东莞捷荣技术股份有限公司

　　第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人赵晓群、主管会计工作负责人李玲玲及会计机构负责人(会计主管人员)李玲玲声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：人民币元

　　■

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、应收票据较年初增长143.29%，主要系本报告期以银行承兑汇票结算的客户销售额增加所致；

　　2、在建工程较年初增长37.52%，主要系本报告期工业园主体工程建设投入所致；

　　3、长期待摊费用较年初增长52.08%，主要系本报告期公司承担的模具成本，主要为夹治具增加所致；

　　4、应付票据较年初增长43.81%，主要系本报告期以票据结算的供应商采购额以及供应商数量增加所致；

　　5、应交税费较年初减少40.58%，主要系本报告期工程和设备的进项税增加所致；

　　6、长期应付款较年初减少66.25%，主要系本报告期正常还款所致；

　　7、递延收益较年初增长4865.71%，本报告期期末余额为53,294,766.01元，上年同期期末余额为1,073,256.32元，主要系本报告期收到产业扶持资金约5,200万所致；

　　8、其他综合收益较年初增长55.46%，主要系本报告期汇率波动所致；

　　9、少数股东权益较年初减少348.25%，本报告期期末余额为-10,161,976.76元，上年同期期末余额为4,093,442.22元，主要系本报告期转让控股子公司股权，由控股子公司变成联营公司；收购控股子公司少数股东股权变成全资子公司；以及控股子公司出现亏损所致；

　　10、财务费用较上年同期增长354.23%，主要系本报告期汇兑收益较上年同期下滑以及利息支出增加所致；

　　11、其他收益较上年同期下降96.09%，主要系本报告期计入其他收益的政府补助较上年同期减少所致；

　　12、投资收益本报告期发生额为-977,554.49元，上年同期发生额为0元，主要系本报告期转让原控股子公司苏州捷荣20%的股权，由控股子公司变成联营公司，长期股权投资由成本法转换成权益法，对转让前的股权收益的归属期间进行调整以及根据权益法确认投资收益；

　　13、资产减值损失较上年同期下降56.82%，主要系从2019年1月1日起按照新金融工具相关会计准则执行所致本报告期应收款项期初期末余额变动较上年同期变动较大所致；

　　14、信用减值损失本报告期发生额为6,580,708.66元，上年同期发生额为0元，主要系从2019年1月1日起按照新金融工具相关会计准则执行且本报告期应收款项期初期末余额变动较上年同期变动较大所致；

　　15、资产处置收益较上年同期增加99.39%，主要系本报告期处置固定资产所致；

　　16、营业外收入较上年同期增长908.03%，本报告期发生额为871,046.55元，上年同期发生额为86,411.00元，主要系本报告期境外子公司收到供应商罚款所致；

　　17、营业外支出较上年同期下降76.69%，主要系上年同期支付滞纳金所致；

　　18、所得税费用较上年同期增长93.96%，主要系本报告期利润总额增加所致；

　　19、少数股东损益较上年同期下降91.25%，主要系本报告期控股子公司出现亏损以及控股子公司转变成联营公司所致；

　　20、外币财务报表折算差额较上年同期下降49.95%，主要系本期汇率波动所致；

　　21、收到的税费返还较上年同期下降40.56%，主要系本报告期收到的增值税退税减少所致；

　　22、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长525.37%，主要系本报告期收到产业扶持资金所致；

　　23、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长37.97%，主要系本报告期营业收入增长导致材料采购额增长所致；

　　24、经营活动现金流出小计较上年同期增长31.87%，主要系本报告期营业收入增长导致材料采购额、人工成本以及费用增长所致；

　　25、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降31.06%，主要系本报告期营业收入增长导致材料采购额、人工成本以及费用增长且本报告期期末应收应付差较上年同期缩小所致；

　　26、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期下降67.19%，主要系工业园建设集中在上年同期所致；

　　27、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加66.31%，主要系工业园建设集中在上年同期所致；

　　28、吸收投资收到的现金较上年同期增长6817.35%，主要系本报告期收到员工股权激励投资款所致；

　　29、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长194.86%，主要系本报告期归还融资租赁款所致；

