德国商业银行因涉嫌洗钱遭突查 一高管宣布辞职

　　德国商业银行一名高管宣布辞职 已被证实与洗钱调查有关

　　徐磊

　　大众、英飞凌并没有给德国大公司的商业道德丑闻划上句号，又一家德国顶尖公司“下水”了。据《华尔街日报》最新报道，德国第三大银行德国商业银行因涉嫌与俄罗斯国有 资产流失有关而遭到当局的洗钱调查，该行一高管已于近日宣布辞职。

　　受害方是包括俄罗斯电信投资公司在内的数家俄罗斯国有公司。总部位于圣彼得堡的俄罗斯电信投资公司由列昂尼德·雷曼于1994年创立，此君不是别人正是俄罗斯现任通信部长。《华尔街日报》称，雷曼的一位密友、丹麦律师杰弗里·加尔蒙德通过德国商业银行将这些俄罗斯国有公司的部分所有权转为己有。

　　德国和瑞士的检察机构怀疑德国商业银行在上述资产转移事件中违反了洗钱法，故意为加尔蒙德提供便利。近几日，当局已对德国商业银行的法兰克福总部以及至少6个其他地点进行了突击搜查。

　　苏黎世检察官霍普勒说，这些俄罗斯国有公司的资产可能是通过影子公司、秘密信托和股权的方式流入加尔蒙德控制的基金网络。

　　相关文件表明，德国商业银行实际上是一家名为第一国家控股公司的最终拥有者，而这个注册地位于卢森堡的神秘公司在1996年至2001年期间，通过一系列私有化交易稳步增持其在俄罗斯电信投资公司的控股股份，采用的方式包括以增资为名低价摊薄公司股份。

　　而加尔蒙德之前曾透露，德国商业银行只不过是他在第一国家控股公司无所有权的替代股东而已，目的是为了隐藏自己的身份。尽管这是一种合法途径，但欧洲绝大多数国家的法律规定，如果一家银行是某位匿名客户的无所有权代表方，它必须将此信息公开。

　　德国商业银行扮演的不光彩角色就在于，它名义上是俄罗斯电信投资公司股份的合法拥有者，但加尔蒙德有权在任何时候将这些股份回购，“洗钱”一说可能就来源于此。加尔蒙德本人表示，他所掌握的俄罗斯电信资产金额高达数十亿美元。

　　随着调查的深入，德国商业银行一名前经理被扯了出来，此人名叫迈克尔·诺斯，他被怀疑参与了一系列的幕后交易。诺斯现为Eurokapital公司的负责人，该公司正是加尔蒙德控制的基金网络的一部分，也是德国警方突袭调查的公司之一。

　　法兰克福检察长办公室发言人DorisMoeller-Scheu表示，警方正在调查诺斯是否通过Eurokapital公司操纵的4家基金从一家俄罗斯电信公司“洗出”数百万美元的资产。虽然Scheu拒绝明确这家俄罗斯电信公司的名字，但种种迹象表明指的就是俄罗斯电信投资公司。

　　很明显，德国商业银行注定难逃干系。

　　近日，该行一位最高管理层经理AndreasdeMaiziere宣布辞职，公司监事会在本月15日的特别会议上接受了他的辞呈。德国商业银行上周五承认，Maiziere的所谓“个人原因”与当前的洗钱调查有直接联系，公司同时还将对其他4名现任和前任银行官员进行深入调查。

　　这起事件的复杂性还在于现任俄罗斯通信部长是否有腐败行为。根据加尔蒙德的证词，雷曼一度是Liechtenstein信托基金的受益人，该基金拥有第一国家控股公司的部分权益，但加尔蒙德矢口否认雷曼与公司有过任何财务关系。

　　“洗钱”活动起源于芝加哥黑手党

　　“洗钱”一词是个外来词汇。上世纪20年代，美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，开了一个洗衣店。然后，在每天晚上计算当天的洗衣收入时，他就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务申报纳税。税务局扣去其应缴的税款外，剩下的其他非法得来的钱财就成了他的合法收入。“洗钱”由此得名。

　　我国有学者认为，洗钱是指犯罪人通过银行或者其他金融机构将非法获得的钱财加以转移、兑换、购买金融票据或直接投资，从而压缩、隐瞒其非法来源和性质，使非法资产合法化的行为。