浙江万马股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议公告

  证券代码：002276 证券简称：万马股份 公告编号：2021-046

  浙江万马股份有限公司

  第五届董事会第十八次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  浙江万马股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十八次会议于2021年5月31日通讯表决方式召开。本次董事会会议通知已于2021年5月24日以电子邮件、电话等形式发出。会议由公司董事长孟宪洪先生召集并主持，应出席董事9名，实际出席董事9名，符合《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》等的有关规定。

  二、董事会会议审议情况

  经与会董事认真审议，以书面表决方式通过了以下决议：

  1.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《关于2021年度开展远期外汇交易的议案》。

  为规避和防范汇率波动风险，公司及控股子公司拟开展外汇套期保值交易，交易总额不超过1亿美元（额度范围内可滚动使用），期限为董事会审议通过后12个月内。公司独立董事对此议案发表了明确同意的独立意见。相关内容详见2021年6月1日的巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

  4.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《关于2021年度开展商品期货套期保值业务的议案》

  同意公司及子公司根据经营发展的需要，利用自有资金开展铜等材料相关商品或原材料的套期保值业务，2021年铜、铝等期货套期保值的保证金合计最高额度为不超过1.80亿元。

  公司独立董事对此议案发表了明确同意的独立意见，相关内容详见2021年6月1日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

  三、备查文件

  1.第五届董事会第十八次会议决议；

  2.深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  浙江万马股份有限公司董事会

  二〇二一年六月一日

  证券代码：002276 证券简称：万马股份 公告编号：2021-047

  浙江万马股份有限公司

  第五届监事会第十三次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、监事会会议召开情况

  浙江万马股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十三次会议于2021年5月31日以通讯表决方式召开，本次监事会会议通知已于2021年5月24日发出。公司监事会主席危洪涛先生主持召开了本次会议，公司全体3名监事出席了会议。本次会议的召集、召开程序符合《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，会议合法有效。

  二、监事会会议审议情况

  1.会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《关于2021年度开展远期外汇交易的议案》。

  为规避和防范汇率风险，公司及控股子公司拟开展远期外汇交易，交易总额不超过1亿美元，期限为董事会审议通过后12个月内。

  2.会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《关于2021年度开展商品期货套期保值业务的议案》。

  为规避原料价格波动风险，同意公司及子公司根据经营发展的需要，利用自有资金，开展铜等材料相关商品或原材料的套期保值业务，2021年铜、铝等期货套期保值的保证金合计最高额度为不超过1.80亿元。

  三、备查文件

  1.第五届监事会第十三次会议决议；

  2.深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  浙江万马股份有限公司监事会

  二〇二一年六月一日

  证券代码：002276 证券简称：万马股份 公告编号：2021-048

  浙江万马股份有限公司

  关于2021年度开展商品期货套期保值业务的公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、概述

  浙江万马股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年5月31日分别召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议，通过了《关于2021年度开展商品期货套期保值业务的议案》。根据公司业务发展需要，同意公司2021年度继续开展金属期货套期保值业务。

  二、进行商品期货套期

  保值业务的目的

  公司从事商品期货套期保值，主要是通过买入(卖出)与现货市场数量相当、交易方向相反的期货合约，以达到规避价格波动风险的目的。

  三、期货品种

  仅限于从事与生产经营所需的原材料相关的铜、铝等金属期货品种。

  四、拟投入资金及业务期间

  公司根据实际情况，铜、铝等期货套期保值的保证金合计最高额度为不超过18,000万元，业务期间为2021年度。

  公司套期保值期货持仓时间原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原则上不得超过现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间。

  五、公司开展期货套期保值业务满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件。

  六、套期保值的可行性分析

  由于公司生产所需的主要原料为铜、铝，这些原料与期货品种具有高度相关性，受市场波动比较大，在原材料价格大幅波动时将对公司盈利能力带来较大的压力。董事会认为通过开展商品期货套期保值业务规避价格波动风险是切实可行的，对生产经营是有利的。

  七、套期保值业务的风险分析

  公司进行的商品期货套期保值业务遵循锁定原材料价格为基本原则，不做投机性、套利性的交易操作，因此在签订套期保值合约及平仓时进行严格的风险控制。商品期货套期保值操作可以摊平原材料价格波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在原材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但同时也会存在一定的风险。

  1.价格波动风险：在期货行情变动较大时，公司可能无法实现在原材料成本价格或其上方卖出套保合约，造成损失。

  2.资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如行情急剧变化，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

  3.内部控制风险：期货交易风险性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

  4.技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。

  八、公司采取的风险控制措施

  根据公司《期货套期保值内部控制制度（2018年6月）》，对套期保值额度、品种、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定。

  1.组织机构控制：公司成立期货领导小组，具体负责公司期货业务管理。期货领导小组由公司总经理、采购总监、财务总监、成本经理、采购部经理、期货交易员等相关人员组成，公司总经理担任组长，采购总监为副组长。公司各子公司可按照实际状况，设立对应的期货套期保值业务领导小组，并明确小组人员构成和职责分工，依据本制度制定对应的操作细则，报公司期货管理部门备案。

