江苏常宝钢管股份有限公司第五届董事会第三次会议决议的公告|江苏_新浪财经

原标题：江苏常宝钢管股份有限公司第五届董事会第三次会议决议的公告

证券代码：002478 股票简称：常宝股份编号：2020-068

江苏常宝钢管股份有限公司

第五届董事会第三次会议决议的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者遗漏负连带责任。

江苏常宝钢管股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第三次会议由曹坚先生召集并于2020年12月14日以专人送达、传真或电子邮件形式发出会议通知，会议于2020年12月19日上午10点以通讯方式召开。全体董事共9人参加会议并表决。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会董事认真审议，通过以下议案：

一、审议通过《关于2019 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明的议案》

根据公司2019年年报审计机构公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）出具的《关于江苏常宝钢管股份有限公司2019年度审计报告保留意见所涉及事项影响已消除的审核报告》（苏公W[2020]E1510号）并经本次会议审议，董事会认为公司2019年度审计报告中保留意见所涉及事项影响已消除，并且无需对2019年财务报表做追溯调整。

具体内容详见公司同步在指定媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》登载的《董事会关于公司2019 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》（公告编号：2020-070）。

表决结果：同意：9人；反对：0人；弃权：0人；该议案审议通过。

特此公告。

江苏常宝钢管股份有限公司董事会

2020年12月21日

证券代码：002478 股票简称：常宝股份编号：2020-069

江苏常宝钢管股份有限公司

第五届监事会第三次会议决议的公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者遗漏负连带责任。

江苏常宝钢管股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第三次会议于2020年12月19日上午11:00在公司会议室召开。本次会议已于2020年12月14日以专人送达、传真或电子邮件的形式通知全体监事。全体监事共3名以通讯表决方式出席了本次会议。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。本次会议审议通过了下列议案：

一、审议通过《关于 2019 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的议案》

监事会对2019年审计报告保留意见涉及事项影响的消除情况及董事会就此发表的专项说明进行了认真核查，监事会认为：公司董事会对相关事项的说明客观反映了该事项的实际情况，符合中国证监会、深圳证券交易所颁布的有关规范性文件和条例的规定，公司监事会对董事会所作的专项说明和公证天业出具的审核报告均无异议。

具体内容详见公司同步在指定媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》登载的《监事会对董事会关于公司2019 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明的意见》（公告编号：2020-071）。

表决结果：同意：3票；反对：0票；弃权：0票；该议案审议通过。

特此公告。

江苏常宝钢管股份有限公司监事会

2020年12月21日

证券代码：002478 股票简称：常宝股份编号：2020-070

江苏常宝钢管股份有限公司

董事会关于公司2019 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的

专项说明

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“公证天业”）对江苏常宝钢管股份有限公司（以下简称“公司”或“常宝股份”）财务报表进行了审计，包括2019年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2019年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注,出具了保留意见《审计报告》（苏公W[2020]A623号）。

公司董事会、监事会、管理层高度重视 2019 年度审计报告保留意见所涉事项，积极采取措施解决、消除上述事项的影响。截至本公告日，公司 2019 年度审计报告保留意见所涉事项影响已经消除，现将有关情况说明如下：

一、审计报告保留意见所述事项

公证天业审计了常宝股份的2019年财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。公证天业认为除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，常宝股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了常宝股份2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

公证天业2019年12月2日至6日对常宝股份子公司广州复大医疗有限公司（以下简称广州复大）2019年度1-10月份的财务报表进行了预审，终审时仅取得了广州复大2019年11-12月份电子账套进行审阅。如财务报表附注十一、2（1）所述，因当事人股权纠纷，终审时广州复大未能配合实施函证、实物资产盘点等必要的审计程序。受条件限制，公证天业无法确定如财务报表附注七、1（3）中所述合并的广州复大财务报表数据是否准确，其中2019年度实现净利润35,004,372.45元，按实际权益比例12.366%计算归属于母公司股东2019年度的净利润4,328,640.70元，占归属于母公司股东净利润的0.72%。

公证天业认为上述事项对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性，故出具保留意见。

二、关于保留意见所涉及事项影响已消除的说明

本公司董事会、管理层高度重视2019年度审计报告保留意见所述事项，积极采取措施解决、消除上述事项的影响。

本公司与广州复大多次积极沟通后，委托公证天业于2020年11月9日至13日到广州复大现场补充进行了审计，对银行存款实施了函证、双向核对、截止性测试程序，对往来实施了函证、替代测试程序，对实物资产进行了抽盘。通过补充审计程序的实施，公证天业对广州复大2019年度财务报表出具了无保留意见审计报告，该报告数据与常宝股份2019年度合并报表中广州复大财务数据一致。

经施行以上措施，在与公证天业沟通后，本公司董事会认为，2019年度审计报告中保留意见所涉及事项影响已消除，并且无需对2019年度财务报表做追溯调整。

三、会计师事务所意见

2020 年 12月17日，公司年审会计师公证天业出具了《关于江苏常宝钢管股份有限公司 2019 年度审计报告保留意见所涉及事项的影响已消除的审核报告》（苏公W[2020]E1510号），报告认为：“常宝股份2019年度审计报告中保留意见所涉及事项的影响已消除”。

四、独立董事意见

在认真审阅了关于公司 2019 年度审计报告中保留意见所述事项影响已消除的相关文件后，经审慎分析，独立董事发表如下意见：我们对公司管理层积极采取措施解决、消除上述事项影响所做的努力表示肯定，公司出具的《关于2019 年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》符合公司目前的实际情况，公司年审机构公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）已就此出具专项审核报告，我们对该专项说明无异议。同时我们也建议公司进一步优化公司治理结构，加强对子公司管理沟通和控制，维护上市公司及全体投资者的合法权益。

五、监事会意见

经过对 2019 年审计报告保留意见所涉事项影响的消除情况认真核查，监事会认为：公司董事会对相关事项的说明客观反映了该事项的实际情况，符合中国证监会、深圳证券交易所颁布的有关规范性文件和条例的规定，公司监事会对董事会所作的专项说明和公证天业出具的审核报告均无异议。

特此说明。

江苏常宝钢管股份有限公司董事会

2020年12月21日

证券代码：002478 股票简称：常宝股份编号：2020-071

江苏常宝钢管股份有限公司监事会

对董事会关于公司2019年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的

专项说明的意见

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）对江苏常宝钢管股份有限公司（以下简称“公司”）2019 年度财务报表进行审计，于2020年4月28日出具了保留意见的审计报告。公司董事会、监事会、管理层高度重视2019年度审计报告保留意见所涉事项，积极采取措施解决、消除上述事项的影响。截至本意见出具日，公司2019 年度审计报告保留意见所涉事项影响已经消除，公司董事会就上述事项出具了专项说明，公证天业出具了《关于江苏常宝钢管股份有限公司2019年度审计报告保留意见所涉及事项的影响已消除的审核报告》（苏公W[2020]E1510号）。监事会对2019年度审计报告保留意见所涉事项影响的消除情况及董事会就此发表的专项说明进行了认真核查，发表意见如下：

公司董事会对相关事项的说明客观反映了该事项的实际情况，符合中国证监会、深圳证券交易所颁布的有关规范性文件和条例的规定，公司监事会对董事会所作的专项说明和公证天业出具的审核报告均无异议。

特此公告。

江苏常宝钢管股份有限公司监事会

2020年12月21日