炒股就看金麒麟分析师研报，权威，专业，及时，全面，助您挖掘潜力主题机会！
银行业，监管指标
2024年2月21日，金融监管总局公布2023年四季度银行业主要监管指标数据情况。
从资产质量情况来看，商业银行关注类贷款占比连续两个季度环比上升。2023年末，商业银行关注类贷款占比为2.20%，较2023年三季度末上升0.01个百分点。虽然关注类贷款占比绝对值较低，但这是2016年以来，首次在三、四季度末该指标连续出现环比上升的情况。
从盈利情况来看，商业银行通过拨备覆盖率下降以支撑净利润增长，净息差同比降幅持续扩大。2023年末，商业银行拨备覆盖率205.14%，较2023年三季度末下降2.75个百分点，与年末拨备覆盖率环比上升的季节性历史情况有所背离。此外，2023年第四季度商业银行净息差为1.69%，跌破1.70%，再创2010年有统计数据以来新低。
从资本情况来看，商业银行资本抵补能力有所增强。2023年末，银行业各类资本充足率均较2023年三季度末环比上升，且增幅处于历史同期相对中等偏上水平。但2023年末，商业银行核心一级资本充足率水平为2014年以来历史同期最低水平，显示核心一级资本压力仍较大。
此外，2023年末，保险公司核心偿付能力充足率较2023年前三季度末环比上升2.200个百分点，连续两个季度出现环比上升，同时保险机构风险综合评级为C级的保险公司减少1家。
事件：
2024年2月21日，金融监管总局公布2023年四季度银行业主要监管指标数据情况[1]。
点评：
一、关注类贷款占比连续两个季度环比上升
2023年第四季度，商业银行关注类贷款占比继续环比上升，由此该指标连续两个季度环比提升。2023年末，商业银行关注类贷款余额4.46万亿元，关注类贷款占比2.20%，较2023年三季度末上升0.01个百分点。此外，该指标2023年三季度末较2023年上半年末亦环比上升。虽然关注类贷款占比绝对值处于较低水平，但这是2016年以来，首次在三、四季度末该指标连续出现环比上升的情况。
与此同时，2023年第四季度商业银行不良贷款率环比下降。2023年末，商业银行不良贷款余额3.22万亿元，不良贷款率1.59%，较2023年三季度末下降0.02个百分点。从金融监管总局所披露的数据来看，2023年商业银行仍保持了3万亿的不良处置规模。分不同类型银行来看，国有大行、股份制银行、城市商业银行不良贷款率较2023年三季度末有所下降，降幅分别为0.01、0.04、0.16个百分点；农村商业银行不良贷款率环比上升，增幅为0.16个百分点。
二、拨备覆盖率下降支撑净利润增长，净息差同比降幅扩大
相较于2023年前三季度，2023年全年商业银行整体净利润同比增速有所下降，但国有大行和城市商业银行净利润同比增速环比回升。2023年全年，商业银行净利润达到2.38万亿元，同比增长3.24%，较2023年前三季度环比下降5.73个百分点。不同类型银行的表现有所分化，其中，国有大行、城市商业银行净利润同比增速有所回升，分别环比提升0.01、6.59个百分点；股份制银行、农村商业银行同比增速较2023年前三季度有所下降，分别环比降低1.84、149.82个百分点。值得注意的是，基数效应使得城市商业银行和农村商业银行同比增速变化较大：城市商业银行净利润同比增速较高的主要原因在于2022年其净利润基数相对较低，农村商业银行环比增速降幅较大主要在于2023年前三季度净利润增速较高。
从拨备覆盖率来看，商业银行多通过减少拨备计提以支撑净利润。2023年末，商业银行拨备覆盖率205.14%，较2023年三季度末下降2.75个百分点。从时间序列来看，2009年以来仅有5次出现年末拨备覆盖率较三季度末下降的情况，这在一定程度上说明为呵护净利润增长，商业银行降低了拨备计提力度。分不同类型银行来看，国有大行、股份制银行、农村商业银行拨备覆盖率环比下降，降幅分别为2.83、0.30、8.56个百分点；城市商业银行拨备覆盖率较2023年前三季度末上升8.87个百分点。
从量的情况来看，商业银行仍主要采取“以量补价”的方式支撑盈利增长，不同类型商业银行总资产增速环比变化持续分化。2023年末，商业银行总资产余额为354.85万亿元，同比增长10.95%，较2023年第三季度末上升0.45个百分点。分不同类型的银行来看，国有大行、农村金融机构总资产增速环比有所上升，增幅分别为1.05、0.19个百分点；股份制银行、城市商业银行总资产增速环比则分别下降0.07、0.73个百分点。其中，2023年末，股份制银行总资产同比增长6.65%，增速连续三个季度出现环比下降。
从价的情况来看，商业银行净息差延续下降趋势，同比降幅连续两个季度扩大。2023年，商业银行净息差1.69%，较2023年前三季度下降3.30bp，再创2010年有统计数据以来的新低。从同比变化来看，2023年，商业银行净息差较2022年下降22.20bp，该降幅较2023年的前三季度同比降幅有所上升，且已经连续两个季度同比降幅出现扩大。其中，2023年第三季度下调存量首套房贷利率，对净息差的影响在2023年第四季度集中体现。分不同类型银行来看，农村商业银行净息差水平较2023年前三季度有所提升，增幅为1.10bp；国有大行、股份制银行、城市商业银行净息差环比均下降，降幅分别为4.10bp、4.70bp、3.00bp。
三、资本抵补能力有所增强
2023年末，银行业各类资本充足率较2023年三季度末环比上升，且增幅处于历史同期相对中等偏上水平。2023年末，商业银行整体资本充足率为15.06%，较2022年下降0.11个百分点；一级资本充足率为12.12%，同比下降0.18个百分点；核心一级资本充足率为10.54%，同比下降0.20个百分点。从环比增幅来看，2023年，商业银行整体资本充足率环比增加0.29个百分点，增幅为历史同期以来中等偏上水平。与此同时，一级资本充足率、核心一级资本充足率环比分别增加0.22、0.18个百分点，增幅均处于历史同期相对较高水平。
值得关注的是，2023年年末，商业银行核心一级资本充足率整体水平为2014年以来历史同期最低水平，显示商业银行核心一级资本压力仍然较大。
从不同类型商业银行资本充足率来看，城市商业银行资本充足率出现同比上升。2023年末，仅有城市商业银行资本充足率较2022年末上升，增幅为0.02个百分点；国有大行、股份制银行、农村商业银行资本充足率均出现同比下降，降幅分别为0.20、0.14、0.15个百分点。
四、保险业偿付能力持续提升
2023年末，纳入偿付能力监管委员会会议审议的185家保险公司核心偿付能力充足率128.20%，较2023年前三季度末环比上升2.20个百分点，连续两个季度出现环比上升。其中，财产险公司、人身险公司、再保险公司核心偿付能力充足率环比分别提升6.20、1.90、3.30个百分点。同时，2023年三季度末相比于此前一个季度，保险机构风险综合评级为C级的保险公司减少1家，D级公司数量并未发生变化，显示保险业风险抵御能力正在回升。
注：
[1]资料来源：《2023年四季度银行业保险业主要监管指标数据情况》，金融监管总局官网，[EB/OL]，2024/2/21[2024/2/22]，https://www.cbirc.gov.cn/cn/view/pages/ItemDetail.html?docId=1109305&itemId=954&generaltype=0 。
★
VIP课程推荐
APP专享直播
热门推荐
收起
24小时滚动播报最新的财经资讯和视频，更多粉丝福利扫描二维码关注（sinafinance）
