紫金银行新增逾期大增 股权频被质押冻结添股东变动风险

原标题：紫金银行新增逾期大增 股权频被质押冻结添股东变动风险 来源：全球财说

紫金银行成为首家披露年报的农商行。

不过该行的年报看起来有些“简陋”，其几张报表及附注都是以图片形式直接呈现，如果想查看附注内容，通过搜索功能那是万万不能，只能在繁冗的图片信息中慢慢寻找。这种方式在上市银行年报中并不常见。

查找既然费力，《全球财说》更是必须要对该行透视分析，减少投资者查阅分析的费劲程度。

压缩支出实现净收入

紫金银行在年报中自豪表示“经营指标再创历史佳绩”。

年报显示，2019年该行营业收入、净利润达46.75亿元、14.17亿元，增幅分别为11%、13%。

营收和净利润实现两位数增长，着实属于佳绩。不过具体收入结构是怎样的，《全球财说》尝试抽丝剥茧。

两个主要收入指标利息净收入和手续费及佣金净收入也均实现了增长，利息净收入2019年同比增长6.13%，手续费及佣金净收入2019年同比增长3.1%。

先看利息净收入，《全球财说》发现紫金银行利息净收入的增长主要是靠压缩支出实现的，利息收入实际是下滑状态，2019年紫金银行利息收入同比下降0.6%，利息支出下降幅度更大，为6.27%。

值得注意的是，利息收入下滑主要是因为压缩同业业务带来的收入下滑，其中存放同业业务收入下降最多，降幅高达近8成，拆出资金收入下降了2成，存放中央银行收入下降了16.14%。近年来，监管持续要求压缩同业投资，逐步压缩银信类通道业务，各银行都在主动压缩同业规模，紫金银行也不例外，2019年紫金银行同业业务大幅收缩，其中存款同业款项减少38.54%、拆出资金减少55.20%；同业及其他金融机构存放款项减少46.65%、拆入资金39.34%。其实也从侧面说明，过去同业收入对紫金银行的支撑力度有多大。同业收入的大幅下降，拉升业绩只能靠贷款业务，2019年紫金银行贷款余额大增17%，带来了2成以上的利息收入增长。

利息支出方面，同业存放支出大幅下降，下降了75.14%，贴现支出在2019年更是实现零支出，债券利息支出也下降了23.59%。最终支出的下降幅度远大于利息收入下降的幅度，才得以实现利息净收入的增长。

手续费及佣金收入中，增长最高的是银行卡手续费收入，同比暴增241.15%，结算业务手续费收入增长了72.94%，不过代理业务手续费收入下降27.38%。相应的在手续费及佣金支出中，结算手续费和银行卡手续费支出均被压缩下降，而代理业务手续费支出在上升。这也从侧面说明在代销产品方面农商行的弱势地位，受限于代销资质资格以及客户群，在代销谈判及开拓客户要较大中银行困难的多。

新增逾期大增

紫金银行存款也实现了大幅增长，2019年末存款余额为1312亿元，增幅达14%。

《全球财说》注意到，紫金银行在年报中披露出来的4项处罚中，有2项都涉及到违规揽存。

2019年10月10日，银保监会江苏监管局下发《行政处罚决定书》，认为该行城中支行采用不正当手段吸收存款，没收违法所得2.35万元，并处以60万罚款。

同样是去年10月10日，监管还对该行城中支行行长专门下发《行政处罚决定书》，认为该行长对所管理的支行采用不正当手段吸收存款行为负有领导责任，被给予警告，并被罚款5万元。

资产质量方面，该行不良贷款率微降，较年初下降0.01个百分点，为1.68%，逾期90 以上贷款与不良贷款占比69.7%，贷款拨备覆盖率达237%。其中逾期贷款增加了7亿元，增长了77.52%，从期限看，只有逾期1天至90天和逾期90天至1年在增长，也就是说紫金银行新增逾期大增。

贷款五级分类看，该行2019年末次级贷款和损失贷款增加，分别增加0.29个百分点和0.04个百分点。迁徙率方面，关注类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率增长，分别增长7.83%和11.63%。

地方银行有个最为头疼的问题，就是股东结构复杂，其中有不少民营企业股东和个人股东，由于银行股权相对优质，用来做质押的话质押率也高，但同时会导致银行容易面临股权生变的风险。

比如正在IPO的湖州银行，其原二股东美都能源去年6月公告拟清盘湖州银行。在上市前夕退场，只能说明股东自身出现资金紧张情形。美都能源目前状况的确不容乐观，2月28日，美都能源公告称预计 2019 年归属于上市公司股东的净利润仍将为负值。根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司股票可能被实施退市风险警示。根据湖州银行招股书，美都能源已经退出前十大股东，由此让该行前十大股东有三席都发生了变化。

紫金银行其实也有类似风险情况。

截至报告期末，紫金银行股份中被质押的股份总计2.05亿股，占总股本比例5.59%，涉及36户股东；被冻结的股份总计8349万股，占总股本比例2.28%，涉及27户股东。其中，主要股东江苏汇鸿国际集团土产进出口股份有限公司，持有该行1215万股，全部被出质，质押比例为100%。

企查查显示，紫金银行有2家股东存在失信被执行等行为。

雨润控股集团有限公司是紫金银行的十大股东之一，持股比例1.7%，持股总数6238万股。该企业从2017年5月开始到2018年12月，连续被各地人民法院列为失信被执行人企业，失信记录7条之多。并且雨润控股的100%控股股东、实际受益人祝义财还有被限制高消费，股权冻结等失信行为。目前雨润控股所持紫金银行股份悉数处于冻结状态。

此外，暴雷的南京丰盛产业控股集团有限公司也曾是紫金银行的十大股东之一，彼时持股4169万股，持股比例1.14%。2019年年报中，南京丰盛已经从十大股东中消失。消息显示，南京丰盛正在四处变卖资产抵债，日前刚刚将一处物业抵押给了四川信托，毫无疑问，其所持的紫金银行股份应该亦是抵押变卖还债了。