　　30、筹资活动现金流出小计较上年同期增长30.43%，主要系本报告期偿还借款以及融资租赁款所致；

　　31、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降76.91%，主要系本报告期较上年同期借款及融资租赁款减少所致；

　　32、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增长280.38%，主要系汇率波动所致；

　　33、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长147.55%，主要系上年同期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支出金额较大所致。

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　股份回购的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、以公允价值计量的金融资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　五、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　七、委托理财

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在委托理财。

　　八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

　　证券代码：002855        证券简称：捷荣技术        公告编号：2019-043

　　东莞捷荣技术股份有限公司

　　第二届董事会第十八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十八次会议于2019年10月29日下午15点以现场会议的方式在深圳分公司会议室举行，会议通知与会议材料于2019年10月22日以电子邮件的方式发出。会议由董事长赵晓群女士主持，应出席董事9名，实际出席董事9名，其中，崔真洙先生因在国外出差，委托郑杰先生参加此次会议并进行表决。监事及部分高级管理人员列席了会议。会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1. 审议通过了《关于〈2019年第三季度报告〉全文及正文的议案》。

　　表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

　　详细内容请见公司于2019年10月31日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2019年第三季度报告》及在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2019年第三季度报告正文》。

　　2. 审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

　　表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

　　详细内容请见公司于2019年10月31日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司会计政策变更的公告》。

　　公司独立董事对此议案发表了同意的独立意见，具体内容请详见2019年10月31日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《独立董事关于第二届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

　　3. 审议通过了《关于〈外汇套期保值业务内部管理制度〉的议案》。

　　为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高出口业务的稳定性，降低未来汇率波动风险，公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司具体情况，特制定《外汇套期保值业务内部管理制度》，以规范公司外汇套期保值业务的实施行为。

　　表决结果：9票同意、0 票反对、0 票弃权。

　　详细内容请见公司于2019年10月31日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《外汇套期保值业务内部管理制度》。

　　4. 审议通过了《关于公司及全资子公司开展外汇套期保值业务的议案》。

　　表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

　　详细内容请见公司于2019年10月31日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司及全资子公司开展外汇套期保值业务的公告》。

　　东方花旗证券有限公司出具了《关于东莞捷荣技术股份有限公司开展外汇套期保值业务的核查意见》，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

　　公司独立董事对此议案发表了同意的独立意见，具体内容请详见2019年10月31日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《独立董事关于第二届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

　　5. 审议通过了《关于聘请2019年度审计机构的议案》。

　　详细内容请见公司于2019年10月31日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于聘请2019年度审计机构的公告》。

　　公司独立董事对此议案发表了事前认可意见及同意的独立意见，具体内容请详见公司2019年10月31日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《独立董事关于聘请2019年度审计机构的事前认可意见》以及《独立董事关于第二届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

　　6. 审议通过了《关于召开2019年第一次临时股东大会的议案》。

　　详细内容请见公司于2019年10月31日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于召开2019年第一次临时股东大会的通知》。

　　三、备查文件

　　1、《东莞捷荣技术股份有限公司第二届董事会第十八次会议决议》

　　2、《独立董事关于第二届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》

　　3、东方花旗证券有限公司《关于东莞捷荣技术股份有限公司开展外汇套期保值业务的核查意见》

　　4、《独立董事关于聘请2019年度审计机构的事前认可意见》

　　特此公告。

　　东莞捷荣技术股份有限公司

　　董事会

　　2019年10月31日

　　证券代码：002855        证券简称：捷荣技术        公告编号：2019-048

　　东莞捷荣技术股份有限公司

　　第二届监事会第十四次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第十四次会议通知于2019年10月22日以电子邮件方式发出，会议于2019年10月29日上午11：00以现场会议的方式在深圳分公司会议室举行。会议由监事会主席吴惠莉女士主持，应出席监事3名，实际出席监事3名。董事会秘书黄蓉芳列席会议。会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1. 审议通过了《关于〈2019年第三季度报告〉全文及正文的议案》。

