新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警
4月26日,新元科技(维权)发布2022年年度报告,审计意见为标准无保留审计意见。
报告显示,公司2022年全年营业收入为5.67亿元,同比下降17.1%;归母净利润为-7577.13万元,同比增长72.54%;扣非归母净利润为-7248.95万元,同比增长74.78%;基本每股收益-0.28元/股。
公司自2015年5月上市以来,已经现金分红5次,累计已实施现金分红为3998.61万元。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对新元科技2022年年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为5.67亿元,同比下降17.1%;净利润为-9824.05万元,同比增长67.06%;经营活动净现金流为-3159.81万元,同比下降886.88%。
从业绩整体层面看,需要重点关注:
• 营业收入下降。报告期内,营业收入为5.7亿元,同比下降17.1%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
营业收入(元) | 4.43亿 | 6.84亿 | 5.67亿 |
营业收入增速 | -8.88% | 54.58% | -17.1% |
• 连续三个季度营业利润为负。报告期内,近三个季度营业利润为-540.7万元,-155.9万元,-1.4亿元,连续为负数。
项目 | 20220630 | 20220930 | 20221231 |
营业利润(元) | -540.68万 | -155.9万 | -1.43亿 |
• 营业收入与净利润变动背离。报告期内,营业收入同比下降17.1%,净利润同比增长67.06%,营业收入与净利润变动背离。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
营业收入(元) | 4.43亿 | 6.84亿 | 5.67亿 |
净利润(元) | -3.84亿 | -2.98亿 | -9824.05万 |
营业收入增速 | -8.88% | 54.58% | -17.1% |
净利润增速 | -631.59% | 22.32% | 67.06% |
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
• 营业收入与税金及附加变动背离。报告期内,营业收入同比变动-17.1%,税金及附加同比变动6.07%,营业收入与税金及附加变动背离。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
营业收入(元) | 4.43亿 | 6.84亿 | 5.67亿 |
营业收入增速 | -8.88% | 54.58% | -17.1% |
税金及附加增速 | 5.7% | -3.27% | 6.07% |
结合现金流质量看,需要重点关注:
• 经营活动净现金流持续为负。报告期内,经营活动净现金流为-0.3亿元,持续三年为负数。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
经营活动净现金流(元) | -7840.48万 | -320.18万 | -3159.81万 |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为32.67%,同比增长2.66%;净利率为-17.32%,同比增长60.26%;净资产收益率(加权)为-8.97%,同比增长70.61%。
结合公司资产端看收益,需要重点关注:
• 最近三年净资产收益率平均低于7%。报告期内,加权平均净资产收益率为-8.97%,最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均低于7%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
净资产收益率 | -41.88% | -30.52% | -8.97% |
净资产收益率增速 | -890.19% | 27.13% | 70.61% |
• 投入资本回报率低于7%。报告期内,公司投入资本回报率为-7.22%,三个报告期内平均值低于7%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
投入资本回报率 | -33.77% | -28.41% | -7.22% |
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为54.42%,同比增长16.16%;流动比率为1.46,速动比率为1.23;总债务为2.59亿元,其中短期债务为1.67亿元,短期债务占总债务比为64.29%。
从短期资金压力看,需要重点关注:
• 短期债务较大,存量资金存缺口。报告期内,广义货币资金为1.1亿元,短期债务为1.7亿元,广义货币资金/短期债务为0.66,广义货币资金低于短期债务。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
广义货币资金(元) | 3703.14万 | 1.4亿 | 1.1亿 |
短期债务(元) | 2.2亿 | 1.43亿 | 1.67亿 |
广义货币资金/短期债务 | 0.17 | 0.98 | 0.66 |
• 短期债务压力较大,资金链承压。报告期内,广义货币资金为1.1亿元,短期债务为1.7亿元,经营活动净现金流为-0.3亿元,短期债务、财务费用与货币资金、经营活动净现金流存在差额。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
广义货币货币资金+经营活动净现金流(元) | -4137.34万 | 1.37亿 | 7866.7万 |