  2.保值效果评价：公司财务部负责对保值的效果进行核算，并定期出具评价报告，以检验期货套期保值的有效性。

  3.风险管理

  （1）认真选择期货经纪公司；合理设置期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人员。

  （2）公司的期货开户及经纪合同按程序签订。

  （3）公司内部审计部门应定期或不定期地对套期保值业务进行检查，监督套期保值操作人员执行风险管理制度，及时防范业务中的操作风险。

  （4）当公司发生期货套期保值风险时，期货领导小组应立即召开会议，分析讨论风险情况并采取相应的应急措施。

  （5）公司应合理计划和安排使用保证金，保证套期保值过程正常进行，应合理选择保值月份，避免市场流动性风险。

  （6）公司严格按照规定安排和使用境内期货从业人员，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。

  （7）公司设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。

  4.报告制度控制：公司期货管理部门每日向公司总经理报送期货套期保值业务情况，公司财务部门和期货管理部门每月对保值规范性和保值效果进行梳理、总结，并向期货领导小组汇报。

  5.保密制度控制：公司期货业务相关人员未经允许不得泄露本公司的套期保值方案、交易情况、结算情况、资金情况与公司期货交易有关的信息。

  6.信息披露义务：公司将严格按照深圳证券交易所信息披露要求，及时履行信息披露义务。

  7.档案管理制度：公司对期货保值的交易原始资料、结算资料、开户文件和授权文件应保存至少15年。

  九、备查文件

  1.公司第五届董事会第十八次会议决议；

  2.独立董事关于第五届董事会第十八次会议相关事项发表的独立意见；

  3.公司第五届监事会第十三次会议决议；

  4.其他相关文件。

  特此公告。

  浙江万马股份有限公司董事会

  二〇二一年六月一日

  证券代码：002276 证券简称：万马股份 公告编号：2021-049

  浙江万马股份有限公司关于

  2021年度开展远期外汇交易业务的

  公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、概述

  浙江万马股份有限公司（以下简称“公司”）于2021 年5月31日分别召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过《关于2021年度开展远期外汇交易的议案》，随着公司业务发展和全球战略布局的展开，业务规模不断扩大，为规避汇率波动对公司经营利润的影响，同意公司及控股子公司12个月内累计开展的外汇套期保值交易总额不超过1亿美元。

  二、开展外汇套期保值交易的目的

  进出口业务是公司主要业务之一，进口、出口收汇结算方式主要采用美元货币及少量欧元货币；为规避汇率波动对公司进出口业务的影响，降低汇率变动对公司经营业绩影响程度，公司计划与金融机构开展外汇套期保值业务。

  三、外汇套期保值业务情况

  公司拟开展的外汇套期保值业务旨在满足生产经营需要，外汇套期保值业务包括即期交易、远期交易、掉期交易、期权交易等。

  四、外汇套期保值交易币种

  公司拟开展的外汇套期保值业务主要针对生产经营所使用的美元结算货币及少量欧元结算货币，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额相匹配的外汇交易业务。

  五、拟投入资金及业务期限

  根据业务发展情况，自董事会审议通过之日起，公司及控股子公司预计12个月内累计外汇套期保值总额不超过1亿美元。

  公司及控股子公司开展外汇套期保值业务时，除缴纳一定比例保证金外，不需投入其他资金；该保证金使用公司自有资金，不涉及募集资金。保证金比例根据具体协议确定。

  六、外汇套期保值业务的风险分析

  公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率、套期保值的原则。在签订对外进出口合约时，应严格按照预测回款期限和回款金额进行交易。外汇套期保值也会存在一定风险：

  1.汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，造成公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，产生汇兑损失。

  2.内部控制风险：外汇套期保值专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

  3.客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，可能因延期交割造成损失。

  4.回款预测风险：公司及控股子公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。

  七、公司拟采取的风险控制措施

  1.公司及控股子公司采用银行套期汇率向客户报价，以便订单确定后，公司能够以对客户报价汇率进行锁定；如果汇率发生巨幅波动，银行套期汇率远低于对客户报价汇率，公司将与客户协商调整价格。

  2.公司及控股子公司制定《外汇套期保值管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。

  3.为防止外汇套期业务延期交割，公司高度重视外币应收项目管理，积极催收应收款项，避免出现应收账款逾期现象。

  4.公司外汇套期保值须基于外币收款预测。

  5.公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。

  八、备查文件

  1.公司第五届董事会第十八次会议决议；

  2.独立董事关于第五届董事会第十八次会议相关事项发表的独立意见；

  3.公司第五届监事会第十三次会议决议；

  4.其他相关文件。

  特此公告。

  浙江万马股份有限公司董事会

  二〇二一年六月一日