新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警
4月25日,雄帝科技发布2022年年度报告。
报告显示,公司2022年全年营业收入为6.17亿元,同比增长30.53%;归母净利润为3664.67万元,同比增长236.14%;扣非归母净利润为2374万元,同比增长2914.74%;基本每股收益0.26元/股。
公司自2016年9月上市以来,已经现金分红4次,累计已实施现金分红为8375.12万元。公告显示,公司拟向全体股东每10股派发现金股利0.3元(含税)。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对雄帝科技2022年年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为6.17亿元,同比增长30.53%;净利润为3638.56万元,同比增长258.67%;经营活动净现金流为1.17亿元,同比增长412.08%。
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
• 营业收入与税金及附加变动背离。报告期内,营业收入同比变动30.53%,税金及附加同比变动-13.51%,营业收入与税金及附加变动背离。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
营业收入(元) | 4.04亿 | 4.73亿 | 6.17亿 |
营业收入增速 | -42.79% | 17.08% | 30.53% |
税金及附加增速 | -55.66% | -3.69% | -13.51% |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为40.68%,同比下降12.24%;净利率为5.89%,同比增长174.77%;净资产收益率(加权)为3.59%,同比增长180.47%。
结合公司经营端看收益,需要重点关注:
• 销售毛利率大幅下降。报告期内,销售毛利率为40.68%,同比大幅下降12.25%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
销售毛利率 | 45.88% | 46.36% | 40.68% |
销售毛利率增速 | -5.52% | 1.03% | -12.25% |
• 销售毛利率下降,销售净利率增长。报告期内,销售毛利率由去年同期46.36%下降至40.68%,销售净利率由去年同期2.14%增长至5.89%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
销售毛利率 | 45.88% | 46.36% | 40.68% |
销售净利率 | -4.03% | 2.14% | 5.89% |
结合公司资产端看收益,需要重点关注:
• 最近三年净资产收益率平均低于7%。报告期内,加权平均净资产收益率为3.59%,最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均低于7%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
净资产收益率 | -1.84% | 1.28% | 3.59% |
净资产收益率增速 | -112.09% | 169.57% | 180.47% |
• 投入资本回报率低于7%。报告期内,公司投入资本回报率为3.68%,三个报告期内平均值低于7%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
投入资本回报率 | -1.78% | 1.26% | 3.68% |
从是否存在减值风险看,需要重点关注:
• 资产减值损失额同比变动率超过30%。报告期内,资产减值损失为-743.3万元,同比下降457.59%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
资产减值损失(元) | -749.07万 | -133.31万 | -743.3万 |
从客商集中度及少数股东等维度看,需要重点关注:
• 前五大客户收入收入占比较大。报告期内,前五大客户销售额/销售总额比值为70.28%,客户过于集中。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
前五大客户销售占比 | 30.07% | 36.07% | 70.28% |
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为20.11%,同比增长9.31%;流动比率为4.52,速动比率为3.75;总债务为2598.94万元,其中短期债务为2598.94万元,短期债务占总债务比为100%。
从长期资金压力看,需要重点关注:
• 总债务/净资产比值持续上涨。近三期年报,总债务/净资产比值分别为1.45%、2.23%、2.39%,持续增长。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
总债务(元) | 1230.46万 | 1914.72万 | 2598.94万 |
净资产(元) | 8.48亿 | 8.58亿 | 10.89亿 |
总债务/净资产 | 1.45% | 2.23% | 2.39% |
• 总债务现金覆盖率逐渐变小。近三期年报,广义货币资金/总债务比值分别为34.38、20.39、14.25,持续下降。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
广义货币资金(元) | 4.23亿 | 3.9亿 | 3.7亿 |
总债务(元) | 1230.46万 | 1914.72万 | 2598.94万 |
广义货币资金/总债务 | 34.38 | 20.39 | 14.25 |
从资金管控角度看,需要重点关注:
• 利息收入/货币资金比值小于1.5%。报告期内,货币资金为3.5亿元,短期债务为0.3亿元,公司利息收入/货币资金平均比值为0.953%,低于1.5%。
项目 | 20201231 | 20211231 | 20221231 |
货币资金(元) | 3.99亿 | 3.71亿 | 3.51亿 |
短期债务(元) | 1230.46万 | 1914.72万 | 2598.94万 |
利息收入/平均货币资金 | 1.41% | 0.95% | 0.95% |
• 其他应收款变动较大。报告期内,其他应收款为0.2亿元,较期初变动率为60.89%。
项目 | 20211231 |
期初其他应收款(元) | 1123.95万 |
本期其他应收款(元) | 1808.37万 |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为2.96,同比增长48.74%;存货周转率为2.14,同比增长18.17%;总资产周转率为0.51,同比增长13.01%。
从长期性资产看,需要重点关注:
• 长期待摊费用较期初变动较大。报告期内,长期待摊费用为293.6万元,较期初增长763.6%。
项目 | 20211231 |
期初长期待摊费用(元) | 33.99万 |
本期长期待摊费用(元) | 293.56万 |
• 其他非流动资产变动较大。报告期内,其他非流动资产为0.5亿元,较期初增长9948.94%。
项目 | 20211231 |
期初其他非流动资产(元) | 49.12万 |
本期其他非流动资产(元) | 4936.09万 |
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新浪财经上市公司财报鹰眼预警简介:上市公司财报鹰眼预警是上市公司财报智能化专业分析系统。鹰眼预警通过聚集会计师事务所及上市公司等一大批权威的财务专家,分别从公司业绩成长、收益质量、资金压力与安全及运营效率等多个维度跟踪解读上市公司最新财报,并以图文形式提示可能存在的财务风险点。为金融机构、上市公司、监管部门等提供了专业、高效、便捷的上市公司财务风险识别及预警的技术解决方案。
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责任编辑:小浪快报
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