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记者 | 王鑫
11月5日晚，北京证监局披露一则行政处罚决定书显示，中金公司（601995.SH、3908.HK）因在私募资管产品中采用了错误的估值办法，被责令改正。
具体而言，北京证监局指出，中金公司存在两大问题，一是使用成本法对私募资管计划中部分资产进行估值，二是存在对具有相同特征的同一投资品种采用的估值技术不一致的情况。
北京证监局表示，决定对中金公司采取责令改正的行政监管措施。公司应当对上述问题予以整改，并于收到本决定之日起2个月内向证监局提交整改报告。
中金公司违反了《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》（下称《规定》）和《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（下称《意见》）相关规定。
《规定》显示，当有充足证据表明资产管理计划相关资产的计量方法已不能真实公允反映其价值时，证券期货经营机构应当与托管人进行协商，及时采用公允价值计量方法对资产管理计划资产净值进行调整。
《意见》进一步明确，对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
《意见》还指出，基金管理人对投资品种进行估值时应保持估值程序和技术的一致性。同一基金管理人对管理的不同基金持有的具有相同特征的同一投资品种的估值原则、程序及技术应当一致（中国证监会规定的特殊品种除外）。
10月29日，中金公司披露的三季报显示，前三季度公司实现营业收入216.86亿元，同比增长29.08%，归母净利润为74.54亿元，同比增长52.39%。Wind数据显示，营业收入和归母净利润分别排在41家A股上市券商的第9和第8位。
虽然基本面较稳，但公司近期A股股价较为萎靡，主要与公司IPO部分限售股解禁有关。
10月26日晚，中金公司公告显示，首发原股东限售股票、首发战略配售股份共2.1亿股股票将在11月2日上市交易，占公司总股本的4.35%，占无限售条件的A股流通股份比例高达65.45%，解禁的股份市值达101.19亿元。
公告次日，中金公司股价大跌6.94%。11月5日，中金公司报收46.17元/股，当日跌2.72%，较年初77.44元/股的高位跌去40.4%。
责任编辑：陈悠然
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