河南科迪乳业股份有限公司2021第三季度报告

原标题：河南科迪乳业股份有限公司2021第三季度报告

  河南科迪乳业股份有限公司

  证券代码：002770 证券简称：*ST科迪 公告编号：2021-056号

  2021

  第三季度报告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  重要内容提示:

  1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

  3.第三季度报告是否经过审计

  □ 是 √ 否

  一、主要财务数据

  (一)主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  √ 是 □ 否

  追溯调整或重述原因

  会计差错更正

  ■

  会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

  2020年第三季度确认了科迪集团占用资金 2020 年 1-9 月份的利息收入 11,883.53 万元；该利息收入因2020 年 12 月 21日科迪集团依法进入破产重整，已不再具备收入的确认条件，公司将该利息收入 11,883.53 万元在第四季度进行了冲减。（注:该利息收入的确认和冲回符合企业会计准则第 14 号一一收入 第四章“让渡资产使用权收入”之规定）。为了增强数据的可比性，本报告期数据与上年同期对比时，上年同期与利息收入相关的收入进行了更正。

  (二)非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

  □ 适用 √ 不适用

  公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

  将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  单位：人民币 元

  ■

  二、股东信息

  (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  三、其他重要事项

  √ 适用 □ 不适用

  无

  四、季度财务报表

  (一)财务报表

  1、合并资产负债表

  编制单位：河南科迪乳业股份有限公司

  2021年10月15日

  单位：元

  ■

  ■

  法定代表人：张清海 主管会计工作负责人：李建全 会计机构负责人：袁纪娜

  2、合并年初到报告期末利润表

  单位：元

  ■

  ■

  本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

  法定代表人：张清海 主管会计工作负责人：李建全 会计机构负责人：袁纪娜

  3、合并年初到报告期末现金流量表

  单位：元

  ■

  (二)财务报表调整情况说明

  1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

  √ 适用 □ 不适用

  是否需要调整年初资产负债表科目

  □ 是 √ 否

  不需要调整年初资产负债表科目的原因说明

  公司从2021年首次执行新租赁准则，因公司与执行新租赁准则相关的科目无余额，不需要调整年初资产负债表科目。

  2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

  □ 适用 √ 不适用

  (三)审计报告

  第三季度报告是否经过审计

  □ 是 √ 否

  公司第三季度报告未经审计。

  河南科迪乳业股份有限公司董事会

  证券代码：002770 证券简称：*ST科迪 公告编号：2021-057号

  河南科迪乳业股份有限公司

  董事会决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  河南科迪乳业股份有限公司（以下简称“公司”） 于2021年10月23日以书面传真、邮件方式及专人送达发出第四届董事会第第十三次会议通知，会议于2021年10月29日以通讯表决方式召开。会议应参加董事6名，实际参加董事6名，由公司董事、总经理张枫华主持，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《河南科迪乳业股份有限公司章程》的规定。

  本次会议经与会董事审议并表决，通过如下决议：

  一、审议通过《关于公司 2021年第三季度报告的议案》 。

  公司 2021年第三季度报告详见公司于2021年10月30日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

  表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权

  二、审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。

  董事会认为：本次对有关事项追溯调整的会计处理符合《会计准则第 28 号一会计政策变更、会计估计变更和差错更正》、《会计准则第 29 号一资产负债表日后事项》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一财务信息的更正及相关披露》的规定，使公司的会计核算更加严谨和谨慎，同意对2016年-2018年有关事项追溯调整。公司今后将认真总结，加强内控管理，避免在今后的工作中再次出现类似问题，以保护公司及全体股东利益。

  表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权

  三、备查文件

  《公司第四届董事会第十三次会议决议》；

  特此公告。

  河南科迪乳业股份有限公司董事会

  2021年10月29日

  证券代码：002770 证券简称：*ST科迪 公告编号：2021-058号

  河南科迪乳业股份有限公司

  监事会决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  河南科迪乳业股份有限公司（以下简称“公司”） 于2021年10月23日以书面传真、邮件方式及专人送达发出第四届监事会第八次会议通知，会议于2021年10月29日以通讯表决方式召开。会议应参加监事3名，实际参加监事3名，会议由公司监事会主席李明主持，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《河南科迪乳业股份有限公司章程》的规定。

  本次会议经与会监事审议并表决，通过如下决议：

  一、审议通过《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》。

  经审核，监事会认为董事会编制和审核的公司2021年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  公司2021年第三季度报告详见公司于2021年10月30日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

