近期，再融资审核有了新变化。
从受理情况来看，据统计，截至目前，2024年再融资共计新增受理74家，其中，1月18家、2月2家、3月2家、4月14家、5月5家、6月6家、7月6家、8月10家、9月6家、10月至今5家。
从上会审核情况来看，节后3家再融资企业通过审核。10月8日，上交所1家上市公司非公开发行股票获审核通过；10月10日，深交所2家上市公司非公开发行股票获审核通过。
此外，下周三上交所也安排了一家再融资企业上会审核。
近期再融资审核情况
1、今年以来再融资企业受理情况
自2023年8月27日证监会表态再融资节奏收紧后，再融资市场已有所变化。
2023年9-10月沪深交易所连续2个月“0”新增受理，在去年11月初沪深交易所同步发布优化再融资监管安排的5项具体措施后，再融资受理重启，尽管受理数量明显下降，但节奏从未中断。
2023年11月至12月，沪深交易所合计受理了24单再融资申请。但2023年前8个月，沪深交易所月均受理量约62单。
2024年1月，再融资受理量有所增加，当月，沪深交易所合计受理了18单，但在2月和3月沪深仅各受理了1家。
进入2024年4月份，再融资审核逐渐提速，4月沪深受理了14家再融资企业，5月至今合计受理了38家，其中北交所5月也新受理了2家再融资企业。
2、近期再融资审核上会审核情况
（1）本周（10月8日-10月11日）3家再融资企业过会，其中创业板1家、深主板1家、沪主板1家
五洲特种纸业集团股份有限公司（10月8日获通过-沪主板）
五洲特纸主营业务为特种纸的研发、生产和销售。根据产品下游应用领域不同，公司专注于生产食品包装纸、格拉辛纸、描图纸、转移印花纸、文化纸、工业包装纸及工业配套用纸等，根据客户需求提供优质的产品及服务。
公司系家族控制企业，控股股东及实际控制人为赵磊先生、赵晨佳女士、赵云福先生、林彩玲女士。
2021年至2024年1-6月，公司营业收入分别为36.89亿元、59.62亿元、65.19亿元和34.31亿元，扣非后归属于母公司所有者的净利润分别为3.53亿元、1.63亿元、2.52亿元和2.24亿元。
据公司募集说明书（申报稿）披露，公司本次发行股票募集资金总额不超过8.5亿元，募集资金扣除相关发行费用后将全部用于补充流动资金。
本次发行的特定对象为赵磊、赵晨佳、赵云福、林彩玲，为公司的控股股东、实际控制人。根据赵磊、赵晨佳、赵云福、林彩玲出具的承诺及说明，其拟参与本次认购的资金来源于合法自有资金及自筹资金。自筹资金主要包括股份质押融资及亲友借款等。赵磊、赵晨佳、赵云福、林彩玲及公司已出具《承诺函》，赵磊、赵晨佳、赵云福、林彩玲本次认购不存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用公司及公司关联方资金用于本次认购的情形；亦不存在公司直接或通过利益相关方向认购对象提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形。
福建星云电子股份有限公司（10月10日获通过-创业板）
星云股份是国内领先的以检测技术为核心的智慧能源解决方案关键部件专业提供商。公司处于锂离子电池产业链中游，业务包含研发、生产和销售锂电池设备，提供锂电池检测服务，研发、生产和销售储能及充电桩相关产品等。公司下游覆盖动力锂电池、储能锂电池、消费及小动力锂电池、新能源汽车充电及后服务市场等领域。
李有财、刘作斌为公司控股股东及实际控制人。
2021年至2024年1-6月，公司营业收入分别为8.11亿元、12.80亿元、9.07亿元和5.61亿元，扣非后归属于母公司所有者的净利润分别为6,187.57万元、-1,087.93万元、-2.09亿元和-4,852.81万元。
公司于2024年1月将本次发行规模调减5.62亿元，经本次调减后，本次募集资金仅投入检测服务的产能建设，本次募投项目中的直流快充桩及直流模块、储能PCS和S-BOX产能建设拟使用自筹资金投入。
本次向特定对象发行股票的发行对象为不超过35名的特定投资者，包括具备届时有效法律法规规定认购条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者、其他机构投资者和自然人等合法投资者。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管理的2只以上产品认购的，视为一个发行对象。信托公司作为发行对象的，只能以自有资金认购。所有发行对象均以人民币现金方式认购本次向特定对象发行的股票。
深圳市德明利技术股份有限公司（10月10日获通过-深主板）
德明利是专业从事集成电路存储芯片设计、研发及产业化应用的国家高新技术企业，国家专精特新重点“小巨人”企业，是国内存储主控芯片行业第一家上市公司。自设立以来，公司的主营业务主要集中于闪存主控芯片设计、研发，存储模组产品应用方案的开发、优化，以及存储模组产品的销售。
