江西正邦科技股份有限公司关于2023年年度报告编制及最新审计进展情况的公告|审计报告_新浪财经

证券代码：002157 证券简称：*ST正邦公告编号：2024一027

江西正邦科技股份有限公司

关于2023年年度报告编制及最新审计进展情况的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示

1、江西正邦科技股份有限公司（以下简称“正邦科技”或“公司”）于2023年4月29日披露了《关于公司股票交易被实行退市风险警示暨停牌的公告》（公告编号：2023-055），公司股票交易已于2023年5月5日开市起被实施退市风险警示。若公司2023年度经审计的财务会计报告出现相关财务指标触及《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）第9.3.11条的相关规定，公司股票将面临被终止上市的风险。

2、公司于2024年1月27日披露了《2023年度业绩预告》（公告编号：2024-013），经公司初步核算，预计公司2023年度归属于上市公司股东的所有者权益为900,000万元-1,100,000万元，预计公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为800,000万元-1,000,000万元。上述业绩预告数据仅为初步测算数据，最终财务数据以公司正式披露的经审计后的2023年年度报告为准。

3、根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号一一业务办理》的

规定“财务类退市风险公司应当分别在年度报告预约披露日前二十个交易日和十

个交易日，披露年度报告编制及最新审计进展情况”，公司 2023年年度报告编

制及最新审计进展情况如下：

一、2022年年度带强调事项段的无保留意见审计报告及带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告涉及事项的消除情况

2022年度，大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师事务所”）对公司2022年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，对公司内部控制情况出具了带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告，具体内容详见公司于2023年4月29日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露的《2022年年度审计报告》及《内部控制审计报告》。

2023年度公司进入重整程序，公司子公司江西正邦养殖有限公司系列公司进入实质合并重整程序，报告期内《江西正邦科技股份有限公司重整计划》及《江西正邦养殖有限公司系列公司实质合并重整计划》已顺利执行完毕。

结合公司财务状况及重整工作完成情况，公司认为2022年度与持续经营相关的重大不确定性的基础事项及带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告涉及事项在2023年度已消除。相关事项的影响消除情况最终以大华会计师事务所出具的审计报告及内部控制审计报告为准。

二、2023年年度报告编制及最新审计进展情况

截至本公告披露日，大华会计师事务所对公司的财务报告审计工作正在进行合并报表数据、附注核对工作，拟订审计报告初稿，后续将提交所内质控部门履行事务所内部质控复核程序，公司将继续积极推进年报编制及审计工作。

经和大华会计师事务所沟通，公司目前尚未发现可能导致财务会计报告被出具非无保留意见的事项及具体情况，公司与会计师在重大会计处理、关键审计事项、审计意见类型、审计报告出具时间安排等事项上目前尚无重大分歧。相关情况将以大华会计师事务所最终出具的审计报告为准。

公司指定信息披露媒体为《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），有关公司的信息均以上述指定媒体刊登的公告为准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

特此公告。

江西正邦科技股份有限公司

董事会

二〇二四年三月二十八日