陕西金叶科教集团股份有限公司2020第三季度报告|陕西金叶_新浪财经

原标题：陕西金叶科教集团股份有限公司2020第三季度报告

陕西金叶科教集团股份有限公司

证券代码：000812 证券简称：陕西金叶公告编号：2020-58号

2020

第三季度报告

第一节重要提示

公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事局会议。

公司负责人袁汉源、主管会计工作负责人袁汉源及会计机构负责人(会计主管人员)谢博声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因

会计政策变更

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

公司持有的投资性房地产均位于省会或经济发达城市的核心区域，近两年区域内房地产价值升值明显，升值潜力较大且预计将会持续，采用成本计量模式，无法体现投资性房地产的公允价值，低估了公司价值，不利于投资者了解公司客观的资产状况。经本公司2020年4月28日召开的七届董事局第五次会议和七届监事会第九次会议审议通过，对投资性房地产后续计量模式进行变更，由成本计量模式变更为公允价值计量模式，本次会计政策变更自 2020年 1 月 1 日起执行，根据企业会计准则的有关规定，本公司对 2020 年度年初留存收益进行了追溯调整。

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表

单位：股

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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（一）资产负债表中变动情况说明：

1、公司报告期末应收票据较期初增加967.00万元，增长211.14%，主要系公司本期收到客户货款为票据所致；

2、公司报告期末预付款项较期初增加2,473.70万元，增长37.65%，主要系公司本期购买材料预付款增加所致；

3、公司报告期末其他流动资产较期初减少1,037.63万元，下降43.73%，主要系子公司瑞丰印刷本期留抵进项税额减少所致；

4、公司报告期末长期应收款较期初减少150.00万元，下降39.44%，系本期融资租赁保证金减少所致；

5、公司报告期末其他非流动资产较期初增加12,606.42万元，增长91.33%，主要系为西安城建学院提供托管资金支持及预付设备款所致；

6、公司报告期末短期借款较期初增加15,519.00万元，增长33.97%，主要系公司本期银行借款增加所致；

7、公司报告期末应付票据较期初增加5,624.08万元，增长55.84%，主要系本期以银行承兑汇票结算货款所致；

8、公司报告期末预收账款较期初减少12,698.75万元，下降100.00%，主要系本期执行新收入准则调整所致，主要为子公司明德学院预收的全年学费、住宿费；

9、公司报告期末合同负债较期初增加23,214.03万元，增长100.00%，主要系本期执行新收入准则调整所致，主要为子公司明德学院预收的全年学费、住宿费；

10、公司报告期末其他应付款较期初增加11,286.45万元，增长110.61%，主要系本期借款和代收代付款项增加所致；

11、公司报告期末一年内到期的非流动负债较期初减少8,089.12万元，下降43.48%，主要系公司本期一年内到期的长期借款减少所致；

12、公司报告期末长期应付款较期初减少212.13万元，下降55.96%，系子公司金叶莘源本期一年以上的融资租赁款减少所致。

（二）利润表中变动情况说明：

1、本期税金及附加较上年同期减少409.97万元，下降45.39%，主要系公司本期营业收入减少，相应的其他税费减少所致；

2、本期财务费用较上年同期增加1,002.74万元，增长37.07%，主要系公司本期银行借款增加，相应利息支出增加所致；

3、本期其他收益较上年同期增加273.45万元，增长216.80%，系公司本期收到与日常经营活动有关的政府补助增加所致；

4、本期信用减值损失较上年同期减少716.04万元，下降75.23%，系公司本期计提的应收款项坏账准备减少所致；

5、本期资产减值损失较上年同期减少28.81万元，下降378.86%，系公司本期计提的存货跌价损失减少所致；

6、本期资产处置损失较上年同期减少48.62万元，下降97.27%，主要系公司本期固定资产处置损失减少所致；

7、本期营业外收入较上年同期增加612.22万元，增长227.90%，主要系公司本期收到与日常经营活动无关的政府补助增加所致；

8、本期营业外支出较上年同期增加137.34万元，增长838.12%，主要系子公司金叶莘源计提的诉讼案件违约金及公司捐赠的防疫款；

9、本期所得税费用较上年同期减少962.49万元，下降51.26%，主要系公司本期营业收入下降毛利减少所致；

10、本期归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少1,599.26万元，下降62.72%，主要系公司本期营业收入下降毛利减少所致；

11、本期少数股东损益较上年同期减少531.53万元，下降76.29%，主要系公司本期控股子公司净利润减少所致。

（三）现金流量表中变动情况说明：

1、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加2,353.93万元，增长68.58%，主要系子公司明德学院本期代收款项增加所致；

2、支付的各项税费较上年同期减少4,962.93万元，下降65.66%，主要系子公司瑞丰印刷本期缴纳的增值税和企业所得税减少所致；

3、购建固定资产、无形资产和其他资产支付的现金较上年同期减少6,712.06万元，下降42.97%，主要系子公司明德学院本期教学设施工程和基建工程投入减少所致；

4、投资支付的现金较上年同期增加50.00万元，增长100.00%，系公司本期支付西安金叶方元教育投资管理合伙企业（有限合伙）投资款。

5、偿还债务支付的现金较上年同期增加23,559.90万元，增长98.17%，系公司本期到期偿还的银行借款增加所致；

6、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加2,401.08万元，增长86.01%，主要系公司本期支付2019年度分红款所致；

7、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加2,322.02万元，增长103.41%，主要系公司本期开具银行承兑汇票缴存的保证金增加所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

2020年4月28日，公司七届董事局第五次会议审议通过了《关于将所持有的八家子公司股权转让给全资子公司瑞丰科技的议案》，会议同意公司将四家全资子公司金叶印务、昆明瑞丰、万源技术、万源包装全部股权，和公司所持有的四家控股子公司烟印科技、新疆金叶、金叶玉阳、金瑞辉煌全部股权转让给全资子公司瑞丰科技。本次股权转让完成后，上述八家子公司将变更为公司二级子公司。本次交易拟采取条件成熟一家交割一家的方式，逐步完成标的股权交割及工商变更。

报告期内，经双方协商一致，公司以1元人民币价格将其持有的北京金叶万源100%股权协议转让给全资子公司瑞丰科技，股权转让相关的工商变更登记手续已办理完成，并取得了由北京市朝阳区市场监督管理局换发的《营业执照》。

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股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、金融资产投资

1、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用