截至2023年12月31日，公司总股本为11,324.78万股，李虎直接持有公司4,492.44万股股份，未间接持有股份，占公司总股本的39.67%，李虎的配偶田华任公司董事，对公司的股东大会、董事会及公司的经营决策具有重大影响。公司的控股股东为李虎，实际控制人为李虎、田华夫妇。
2021年至2024年1-6月，公司营业收入分别为10.80亿元、11.91亿元、17.76亿元和21.76亿元，扣非后归属于母公司所有者的净利润分别为9,233.94万元、1,148.41万元、1,493.67万元和3.70亿元。
公司基于自身经营策略、战略规划，并积极响应投融资两端平衡发展的政策精神，决定调整募集资金投入。2024 年 8 月 6 日，公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司 2023 年度向特定对象发行股票方案（三次修订稿）的议案》等相关议案，将本次募投项目拟投入募集资金金额由不超过124,200.00 万元（含本数）调整为不超过 98,959.88 万元（含本数），并以中国证监会关于本次发行的注册批复文件为准。
本次调整，公司将原募集资金中用于主控芯片研发升级部分进行了调减，不再使用募集资金进行主控芯片研发升级。调整后，本次募集资金投入均与公司现有业务的扩产和生产相关，公司现有业务的扩产和生产不涉及新的技术难点，公司具有实施基础和能力。具体情况如下：
本次发行的发行对象为包括公司控股股东在内的不超过35名特定对象。除公司控股股东外，其他发行对象为符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、保险机构投资者、信托公司、财务公司、合格境外机构投资者，以及符合中国证监会规定的其他法人、自然人或其他合格的投资者。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管理的2只以上产品认购的，视为一个发行对象；信托公司作为发行对象的，只能以自有资金认购。
（2）下周三（10月16日）安排1家再融资企业上会，来自沪主板
南京医药股份有限公司（10月17日上会-沪主板）
南京医药立足于大健康产业发展，以数字化和现代供应链体系建设为基础，以健康消费需求订单为导向，打造以药品、医疗器械、大健康产品流通业务为主业的集成化供应链，从上游医药生产企业采购产品并提供渠道服务，通过医院、药店等或通过自有多模式零售服务直接销售给消费者。公司市场覆盖江苏、安徽、福建、湖北等地及云南部分地区，业务覆盖近70个城市，在区域市场积累了丰富的医药商业运作经验、资源和品牌知名度，2022年业务规模位居国内医药流通业第六位。
截至2023年9月30日，新工集团直接持有公司578,207,286 股股份，占公司总股本的44.13%，为公司的控股股东，发行人实际控制人为南京市国资委。
2020年至2023年1-9月，公司营业收入分别为398.17亿元、451.23亿元、502.22亿元和405.47亿元，归属于母公司股东的净利润分别为37,641.31万元、50,518.28万元、59,566.78万元和44,029.54万元。
本次发行募集资金总额预计不超过108,149.11万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金净额拟投资于以下项目：
本次可转债的具体发行方式由公司股东大会授权公司董事会与保荐机构（主承销商）协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。
3、再融资企业排队情况
据大象君统计，截至10月12日，再融资排队企业数量为114家，其中，沪主板51家，深主板31家，科创板15家，创业板15家，北交所2家。
排队企业情况如下：
总结及建议
结合近期的实际情况来看，目前可以确定的是再融资的审核正常进行，节奏有望提速。
再融资未来的审核对募投项目的信息披露要求会更加细化、审核更严格。未来再融资项目只有有足够的吸引力，足够优秀，才能成功实施再融资，而盈利能力较强的科技创新企业或会更受市场青睐。
这也再次提示众多上市公司，募投项目要有非常现实的意义，要能有效助力企业实现跨越式发展，应该充分考虑市场前景、产品技术含量、对环境的影响、与公司现有管理能力、销售能力是否匹配等因素。（大象IPO整理）
【免责声明】本公众平台发布的内容（包括文字、图片、影音等素材）部分来源于网络，转载内容不代表本平台观点，如涉及版权争议需要交涉，请直接联系原作者。如有侵犯您的权益或版权请及时告知我们，本平台客服查核属实后，将第一时间删除消息，不承担任何法律责任。热烈欢迎朋友们关注、转发、收藏本微信平台消息。
（转自：IPO上市实务）
VIP课程推荐
APP专享直播
热门推荐
收起
24小时滚动播报最新的财经资讯和视频，更多粉丝福利扫描二维码关注（sinafinance）