  表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

  二、审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。

  监事会认为：公司本次对2016年-2018年年度财务报告有关事项追溯调整，符合相关法律、法规、财务会计制度的有关规定，程序符合要求，董事会对议案进行了说明，监事会同意公司对2016年-2018年年度财务报告有关事项进行追溯调整。监事会将在今后的工作中，加强对公司经营中重大事项的密切关注，切实维护投资者的权益。

  表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

  二、备查文件

  《公司第四届监事会第八次会议决议》。

  特此公告。

  河南科迪乳业股份有限公司监事会

  2021年10月29日

  证券代码：002770 证券简称：*ST 科迪 公告编号：2021-059号

  河南科迪乳业股份有限公司

  关于前期会计差错更正及

  追溯调整的提示性公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  河南科迪乳业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 10 月 29 日召开公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。公司根据《会计准则第 28 号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《会计准则第 29 号一一资产负债表日后事项》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一一财务信息的更正及相关披露》（2018 年修订）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》等有关规定，现将本次追溯调整事项的情况进行说明如下：

  一、追溯调整的原因

  根据中国证监会2021年9月17日下发的《行政处罚决定书》（〔2021〕1 号）， 公司2016年-2018年年度报告存在虚假记载、重大遗漏。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一一财务信息的更正及相关披露（2018 修订）》、《企业会计准则第 28 号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关要求，公司现对2016年-2018年年度财务报告数据进行追溯调整，涉及的科目有“营业收入”、“营业成本”、“销售费用”、“利润总额”、“其他应付款”、“流动负债合计、“负债合计”、“盈余公积”、“未分配利润”、“归属于母公司所有者权益合计”、“所有者权益合计”等，追溯调整后，不会导致公司已披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变。

  二、追溯调整事项对财务状况和经营成果的影响及追溯调整后的财务指标

  公司对上述事项采用追溯重述法进行处理，对2016年-2018年年度财务报表有关项目进行追溯调整，调整内容如下：

  ■

  三、董事会、监事会、独立董事对上述事项所作的说明

  （一）董事会意见

  公司第四届董事会第十三次会议对《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》进行了审议。董事会认为：本次对有关事项追溯调整的会计处理符合《会计准则第 28 号一会计政策变更、会计估计变更和差错更正》、《会计准则第 29 号一资产负债表日后事项》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一财务信息的更正及相关披露》的规定，使公司的会计核算更加严谨和谨慎，同意对2016年-2018年有关事项追溯调整。公司今后将认真总结，加强内控管理，避免在今后的工作中再次出现类似问题，以保护公司及全体股东利益。

  （二）独立董事意见

  根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等法律、法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》等有关规定， 公司独立董事对本次更正事项进行了认真的审查，并发表独立意见如下：

  公司本次对前期会计差错进行相应的追溯调整是根据中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》的要求对所涉相关年度的财务报表进行追溯调整，符合《企业会计准则第 28 号一会计政策、会计估计变更及差错更正》中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一财务信息的更正及相关披露》的要求，客观公允地反映了公司的财务状况。

  我们同意对前期会计差错进行相应的追溯调整的处理。要求公司加强内部控 制的建设，完善财务控制制度和内部控制流程，加强信息披露质量和管理，增强 规范运作意识、提高规范运作水平，切实维护公司全体股东合法利益，确保公司 持续、健康、稳定发展。

  （三）监事会意见

  公司第四届监事会第八次会议对《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》进行了审议。监事会认为：公司本次对2016年-2018年有关事项有关事项追溯调整，符合相关法律、法规、财务会计制度的有关规定，程序符合要求，董事会对议案进行了说明，监事会同意公司对2016年-2018年年度财务报告有关事项进行追溯调整。监事会将在今后的工作中，加强对公司经营中重大事项的密切关注，切实维护投资者的权益。

  四、其他说明

  根据〈〈公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一一财务信息的更正及相关披露〉〉(2018 修订）的规定，公司将聘请会计师事务所对更正后的财务报表进行全面审计并出具新的审计报告或专项鉴证报告，公司承诺配合会计师尽快完成更正后财务报表的审计工作，并在两个月内及时披露。

  本次追溯调整事项给广大投资者造成的不便，公司致以诚挚的歉意。今后公司将持续提升治理水平和规范运作水平，努力提高信息披露质量，切实保障公司及全体股东的利益。

  公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)，公司所有信息均以上述媒体刊登的公告为准。敬请广大投资者注意投资风险。

  五、备查文件

  1.第四届董事会第十三次会议决议

  2.第四届监事会第八次会议决议

  3.独立董事对相关事项的意见特此公告。

  河南科迪乳业股份有限公司董事会

  2021年10月29日

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