瑞财经 严明会4月19日，深交所披露终止对广东优巨先进新材料股份有限公司（以下简称“优巨新材”）在创业板上市审核的决定，保荐机构为海通证券股份有限公司，保荐代表人为林增进，李敬谱。
从2022年6月深交所受理上市申请到2024年2月5日递交第三轮问询回复，优巨新材已经发布了七版招股书。
优巨新材成立于2012年，由王贤文、王陆琛出资设立。截至招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人为王贤文。王贤文直接持有公司36.8950%的股份，为公司控股股东；王贤文通过珠海纳贤间接控制公司11.5540%的股份，其合计控制公司48.4490%有表决权的股份，为公司实际控制人。
汉宇集团持有优巨新材19.59%股份，是优巨新材的第二大股东，亦是早期入股的股东之一。
2016年3月，汉宇集团耗资2250万元，认购优巨新材428.57万元新增注册资本，增资价格为5.25元/注册资本，对应持股比例30%。
一般来说，大股东入股，委派代表进入被投企业董事会属于常规操作，不过汉宇集团先派出了公司实控人石华山以及财务总监马春寿，后来又让自家董事会秘书全职上任优巨新材董事会秘书。
石华山履历显示，其在2016年2月至2020年8月曾任优巨新材董事，比汉宇集团增资优巨新材还要略早一点。
与石华山同时加入优巨新材董事会任董事的，还有时任汉宇集团副总经理兼财务总监马春寿，而就任后2个月，马春寿升任汉宇集团董事。目前马春寿同时为汉宇集团董事、副总经理、财务总监。
此外，优巨新材董事会秘书、副总经理马俊涛，在加入优巨新材之前，同样就职于汉宇集团，2008年6月至2019年7月期间，历任研发部经理、采购部经理、副总经理兼董事会秘书，从业务员一路做到了管理位。
2019年7月从汉宇集团离职后，马俊涛直接就任优巨新材董事会秘书。
从进驻董事会的成员看，汉宇集团对于优巨新材显然不是财务投资这么单纯。
在对优巨新材进行增资时，汉宇集团还给优巨新材提供了750万元借款，并约定如果优巨新材完成“2016年及2017年度累计净利润达到2100万元”的业绩承诺，750万元转为追加投资计入资本公积金。因优巨新材未能实现业绩对赌，2019年12月，优巨新材连本带利偿还了上述借款。
值得注意的是，汉宇集团也将优巨新材列为重要联营企业。汉宇集团除了向优巨新材采购改性PA、改性PP等产品，2020年-2023年上半年，优巨新材向汉宇集团销售改性PA、改性PP等产品的收入分别为730.81万元、929.23万元、437.04万元、207.02万元。
同时汉宇集团还给优巨新材提供有主要生产经营所用厂房。2023年双方发生关联交易1366.19万元，包括采购塑料原材料、租金及水电费。
2020年8月15日，优巨新材与汉宇集团签订《商标权转让合同》，以10万元价格从汉宇集团继受取得3项注册商标，优巨新材解释受让原因是为了方便开展业务。
双方的关联交易曾被交易所问及，优巨新材被要求说明是否通过汉宇集团换取客户资源，优巨新材以两家公司主营业务存在差异进行了否认。
同样被问询的还有汉宇集团增资价格（5.25元/注册资本）的公允性，明显低于江金投资在2017年1月26.60元/注册资本的原因及合理性。
二轮问询中，交易所提到，优巨新材2015年的利润水平高于2016年，但汉宇集团2016年入股价格显著低于江金投资2017年入股价格，是否存在其他利益安排，是否构成股份支付。
优巨新材回复称，江金投资2017年入股价格系江金投资基于公司产能预计将大幅增长、PSU和PES将实现产业化、关键技术突破等因素与公司协商确定，汉宇集团入股价格低于江金投资的入股价格具有合理性。
优巨新材主营业务主要为特种工程塑料聚芳醚砜及上游关键原料的研发、生产和销售。聚芳醚砜是一类透明的、符合食品卫生安全等级要求的特种工程塑料，俗称“黄金塑料”。
相关公司：优巨新材
VIP课程推荐
APP专享直播
热门推荐
收起
24小时滚动播报最新的财经资讯和视频，更多粉丝福利扫描二维码关注（sinafinance）
