渤海租赁股份有限公司2021第三季度报告_新浪财经

原标题：渤海租赁股份有限公司2021第三季度报告

渤海租赁股份有限公司

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁公告编号：2021-092

2021

第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

(二)非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、货币资金较期初数减少112.64亿元，同比下降62.33%，主要系本期境外飞机租赁子公司Avolon偿还借款及支付飞机预付款所致。

2、持有待售资产较期初数增加22.07亿元，同比增加148.78%，主要系持有待售飞机规模增加所致。

3、长期应收款较期初数增加27.29亿元，同比增加52.76%，主要系本期公司集装箱融资租赁业务投放增加所致。

4、无形资产较期初数减少0.68亿元，同比下降35.69%，系正常摊销所致。

5、使用权资产较期初数增加5.31亿元，同比增加100%，主要系公司自2021年1月1日开始执行新租赁准则，确认使用权资产所致。

6、其他非流动资产较期初数增加47.00亿元，同比增加28.40%，主要系本期预付飞机款增加所致。

7、应付账款较期初数增加4.60亿元，同比增加27.04%，主要系本期集装箱采购规模增加所致。

8、预收款项较期初数增加2.84亿元，同比增加38.89%，主要系本期Avolon预收飞机租金增加所致。

9、持有待售负债较期初数增加0.41亿元，同比增加1657.77%，主要系本期持有待售飞机对应的安全保证金等负债增加所致。

10、租赁负债较期初数增加5.34亿元，同比增加100%，主要系公司自2021年1月1日开始执行新租赁准则，确认租赁负债所致。

11、递延收益较期初数减少1.44亿元，同比下降62.10%，主要系本期部分租赁合同终止所致。

12、营业收入较上年同期减少53.53亿元，同比下降23.42%，主要系受疫情影响，本期飞机租金收入和飞机销售收入下降所致。

13、营业成本较上年同期减少49.63亿元，同比下降33.30%，主要系本期飞机销售规模下降所致。

14、管理费用较上年同期减少1.50亿元，同比下降12.37%，主要系本期公司加强费用控制所致。

15、财务费用较上年同期增加4.78亿元，同比增长8.32%，主要系上年同期境外子公司回购债券产生收益，本报告期无此收益。

16、投资收益较上年同期增加20.82亿元，同比增长435.95%，主要系本期公司及下属子公司抢抓境内外市场机遇，积极通过债务置换、展期、重组等方式优化负债结构，降低融资成本，产生债务重组收益约15.7亿元所致。

17、公允价值变动损失较上年同期减少2.90亿元，同比下降95.07%，主要系上年同期境外子公司Avolon持有的挪威航空股票公允价值产生损失，本期无此损失。

18、信用减值损失较上年同期减少17.14亿元，同比下降83.56%，主要系上年同期受疫情及部分客户破产重整等因素影响，公司部分境内租赁业务客户的信用评级水平下降，导致计提信用减值准备金额较高，本期境内租赁业务信用减值损失金额较去年同期有较大幅度的下降。

19、资产减值损失较上年同期减少3.17亿元，同比下降15.30%，主要系本报告期飞机资产减值金额较上年同期减少所致。

20、所得税费用较上年同期增加6.47亿元，同比增长90.75%，主要系本期亏损减少所致。

21、投资活动产生的现金流量净流出额较上年同期增加114.56亿元，同比增长325.46%，主要系报告期内公司支付飞机预付款增加、购买集装箱金额增加及销售飞机收到现金减少所致。

22、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少211.72亿元，同比下降145.41%，主要系上年同期公司境外子公司Avolon为应对疫情影响，加强流动性储备，下账循环性信用贷款，本期为降低财务成本，融资下账较上年同期减少所致。