短期债务+财务费用(元) | 2.32亿 | 1.55亿 | 1.75亿 |
• 现金比率小于0.25。报告期内,现金比率为0.16,现金比率低于0.25。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
现金比率 | 0.06 | 0.21 | 0.16 |
• 现金比率持续下降。近三期年报,现金比率分别为0.16、0.16、0.16,持续下降。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
现金比率 | 0.16 | 0.16 | 0.16 |
从资金管控角度看,需要重点关注:
• 利息收入/货币资金比值小于1.5%。报告期内,货币资金为0.6亿元,短期债务为1.7亿元,公司利息收入/货币资金平均比值为0.205%,低于1.5%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
货币资金(元) | 2470.19万 | 5950.76万 | 5514.05万 |
短期债务(元) | 2.2亿 | 1.43亿 | 1.67亿 |
利息收入/平均货币资金 | 0.28% | 1.36% | 0.2% |
• 其他应收款/流动资产比值持续增长。近三期年报,其他应收款/流动资产比值分别为2.22%、7.34%、8.15%,持续上涨。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
其他应收款(元) | 1816.27万 | 7771.07万 | 8144.07万 |
流动资产(元) | 8.19亿 | 10.59亿 | 9.99亿 |
其他应收款/流动资产 | 2.22% | 7.34% | 8.15% |
• 其他应付款变动较大。报告期内,其他应付款为0.5亿元,较期初变动率为35.01%。
项目 | 20211231 |
期初其他应付款(元) | 3738.37万 |
本期其他应付款(元) | 5047.18万 |
从资金协调性看,需要重点关注:
• 资本性支出持续高于经营活动净现金流入。近三期年报,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为0.5亿元、2.7亿元、0.9亿元,公司经营活动净现金流分别-0.8亿元、-320.2万元、-0.3亿元。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
资本性支出(元) | 5425.9万 | 2.66亿 | 9326.19万 |
经营活动净现金流(元) | -7840.48万 | -320.18万 | -3159.81万 |
• 自由现金流为负。近三期年报,自由现金流分别为-3亿元、-7.7亿元、-0.9亿元,持续为负数。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
自由现金流(元) | -2.98亿 | -7.7亿 | -9446.17万 |
• 资金协调但有支付困难。报告期内,营运资本为3.2亿元,公司营运资金需求为3.5亿元,投融资活动带来的营运资金不能完全覆盖企业经营活动的资金的需求,公司现金支付能力为-0.3亿元。
项目 | 20221231 |
现金支付能力(元) | -3229.07万 |
营运资金需求(元) | 3.49亿 |
营运资本(元) | 3.16亿 |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为0.95,同比下降32.95%;存货周转率为2.6,同比下降5.76%;总资产周转率为0.33,同比下降24.83%。
从经营性资产看,需要重点关注:
• 应收账款周转率大幅下降。报告期内,应收账款周转率为0.95,同比大幅下降至32.95%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
应收账款周转率(次) | 1.14 | 1.41 | 0.95 |
应收账款周转率增速 | -10.03% | 24% | -32.95% |
• 应收账款/资产总额占比持续增长。近三期年报,应收账款/资产总额比值分别为26.96%、34.85%、35.13%,持续增长。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
应收账款(元) | 3.85亿 | 5.83亿 | 6.13亿 |
资产总额(元) | 14.28亿 | 16.72亿 | 17.46亿 |
应收账款/资产总额 | 26.96% | 34.85% | 35.13% |
从长期性资产看,需要重点关注:
• 其他非流动资产变动较大。报告期内,其他非流动资产为1.6亿元,较期初增长151.98%。
项目 | 20211231 |
期初其他非流动资产(元) | 6171.78万 |
本期其他非流动资产(元) | 1.56亿 |
点击新元科技鹰眼预警,查看最新预警详情及可视化财报预览。
新浪财经上市公司财报鹰眼预警简介:上市公司财报鹰眼预警是上市公司财报智能化专业分析系统。鹰眼预警通过聚集会计师事务所及上市公司等一大批权威的财务专家,分别从公司业绩成长、收益质量、资金压力与安全及运营效率等多个维度跟踪解读上市公司最新财报,并以图文形式提示可能存在的财务风险点。为金融机构、上市公司、监管部门等提供了专业、高效、便捷的上市公司财务风险识别及预警的技术解决方案。
鹰眼预警入口:新浪财经APP-行情-数据中心-鹰眼预警或新浪财经APP-个股行情页-财务-鹰眼预警
声明:文章内容仅供参考,不构成任何投资建议。如有疑问,请联系biz@staff.sina.com.cn。
责任编辑:小浪快报
VIP课程推荐
APP专享直播
热门推荐
收起24小时滚动播报最新的财经资讯和视频,更多粉丝福利扫描二维码关注(sinafinance)