雅百特退市在即又撂倒一家中介机构，金元证券被罚4000万

原标题：雅百特退市在即又撂倒一家中介机构，金元证券被罚4000万 来源：江苏金融圈

撰稿|浑水调研研究员 申不怵

曾经惊动外交部的雅百特跨国造假大案继续发酵。近日，证监会公布了对中介机构金元证券的处罚：罚没金元证券4000万，对直接负责的主管人员陈绵飞、李喜给予警告，并分别罚款10万元。

在金元证券之前，已有数家中介机构和从业人员因雅百特造假受到处罚。目前，雅百特正处于退市前夜，不过在彻底退出A股之前，又撂倒一家中介机构，真是厉害了word雅百特。

金元证券被罚没4000万

2015年2月10日，金元证券成为雅百特借壳中联电气的财务顾问，并在借壳完成后，承担持续督导的责任，先后出具了2015年持续督导意见以及相关专项核查意见，陈绵飞与李喜为项目主要负责人及签字主办人。金元证券就雅百特借壳上市独立财务顾问项目收取各项费用总计1000万元。

处罚决定书显示，证监会认定金元证券未能勤勉尽责，其出具的2015年持续督导意见、报送江苏证监局的核查意见、2016年10月报送的专项核查报告存在虚假记载。

2015年，雅百特虚构巴基斯坦木尔坦项目，虚增营业收入2.02亿元，相应虚增当期营业利润1.50亿元，占当期利润总额的47.09%；虚构国内建材贸易的方式虚增收入2.61亿元，相应虚增当期利润6855.89万元，占当期利润总额的21.57%。而金元证券出具的督导意见，与事实不符。

而在2016年的专项核查报告中，由于担心木尔坦存在战乱等安全问题，金元证券等中介机构核查人员未前往木尔坦核查该项目，而是委托申万宏源周某前去现场。不过事后证实，周某现场所拍到的核查照片也是造假，其也因此被中证协纪律处分。

在经过听证之后，证监会对金元证券处以没收持续督导业务收入1000万元，并罚款3000万元；对直接负责的主管人员陈绵飞、李喜给予警告，并罚款10万元。

年报显示，金元证券2018年投行业务收入为6833万元，此次罚没金额占到了去年投行业务收入的近六成。

金元证券与江苏颇有渊源，除了雅百特之外，其还担任过长春高新出售长生生物的财务顾问。另外，2017年3月，东方市场（现称“东方盛虹”）曾公告参与金元证券增资，截至2018年末，东方盛虹持有金元证券2.5亿股，持股比例6.20%，位列第四大股东之位。

多家中介机构受牵连

作为曾经惊动外交部的大案，雅百特造假牵连甚广，不仅将自己推进退市的深渊，也连累多家中介机构及从业人员受罚。

除了金元证券外，今年5月24日，证监会也对众华会计师事务所，以及雅百特2015年财报审计报告签字会计师进行了处罚。

责令众华所改正，没收业务收入54万元，没收违法所得12万元，并合计罚款174万元；对签字会计师孙勇、顾洁给予警告，并分别罚款8万元。

6月19日，作为雅百特2016年非公开发行股票保荐机构项目承揽人的申万宏源投行员工周某，因在专项核查中拍摄了虚假的“木尔坦项目照片”，中证协对其给予注销执业证书（一般证券业务）、三年内不受理执业注册申请的纪律处分。

不过与众多雅百特的投资者相比，上述中介机构受罚也算是罪有应得。最近，曾经的白马股康得新被查实四年虚增利润119亿元，证监会宣称将对公司以及相关责任人顶格处罚。

与此同时，作为康得新年报多年的审计机构，瑞华会计师事务所也备受外界质疑，证监会也宣布对其进行立案调查。未来，相信随着监管追责力度的加大，中介机构再想糊弄差事，就需要好好考虑下后果了。