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

三、其他重要事项

√ 适用 □ 不适用

1.公司股东重整事项

2021年2月10日，公司收到控股股东海航资本及其关联方海航集团的通知，海航资本、海航集团已于2021年2月10日分别收到海南省高级人民法院《民事裁定书》，法院裁定受理了相关债权人对海航资本、海航集团的重整申请。2021年3月15日，公司分别收到股东天津燕山股权投资基金有限公司（以下简称“燕山投资”）、上海贝御信息技术有限公司（以下简称“上海贝御”）、宁波梅山保税港区德通顺和投资管理有限公司（以下简称“宁波德通顺和”）的《通知函》，法院裁定对燕山投资、上海贝御和宁波德通顺和重整。2021年9月29日上午，海南省高院主持召开了海航集团等321家公司实质合并重整案第二次债权人会议，对《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划（草案）》进行表决。2021年10月23日，《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划（草案）》已获得表决通过。截至前述重整计划草案通过日，海航资本直接持有公司股份数量1,732,654,212股，占公司总股本的28.02%；燕山投资直接持有公司股份数量309,570,914股，占公司总股本的5.01%；上海贝御直接持有公司股份数量263,591,433股，占公司总股本的4.26%；宁波德通顺和直接持有公司股份数量132,543,976股，占公司总股本的2.14%。海航资本、燕山投资、上海贝御和宁波德通顺和被法院裁定重整，可能对公司股权结构等产生影响。公司股东的重整事项不会对公司日常生产经营产生重大不利影响，截至本报告披露日，公司的生产经营情况正常。具体情况详见公司于2021年10月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。

2.公司债券展期事项

截至本报告披露日，公司分别召开了“18渤金01”“18渤金02”“18渤金03”“18渤金04”债券持有人会议，审议通过了前述债券本金展期的议案等相关议案。根据债券持有人会议决议，前述债券分别自到期之日起本金展期2年，展期期间票面利率由7%调整为4%。同时，公司已支付了前述债券的本期利息。具体情况详见公司于2021年7月2日、9月8日、10月8日、10月25在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。

四、季度财务报表

(一)财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：渤海租赁股份有限公司

单位：元

■

法定代表人：金川主管会计工作负责人：彭鹏会计机构负责人：邹学深

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

■

法定代表人：金川主管会计工作负责人：彭鹏会计机构负责人：邹学深

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

■

(二)财务报表调整情况说明

1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

■

调整情况说明

2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发〈企业会计准则第21号一租赁〉》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司按照新租赁准则的要求，统一进行会计政策变更。根据新租赁准则相关要求，公司自2021年1月1日起对所有租入资产（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。

2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

(三)审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。

渤海租赁股份有限公司董事会

2021年10月28日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁公告编号：2021-090

渤海租赁股份有限公司

2021年第六次临时董事会决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

渤海租赁股份有限公司（以下简称“渤海租赁”或“公司”）于2021年10月25日以电子邮件方式发出会议通知，于2021年10月28日在北京海航大厦20层会议室以现场结合通讯方式召开2021年第六次临时董事会。会议应到董事9人，实到董事8人，授权委托1人。董事长金川先生、董事卓逸群先生、董事刘文吉先生、独立董事庄起善先生、马春华先生、刘超先生共6人以通讯表决方式出席本次会议。董事李铁民先生因公务原因未能出席会议，授权委托副董事长马伟华先生行使表决权。

本次会议由公司董事长金川先生主持，公司监事会主席周珮萱先生、监事马丽女士、廖小莉女士及高级管理人员白晓宇女士、彭鹏先生、王佳魏先生列席本次会议。会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《渤海租赁股份有限公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

1.审议并通过《2021年第三季度报告》

表决结果：9票同意、0票弃权、0票反对，表决通过。

公司2021年第三季度报告详细内容请见公司同日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《渤海租赁股份有限公司2021年第三季度报告》（公告编号：2021-092）。

三、备查文件

1.渤海租赁股份有限公司2021年第六次临时董事会决议。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2021年10月29日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁公告编号：2021-091

渤海租赁股份有限公司

第十届监事会第三次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

渤海租赁股份有限公司（以下简称“渤海租赁”或“公司”）于2021年10月25日以电子邮件方式发出会议通知，于2021年10月28日以现场结合通讯方式召开第十届监事会第三次会议。会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席周珮萱先生主持。会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《渤海租赁股份有限公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

1.审议并通过《2021年第三季度报告》

表决结果：3票同意、0票弃权、0票反对，表决通过。

经审核，公司监事会认为：董事会编制和审议2021年第三季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

