益分配方案，经基金丰和托管人中国农业银行复核，现公告如下：

　　2004年度，基金丰和实现净收益127，840，194.57元，期末可供分配基金收益64，755，282.59元。2004年度收益分配方案为：向全体基金份额持有人按每10份基金份额派发现金红利0.20元(根据财政部、国家税务总局颁发的《关于证券投资基金税收问题的通知》的规定，基金向投资者分配的基金收益，暂免征所得税)，总计60，000，000元。基金丰和2004年度收益分配后，2004年12月31日经调整的每份基金份额净值为1.0016元。

　　权益登记日：2005年4月5日，除息日：2005年4月6日。

　　本次收益分配对象为：截止2005年4月5日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的基金丰和全体基金份额持有人。

　　科讯证券投资基金分红预告

　　科讯证券投资基金2004年度取得了良好的投资业绩，经安永华明会计师事务所审计并出具了科讯证券投资基金2004年度无保留意见的审计报告，截止到2004年12月31日，科讯证券投资基金的份额净值为1.1465元，可分配收益为人民币30，137，569.59元。

　　为了及时回报投资者，拟以截止到2004年12月31日的可分配收益为基准，向本基金持有人每10份基金份额分配0.35元。具体的分红方案敬请留意本基金的分红公告。

　　融鑫证券投资基金2004年度收益分配预案公告

　　中融基金管理有限公司所管理的融鑫证券投资基金2004年度财务报告已由深圳大华天诚会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。根据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及基金合同的规定，议定了基金融鑫(资讯 行情 论坛)2004年度收益分配预案，经基金融鑫的托管人中国工商银行复核，现公告如下：

　　基金融鑫2004年12月31日基金份额净值1.1729元，2004年实现收益118，010，105.59元，加上期初基金未分配收益8，931，193.37元，减去本期已分配基金净收益8，000，000.00元，期末可供持有人分配收益为118，941，298.96元。2004年度收益分配预案为：向全体持有人每10份基金份额派发现金收益1.328元(2004年派发的收益暂免征收所得税)，共计派发现金收益106，240，000.00元。剩余的未分配收益12，701，298.96元结转下年度，保留在基金持有人权益中。本次收益分配后，基金融鑫2004年12月31日经调整的基金份额资产净值为1.0401元。

　　独家声明：

　　新浪编者注：本文为作者授权新浪网独家刊登之作品，所有媒体及网站不得转载，除非获得新浪网及作者本人书面授权并注明出处为新浪网。欲转载者请来信[e-mail] ，或致电：[phone] 转5173联系。本文观点纯属作者个人意见，与本网站立场无关。非常感谢广大网友对新浪财经频道的支持，欢迎赐稿与合作。