为何中信证券资管产品兑付逾期五个月才披露？！|富安娜_新浪财经

　　来源：用益观察

　　8月23日，富安娜披露的一则公告显示，公司购买了1.2亿元的中信证券固定收益类理财产品，到期日为2022年3月19日，但截至公告日，公司共计收到产品本金1350万元，剩余产品本金1.065亿元及投资收益540万元到期未兑付，合计约1.12亿元。需要指出的是，理财产品逾期背后，产品持仓标的北大资源杭州海港城出了问题，该项目债务人已实质性违约，并且主要连带责任保证担保方北大方正集团重整出现延期。

　　购买理财产品逾期

　　具体来看，富安娜购买的固定收益类理财产品名称是“中信证券富安FOF定制1号单一资产管理计划”（以下简称“富安1号”），受托方（产品管理人）是中信证券，于2021年3月19日购买1.2亿元，期限12个月，到期日为2022年3月19日，逾期金额合计约1.12亿元。

　　据了解，此次并非富安娜首度投资富安1号，2018年4月18日，富安娜与中信证券及托管银行签署了《中信证券富安1号定向资产管理计划资产管理合同》，这是第一期投资，之后在2018年5月、2019年4月、2020年3月进行了二期、三期、四期投资。

　　前四期投资均较为顺利，未曾料到富安娜在第五期投资“踩雷”。

　　对于此次事件，富安娜表示，公司运用闲置资金购买理财产品是确保公司日常运营所需流动资金的前提下实施的，不影响公司日常经营和主营业务的正常开展，投资资金延期兑付或存在部分损失的风险，公司在2022年半年报中已将该产品账面盈余部分875万元计提公允价值变动损失。另外，公司已多次通过函件、电话、视频、现场会议等方式与中信证券沟通相关事项，就公司购买的富安1号目前情况及后续的兑付安排进行反复沟通，公司敦促中信证券尽快处置富安1号底层资产，尽快做出兑付的实际行动及后续兑付安排。

　　根据富安娜披露的2022年半年报，截至报告期末，除了券商理财产品之外，公司委托银行理财产品发生额共计12.6亿元，未到期余额8.1亿元，未有逾期未收回金额。

　　由于投资资金延期兑付或存在部分损失的风险，在同日发布的2022年半年报中，富安娜已将该产品账面盈余部分875万元计提公允价值变动损失。

　　产品逾期已达5个月之久，公告披露为何滞后？

　　8月23日下午，富安娜董秘龚芸在接受电话采访时表示：“今年3月份，我们是提前几天才临时得到通知（得知逾期风险）。我们首先要关注这个产品最后的兑付方案，还有（逾期）到底是什么样的情况。现在我们是了解完情况，第一时间公告。”

　　“按公允价值的话，这个理财产品实际上对公司的利润影响非常小，对我们的资产不构成重大影响，所以从相关规定来说，公司没有第一时间履行（披露）义务。”她表示。

　　产品持仓标的出问题

　　富安娜此次理财产品逾期兑付，问题出在产品持仓标的身上。

　　根据中信证券提供的富安1号产品2021年年报及询证函显示，截至2021年底，该产品资产总值为1.3亿元，资产净值为1.29亿元，产品持仓为东方红货币B、北大资源杭州海港城。投融资专家许小恒对北京商报记者表示，东方红货币B属于货币基金，风险比较低，北大资源海港城属于房地产开发项目，相对而言风险比较高。

　　而富安娜理财产品逾期也确实是北大资源海港城出了问题。据富安娜介绍，北大资源杭州海港城项目债务人浙江蓝德置业发展有限公司早已实质违约，且2019年和2020年审计报告均被中汇会计师事务所出具保留意见，主要连带责任保证担保方北大方正集团重整计划执行期限日前被法院裁定延长至2022年12月28日。

　　针对上述情况后续解决方案等问题，应中信证券董秘办公室工作人员要求向公司发去采访函，不过截至发稿，对方并未回复。

　　资料显示，富安娜创始于1994年，2009年登陆A股市场，主要从事床上用品及家居生活类产品的研发、设计、生产及销售，公司旗下拥有原创自有品牌“富安娜”（时尚经典系列）、“VERSAI维莎”（艺术轻奢系列）、“馨而乐”（年轻温馨系列）、“酷智奇”（儿童系列）。

　　纵观富安娜近年来业绩表现较为稳定，2019-2021年实现营业收入分别约为27.89亿元、28.74亿元、31.79亿元；对应实现归属净利润分别约为5.07亿元、5.17亿元、5.46亿元。

　　8月23日，富安娜也对外披露今年上半年业绩情况，其中报告期内实现营业收入约为13.35亿元，同比上涨2.06%，对应实现归属净利润约为2.11亿元，同比微增0.68%。

　　来源：北京商报、每日经济新闻、第一财经

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