江苏苏盐井神股份有限公司|江苏省_新浪财经

五、董事会意见

公司第五届董事会第六次会议审议并全票通过了《关于2023年度为全资子公司提供银行授信担保的议案》，独立董事就上述议案发表了同意的独立意见。

独立董事认为对全资子公司融资业务提供的担保，符合子公司生产经营和发展的需要，不会对公司持续盈利能力产生影响；本次担保符合相关法律法规的要求，履行了必要的决策程序，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。同意本次担保事项，并提交公司2022年年度股东大会审议。

六、累计担保数量及逾期担保数量

截止本公告日，本公司为全资子公司提供的担保累计金额为6000万元，占公司最近一期经审计净资产的1.19%，无逾期担保。

特此公告。

江苏苏盐井神股份有限公司董事会

2023年4月18日

证券代码：603299 证券简称：苏盐井神公告编号：2023-012

江苏苏盐井神股份有限公司

关于聘请2023年度审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

● 原聘任的会计师事务所名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

江苏苏盐井神股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月17日召开公司第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于聘请2023年度审计机构的议案》，公司拟继续聘任天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡所”）为公司2023年度财务审计机构和内控审计机构。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

天衡所前身为始建于1985年的江苏会计师事务所，1999年改制，2013年11月4日转制为特殊普通合伙会计师事务所；注册地址为江苏省南京市建邺区江东中路106号1907室。

天衡所首席合伙人为郭澳先生。截至2022年12月31日，天衡从业人员总数1286人，其中合伙人84人，注册会计师407人，较2020年末增加29人。其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数213人。

天衡所经审计的最近一个会计年度（2022年度）的收入总额为59,235.55万元，审计业务收入为53,832.61万元，证券业务收入为15,911.85万元。

天衡所2022年度上市公司财务报表审计客户数量为87家，审计收费总额为7,940.84万元，主要行业包括计算机、通信和其他电子设备制造业、化学原料及化学制品制造业、电气机械和器材制造业、通用设备制造业、医药制造业等，与公司同行业（化学原料及化学制品制造业）的上市公司审计客户共9家。

2、投资者保护能力

天衡所2022年末计提职业风险基金1,656.56万元，已购买的职业保险累计赔偿限额15,000.00万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。天衡所近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3、诚信记录

天衡所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。最近三年，因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次涉及从业人员2人次、监督管理措施3次涉及从业人员6人次、自律监管措施0次和纪律处分0次。

（二）项目成员信息

1、基本信息

项目合伙人及签字会计师：虞丽新，从事证券服务超过30年，具备相应专业胜任能力。1992年10月成为注册会计师开始在本所执业，1999年开始从事上市公司审计，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司有凤凰传媒、南方轴承等。

签字注册会计师：吴杰，从事证券服务超过8年，具备相应专业胜任能力。2018年2月成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计，2015年12月开始在天衡所执业，2017年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司有苏盐井神、宏微科技。

质量控制复核人员：章能金，从事证券服务超过20年，具备相应专业胜任能力。2001年成为注册会计师开始在本所执业，1997年开始从事上市公司审计，2009年开始为本公司提供审计服务，近三年签署或复核的上市公司有宁波能源、凤凰传媒等。

2、诚信记录

项目合伙人及签字会计师虞丽新，签字注册会计师吴杰，质量控制复核人员章能金近三年未因执业行为受到刑事处罚，未因执业行为受到证券监督管理机构的行政处罚、监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性

天衡所项目合伙人及签字注册会计师虞丽新、签字注册会计师吴杰、质量控制复核人章能金不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

2022年度审计费用180万元，其中财务报表审计费用140万元、内控审计费用40万元（不含与审计相关的交通、食宿等费用）。以上审计费用主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价，较上一期审计费用略有降低。

二、拟续聘会计事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会履职情况及审查意见

公司第五届董事会审计委员会2023年第一次会议，对天衡会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况等信息进行了审查，认为其能够遵循独立、客观、公正的职业准则，独立地实施审计工作，能够客观评价公司财务状况，提议继续聘任天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告审计及内部控制审计机构。

（二）独立董事事前认可意见及独立意见

独立董事事前认可意见：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2022年度审计机构期间严格遵守中国注册会计师审计准则的规定，以独立、客观、公正为执业准则，收集了适当、充分的审计证据，履行了必要的审计程序，审计结论符合公司的实际情况，我们同意将聘请天衡会计师事务所为公司2023年审计机构的议案提交公司董事会审议。

独立董事独立意见：2022年天衡会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务过程中，遵循独立、客观、公正的执业准则，工作认真严谨，具有良好的职业精神，较好地履行了其审计职责，客观评价了公司财务状况和经营成果，独立发表了审计意见。为保持审计工作的连续性，我们同意续聘天衡会计师事务所担任公司2023年的财务和内控审计机构，并提交公司2022年年度股东大会审议。

（三）董事会审议和表决情况

公司于2023年4月17日召开的第五届董事会第六次会议以赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过了《关于聘请2023年度审计机构的议案》，同意公司继续聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度财务报表和内部控制审计机构，聘期一年。

（四）本次聘任审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

江苏苏盐井神股份有限公司董事会

2023年4月18日

证券代码：603299 证券简称：苏盐井神公告编号：2023-013

江苏苏盐井神股份有限公司

关于变更注册资本暨修订公司章程的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

江苏苏盐井神股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月17日召开第五届董事会第六次会议，会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于变更注册资本暨修订公司章程的议案》。该议案尚需公司股东大会审议通过。

