直接照抄可算尽职履责？华安基金一产品2023年报部分关键数据一字不差从“2022年”搬来

专题：照抄2022年年报？华安基金一产品年报“小作文”惊现乌龙

　　本文源自：央广资本眼

　　3月27日华安精致生活混合（011128）披露了2023年报，年报显示，上述产品同期业绩比较基准增长率为-8.27%。该只产品管理人为华安基金。

　　值得注意的是，年报中关于“报告期内基金投资策略和运作分析”部分，引用的是2022年的股指数据，“2022 年，市场波动较大，上证指数下跌 15.13%，沪深 300 指数下跌 21.63%，创业板综下跌26.77%”。

　　有投资者表示，初看以为是年报撰写者“笔误”，把“2023”写成了“2022”，但翻看2022年年报后发现，此部分内容竟与2022年年报的表述“一字不差”。

　　该投资者认为，年报，是向投资者所做的一个年度汇报和总结，这一行为，不能用“不严谨”一笔带过，这完全是对投资者权益的一种极度敷衍和漠视，对于华安基金的内审制度也存疑问。

　　“更可笑的是，基金经理竟然在年报中这对‘红利策略’发表了一番‘宏论’，但我们这只产品不是‘红利’产品啊。”上述投资者提出进一步的质疑。

　　央广资本眼查询发现，在年报的“展望“部分，基金经理针对“红利策略”表示，在关注这类策略时，应该避免“刻舟求剑”的状态。

　　“作为基金经理，我会秉着勤勉尽责的原则，为投资者带来更好的回报。”华安精致生活混合基金经理王斌在2023年年报中如是表示。

　　公开资料显示，华安精致生活混合成立于2021年3月。管理人华安基金成立于1998年，是中国证监会批准成立的首批5家基金管理公司之一，目前控股股东为国泰君安证券。

　　Wind数据显示，截至2024年3月27日，华安基金旗下基金资产净值合计5716.58亿元，在199家机构里排名第16。

　　2023年报部分内容照抄2022年报

　　如果不看年报标题，投资者可能会认为这是一份针对2022年产品情况的年报，因为年报中部分数据信息整整滞后了一年。

　　华安精致生活混合2023年年报称：“2022 年，市场波动较大，上证指数下跌 15.13%，沪深 300 指数下跌 21.63%，创业板综下跌26.77%。因海外加息预期及经济增速预期双重影响，全年市场表现震荡，行业间轮动也较快。”

　　年报载明：“全年维度，在行业方面，煤炭、社会服务、交通运输表现较好，电子、建筑材料、传媒表现较差。”

　　年报总结：“2022 年，本基金主要抓住了化工、公用事业、房地产、医药生物等行业的机会。”

　　更让人“大跌眼镜”的是，上述表述在华安精致生活混合2022年年报里“一字不差”出现过。故有投资者断言，这不是“笔误”，而是“照抄和搬运”。

资料来源：华安精致生活混合2023年年报

资料来源：华安精致生活混合2022年年报

　　“年报，是基金经理向投资者所做的一个年度汇报和总结，如果又说是‘实习生’个别笔误尚可解释为不够严谨，但是原封不动地对上一年内容进行搬运，不仅谈不上尽职履责，更谈不上基金经理能为投资者带来更好的回报而尽心竭力。”上述投资者认为，这完全是对投资者权益的一种极度敷衍和漠视，不知这样的年报华安基金的内审是怎么通过的。

　　有行业资深人士表示，基金经理在撰写该部分内容时可能是直接复制粘贴了2022年年报内容。而作为管理人，华安基金对旗下基金产品年报应该有必要的审核流程，但上述问题说明，内审亦有失察之过。

　　而投资者认为尤为“可笑”的是，华安精致生活混合本身不是“红利”产品，但2023年年报中，基金经理还专门就“红利策略”发表了一番见解，称“红利策略”是当前市场比较关注的一类策略。在关注这类策略时，应该避免“刻舟求剑”的状态，应避免静态地把股息率高低作为选行业和选公司主要依据的方法论。应该根据对行业和公司未来盈利的判断和分红比例的变化，动态地去筛选优质的高股息的公司。

资料来源：华安精致生活混合2023年年报

　　“基金经理要么是对自己所管理的产品和市场没有深入的理解和思考，要么就是在‘凑字数’。”上述业内资深人士认为，在不是“红利”产品的年报里，去讨论“红利策略”，是典型的无的放矢。

　　“虽然基金经理自称‘会秉着勤勉尽责的原则，为投资者带来更好的回报’，但在做好年报信披的基本工作，都没能做到‘勤勉尽责’，执业能力和态度确实值得担忧。”该人士称。

　　产品连续三年未分红

　　华安精致生活混合2023年年报显示，截至2023年12月31日，该基金A类份额净值为1.1182元，该报告期份额净值增长率为-7.56%；C类份额净值为1.0995元，该报告期份额净值增长率为-8.12%，同期业绩比较基准增长率为-8.27%。

　　年报还显示，2021、2022、2023年末，华安精致生活混合 A类、C类期末可供分配基金份额利润分别为0.3710元、0.3643元，0.2097元、0.1967元，0.1182元、0.0995元。

　　然而在过去3年，华安精致生活混合从未进行过利润分配。

资料来源：华安精致生活混合2023年年报

　　今年3月15日，证监会发布《关于加强证券公司和公募基金监管加快推进建设一流投资银行和投资机构的意见（试行）》提出，要切实提高投资者获得感和满意度，持续维护好社会公众对行业的信任与信心。

　　华安基金曾被责令整改

　　华安基金官网显示，公司成立于1998年，是中国证监会批准成立的首批5家基金管理公司之一。注册资本1.5亿元人民币，由5家上海大型国有企业分别持股。其中，国泰君安证券股份有限公司持股51%，国泰君安投资管理股份有限公司持股20%。

资料来源：华安基金官网

　　据华安精致生活混合2023年年报，截至2023年12 月31日，华安基金旗下共管理248 只证券投资基金，管理资产规模达到 6040.77 亿元。

　　另据Wind数据显示，截至2024年3月27日，华安基金旗下基金资产净值合计5716.58亿元，在199家机构里排名第16。

　　官网显示，华安基金的愿景是成为“最受投资者信赖的”一流资产管理公司，公司理念包含“客户至上，稳健经营，严谨诚信，专业勤勉”等内容，核心价值观则包括“专业专注，追求极致”等要求。

资料来源：华安基金官网

　　对此，有投资者称，华安精致生活混合2023年年报存在的问题说明，华安基金与公司自己提出的要求相比，仍有提升空间。

　　实际上，在此之前，华安基金就曾因内控问题被责令改正。

　　华安基金其他产品2019年年报显示，2019 年1月31 日，上海证监局根据 2018 年 11 月份来公司的现场检查情况，对公司出具了《关于对华安基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》（证监决[2019]11 号文）。公司高度重视，立即逐一落实各项整改要求，进一步提升公司内部控制和风险管理能力。2019年2月20日，上海证监局对公司整改工作进行现场验收，对公司整改情况表示认可。

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责任编辑：石秀珍 SF183