鹰眼预警：天龙股份总债务现金覆盖率逐渐变小

新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警

4月25日，天龙股份发布2022年年度报告。

报告显示，公司2022年全年营业收入为12.54亿元，同比增长5.87%；归母净利润为1.23亿元，同比增长25.4%；扣非归母净利润为1.03亿元，同比增长18.21%；基本每股收益0.62元/股。

公司自2016年12月上市以来，已经现金分红6次，累计已实施现金分红为1.2亿元。公告显示，公司拟向全体股东每10股派发现金股利1.3元（含税）。

上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度，对天龙股份2022年年报进行智能量化分析。

报告期内，公司营收为12.54亿元，同比增长5.87%；净利润为1.23亿元，同比增长25.4%；经营活动净现金流为1.48亿元，同比增长0.41%。

从业绩整体层面看，需要重点关注：

• 营业收入增速放缓。报告期内，营业收入为12.5亿元，同比增长5.87%，去年同期增速为21.74%，较上一年有所放缓。

报告期内，公司毛利率为21.76%，同比增长3.45%；净利率为9.79%，同比增长18.44%；净资产收益率（加权）为9.64%，同比增长9.92%。

报告期内，公司资产负债率为30.04%，同比增长0.82%；流动比率为2.49，速动比率为1.91；总债务为1.53亿元，其中短期债务为1.53亿元，短期债务占总债务比为100%。

从财务状况整体看，需要重点关注：

• 流动比率持续下降。近三期年报，流动比率分别为3.13，2.55，2.49，短期偿债能力趋弱。

从短期资金压力看，需要重点关注：

• 现金比率持续下降。近三期年报，现金比率分别为0.96、0.7、0.66，持续下降。

• 经营活动净现金流/流动负债比值持续下降。近三期年报，经营活动净现金流/流动负债比值为分别为0.42、0.34、0.32，持续下降。

从长期资金压力看，需要重点关注：

• 总债务现金覆盖率逐渐变小。近三期年报，广义货币资金/总债务比值分别为7.08、2.58、1.99，持续下降。

从资金管控角度看，需要重点关注：

• 利息收入/货币资金比值小于1.5%。报告期内，货币资金为2.2亿元，短期债务为1.5亿元，公司利息收入/货币资金平均比值为1.225%，低于1.5%。

报告期内，公司应收帐款周转率为2.73，同比下降3.95%；存货周转率为3.76，同比下降5.63%；总资产周转率为0.69，同比下降10.4%。

从长期性资产看，需要重点关注：

• 其他非流动资产变动较大。报告期内，其他非流动资产为581.2万元，较期初增长58.76%。

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新浪财经上市公司财报鹰眼预警简介：上市公司财报鹰眼预警是上市公司财报智能化专业分析系统。鹰眼预警通过聚集会计师事务所及上市公司等一大批权威的财务专家，分别从公司业绩成长、收益质量、资金压力与安全及运营效率等多个维度跟踪解读上市公司最新财报，并以图文形式提示可能存在的财务风险点。为金融机构、上市公司、监管部门等提供了专业、高效、便捷的上市公司财务风险识别及预警的技术解决方案。

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责任编辑：小浪快报