三、备查文件

1.渤海租赁股份有限公司第十届监事会第三次会议决议。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司监事会

2021年10月29日

证券代码：000415 证券简称：渤海租赁公告编号：2021-093

渤海租赁股份有限公司

关于2021年第三季度

计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《企业会计准则》和渤海租赁股份有限公司（以下简称“公司”）相关会计政策的规定，为真实、准确地反应公司目前的资产状况，基于谨慎性原则，2021年7-9月公司及下属全资、控股子公司对资产负债表日可能发生减值迹象的各项资产计提减值准备合计102,757千元，转回以前期间计提减值准备合计4,567千元，合计发生减值损失98,190千元，具体情况如下：

一、本次计提减值准备情况

2021年7-9月,公司计提信用减值损失的项目主要为应收账款、其他应收款和长期应收款，计提资产减值损失的资产项目主要为固定资产，具体如下：

单位：千元

■

㈠信用减值损失计提方法及依据

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。

信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于不含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，并考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。在评估预期信用损失时，公司考虑了有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

1.应收账款坏账准备

2021年7-9月，公司共计提应收账款坏账准备52,987千元，转回应收账款坏账准备729千元，合计发生减值损失52,258千元。坏账准备的损益影响金额为-52,258千元，主要原因是受疫情影响，部分航空公司客户申请延期支付租金导致应收租金风险敞口增加。2021年7-9月，公司发生应收账款减值损失金额占2021年9月末公司合并报表应收账款账面价值的1.08%。

2.其他应收款坏账准备

公司其他应收款主要为押金保证金。2021年7-9月，公司转回其他应收款坏账准备2千元，合计发生减值损失-2千元，坏账准备的损益影响金额为2千元，主要系款项收回导致。2021年7-9月，公司发生其他应收款减值损失金额占2021年9月末公司合并报表其他应收款账面价值的0.00%。

3.长期应收款坏账准备

公司长期应收款主要为长期应收融资租赁款，包括境外集装箱租赁形成的长期应收融资租赁款和境内大型基础设施、高端设备租赁形成的长期应收融资租赁款，以及受让租赁资产收益权形成的长期应收项目回购款。

2021年7-9月，公司对境外集装箱长期应收融资租赁款计提坏账准备4,835千元，转回坏账准备2,192千元，合计发生减值损失2,643千元。主要原因是本期增加集装箱融资租赁业务投放，应收融资租赁款余额增加，导致风险敞口增加。

2021年7-9月，公司对境内长期应收融资租赁款及长期应收项目回购款计提坏账准备806千元，转回坏账准备1,644千元，合计发生减值损失-838千元。主要原因是部分长期应收款收回，原计提的部分坏账准备转回。

2021年7-9月，公司合计计提长期应收款坏账准备5,641千元，转回计提坏账准备3,836千元，合计发生减值损失1,805千元。坏账准备的损益影响金额为-1,805千元。2021年7-9月，公司发生长期应收款减值损失金额占2021年9月末公司合并报表长期应收款账面价值的0.02%。

㈡资产减值损失计提方法及依据

公司于资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

2021年7-9月，公司飞机资产合计计提固定资产减值准备37,719千元，计入资产减值损失项目，影响当期损益-37,719千元，主要原因是公司个别飞机资产预期租金收入下降，且其市场评估值下降，使得飞机可收回金额低于账面价值。2021年7-9月，集装箱资产合计计提固定资产减值准备6,410千元，计入资产减值损失项目，影响当期损益-6,410千元，主要原因是公司拟处置部分维修成本较高的罐箱，其可收回金额低于账面价值。2021年7-9月，公司发生固定资产减值损失金额占2021年9月末公司合并报表固定资产账面价值的0.02%。

二、本次计提资产减值准备对公司的影响

2021年7-9月，公司共发生信用减值损失金额54,061千元人民币，资产减值损失金额44,129千元人民币，计入2021年第三季度会计报表，以上减值准备事项对2021年7-9月利润总额的影响数为-98,190千元人民币。公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提减值准备依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提减值准备充分、公允地反映了公司的资产状况。

特此公告。

渤海租赁股份有限公司董事会

2021年10月29日