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永远不忘“箱底钱”
创业至今8年时间，工厂总资金达到800万元，在业内几次经历的震荡中，他们的工厂几乎都是平稳过渡的。对于一个企业来说，8年时间都没有经历过资金短缺的痛楚，着实太不容易了。
2003年，老孟推出了石油树脂项目，马上就遭遇上了强敌。为了上这个项目，老孟投入了200多万元，然而产品出来了，很长一段时间却销售艰难。老孟一方面调整工厂的生产方向，继续生产苯钾酸和丙酸钙，一方面将设备和配方转手卖给了其他工厂。
这件事让很多工厂的老板都十分不解，对于当时资产不过五六百万元的小厂来说，200万元的失误将直接导致资金周转出现严重危机，现有设备的运转、原材料的购进都会出现问题。老孟怎么可能会不痛不痒地就度过了这一关呢？
老孟深知，企业运转资金从投资开始就必须考虑，从一开始老孟就根据产品不同，从产品的生产周期到资金回笼进行预估，计算出可能实现销售的数量和周转资金，为保险起见，他总是准备出2个周期的生产资金。另外至少要准备3个月的费用资金，用于支付水电、人员工资、差旅费等保障费用，除此之外，他还会准备一个月的备用金，用于各项临时费用开支额。如果销货额增加，生产量增加也需要考虑流动资金额度的增加等。
从资金的管理上，老孟从不将希望寄托于供应商欠款上。他认为创业期企业切不可靠供应商资金来维持企业周转，这是非常危险的。同样也不能靠经销商提前预付货款上，以上二种欠款资金都属于流动性很强的资金，如果将企业流动资金大部分由此组成，企业等于走在钢丝绳上一般危险。所以对于这部分资金，老孟的原则是只可少部分使用，总量上不可超过总流动资金的1/2。
·财务分析·
现金预算保证资金储备
企业管理的核心问题之一是维持企业的正常运转，而企业能否正常运转的关键又在于它的资金流量是否正常。这一点对于中小企业更是关键，设立一个可操作性强的预算操作方式则显得尤为重要。
现金预算亦称现金收支预算，是以日常现金预算与特种决策预算为基础编制的反映现金收支情况的预算。现金预算表编制的过程包括：
收入预算：在销售预测的基础上，根据企业年度目标利润及确定的本周(月)销售量、销售单价和销售收入等参数编制。
将本周(月)现销及上期应收帐款本月回笼数计算所得，分别填入“销售现金收入”与“应收账款回笼收入”。
本期可运用的现金数额=期初现金余额+销售现金收入+应收账款收入。
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