本次修订公司章程的具体内容如下：

■

公司章程作上述修改后，条款序号相应顺延。

特此公告。

江苏苏盐井神股份有限公司董事会

2023年4月18日

证券代码：603299 证券简称：苏盐井神公告编号：2023-014

江苏苏盐井神股份有限公司

关于开展期货套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

● 交易目的：公司及所属子公司拟开展与生产经营相关的商品期货套期保值业务，有效控制市场风险，降低原料、产品等市场价格波动对生产经营成本及主营产品价格的影响，提升整体抵御风险能力，促进公司稳定健康发展。

● 交易品种及场所：郑州商品交易所上市的纯碱期货、动力煤期货，大连商品交易所上市的焦炭期货。

● 交易金额：公司及所属子公司开展商品期货套期保值交易业务额度不超过人民币 6亿元，该额度可循环使用，但期限内任一时点交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过人民币6亿元。

● 履行的审议程序：公司于2023年4月17日召开了第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于开展期货套期保值业务的议案》，独立董事发表了同意意见。该交易事项无需提交股东大会审议。

● 特别风险提示：公司开展套期保值业务可以部分规避价格风险，有利于稳定公司的正常生产经营，但同时也可能存在市场、资金、技术、内部控制、信用和政策等相关风险，公司将积极落实风险控制措施，审慎操作，防范相关风险。

一、交易情况概述

（一）套期保值的目的和必要性

公司主营食盐、工业盐、纯碱业务，近年受国际国内宏观经济、行业政策和市场供需等因素影响，公司主营产品、原材料的市场价格波动较大，给公司的生产经营带来了较大风险。运用期货工具发现价格走势并进行风险管理，对公司把握市场节奏、指导采购和销售业务、提高市场竞争力和盈利能力具有重要意义。因此，公司及所属子公司拟在不影响正常经营的前提下，开展与生产经营相关的商品期货套期保值业务，有效控制市场风险，降低原料、产品等市场价格波动对公司生产经营成本及主营产品价格的影响，提升整体抵御风险能力，促进公司稳定健康发展。

（二）交易金额

公司及所属子公司开展商品期货套期保值交易业务额度不超过人民币 6亿元，该额度可循环使用，但期限内任一时点交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过人民币6亿元。

（三）资金来源

公司自有资金。

（四）交易方式

拟开展的套期保值业务品种为郑州商品交易所上市的纯碱期货、动力煤期货，以及大连商品交易所上市的焦炭期货。

（五）交易期限

董事会审议通过之日起12个月内。

二、审议程序

公司于2023年4月17日召开了第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于开展期货套期保值业务的议案》，独立董事对此发表了同意的意见。本次事项在董事会审议范畴之内，无需提交股东大会审议。

三、交易风险分析及风控措施

（一）风险分析

公司进行期货套期保值业务不以投机、套利为目的，主要为了有效规避原料、产品等价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在一定的风险：

1、市场风险：期货市场存在一定系统性风险，同时期货套期保值需要对价格走势做出预判，一旦价格预测发生方向性错误，可能造成期货交易损失。

2、资金风险：套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

3、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

4、内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。

5、信用风险：当价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能出现违约，进而无法完善交易或进行交割，从而带来风险。

6、政策风险：交易市场的法律法规等相关政策发生重大变化导致无法交易，或交易对方违反相关法律法规可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

7、持仓风险：期货合约上市运行的不同阶段，交易所对单一客户的全市场持仓有不同的限制，可能会出现持仓不合规造成损失。

（二）风险控制措施

1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲产品价格波动风险，持续对套期保值的规模、期限进行优化组合，确保公司的利益。

2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用资金。

3、加强相关人员的专业知识培训，提高套期保值从业人员的专业素养。设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的安全性和正常运行。当发生错单时，及时采取相应处理措施以减少损失。同时甄选合格的期货经纪公司，保证交易渠道的畅通。

4、公司制定了期货套期保值业务管理办法，规定了套保方案的具体审批权限，通过实行授权和岗位牵制等措施进行控制，按照相关制度下达操作指令，最大限度避免制度不完善、工作程序不恰当等造成的操作风险。

5、加强对商品价格的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整操作策略。

6、密切关注国家及行业监管机构的相关政策，紧跟市场，及时合理的调整套期保值方案与思路，最大限度降低市场政策风险。

7、关注临近节点的仓位调整，或提前进行套保额度申请，避免出现持仓不合规造成损失。

四、交易对公司的影响及相关会计处理

通过开展套期保值业务，可以充分利用期货市场的套期保值功能，部分规避和防范生产经营活动中因原材料和产品价格波动带来的风险，降低其对公司正常经营的影响，不进行投机和套利交易，有利于提升公司整体抵御风险能力，增强财务稳健性。

公司根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号-套期会计》及《企业会计准则第 37 号一金融工具列报》等相关规定，对期货套期保值业务进行相应的会计核算处理，反映财务报表相关项目。

五、独立董事意见

独立董事认为：公司开展纯碱、动力煤、焦炭套期保值业务，有利于充分利用期货市场的套期保值功能，有效规避市场风险，降低市场价格波动对生产经营的影响，提高企业运营能力，不存在损害公司和全体股东利益的情形。公司已制定了《江苏苏盐井神股份有限公司商品期货套期保值业务管理办法》，建立健全了组织机构、业务操作流程、审批流程及风险控制措施，形成了较为完整的风险管理体系。公司使用自有资金开展套期保值业务的相关审批程序符合有关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，我们同意公司开展期货套期保值业务。

六、备查文件

1、公司第五届董事会第六次会议决议；

2、独立董事关于第五届董事会第六次会议相关事项的独立意见；

3、《关于2023年开展期货套期保值业务的可行性分析报告》。

特此公告。

江苏苏盐井神股份有限公司董事会

2023年4月18日