　　表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

　　经审核，监事会认为：公司董事会编制、审议公司《2019年第三季度报告》全文及正文的程序符合法律、行政法规及中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际经营发展情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　详细内容请见公司于2019年10月31日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2019年第三季度报告》及在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2019年第三季度报告正文》。

　　2. 审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

　　表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

　　监事会认为：公司本次会计政策变更符合财政部的相关规定，本次变更会计政策不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东权益的情形。同意公司本次会计政策变更。

　　详细内容请见公司于2019年10月31日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司会计政策变更的公告》。

　　3. 审议通过了《关于公司及全资子公司开展外汇套期保值业务的议案》。

　　表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

　　详细内容请见公司于2019年10月31日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司及全资子公司开展外汇套期保值业务的公告》。

　　东方花旗证券有限公司出具了《关于东莞捷荣技术股份有限公司开展外汇套期保值业务的核查意见》，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

　　4、审议通过了《关于聘请2019年度审计机构的议案》

　　表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

　　监事会认为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相关业务审计资格，拥有多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够满足公司审计工作的要求。本次聘请审计机构的事项审议程序符合相关法规的规定，不会损害全体股东的合法权益。现根据相关法律法规和公司制度的有关规定，监事会同意公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2019年度外部审计机构，为公司提供审计服务，聘期一年。

　　本议案需提交公司 2019年第一次临时股东大会审议。

　　详细内容请见公司于2019年10月31日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于聘请2019年度审计机构的公告》。

　　三、备查文件

　　1、《东莞捷荣技术股份有限公司第二届监事会第十四次会议决议》；

　　2、东方花旗证券有限公司《关于东莞捷荣技术股份有限公司开展外汇套期保值业务的核查意见》。

　　特此公告。

　　东莞捷荣技术股份有限公司

　　监事会

　　2019年10月31日

　　证券代码：002855        证券简称：捷荣技术        公告编号：2019-045

　　东莞捷荣技术股份有限公司

　　关于公司会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　东莞捷荣技术股份有限公司于2019年10月29日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更属于按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）的有关规定对财务报表编制格式进行调整，将对公司合并财务报表相关科目列示产生影响，不会对当期和本次会计政策变更之前公司的净资产及净利润产生影响。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。现将具体内容公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更原因

　　2019 年 09 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16 号），对合并财务报表格式进行了修订，同时将《财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知》（财会〔2019〕1 号）废止。按照上述通知及企业会计准则的规定和要求，公司对2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表格式进行相应变更。

　　（二）变更生效日期

　　公司根据财政部相关文件规定的起始日，开始执行上述新会计政策。

　　3、变更内容

　　①变更前采取的会计政策

　　本次变更前，公司执行的会计政策是财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　②变更后采取的会计政策

　　本次会计政策变更后，除财务报表格式按《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号）的相关规定执行外，其他未变更部分，公司仍执行财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　1、根据《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号）的要求，公司调整以下合并财务报表项目的列报：

　　（1）合并资产负债表

　　合并资产负债表原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”和“应收款项融资”项目。

　　合并资产负债表原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”项目。

　　合并资产负债表新增“使用权资产”、“租赁负债”、“专项储备”项目。

　　（2）合并利润表

　　合并利润表中“投资收益”项目下增加“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。

　　合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整。

　　（3）合并现金流量表

　　合并现金流量表删除“为交易目的而持有的金融资产净增加额”、“发行债券收到的现金”项目。

　　（4）所有者权益变动表

　　所有者权益变动表增加“专项储备”项目。

　　2、财务报表格式调整的会计政策变更对公司的影响

　　公司本次会计政策变更仅对合并财务报表格式和部分科目列示产生影响，对公司净资产、净利润等相关财务指标无实质性影响，符合相关规定，执行变更后会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、本次会计政策变更的审议程序

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》以及法律、法规及规范性文件和《公司章程》的有关规定，公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

　　四、董事会关于会计政策变更合理性说明

　　董事会认为：本次公司会计政策的变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

　　五、独立董事意见

　　独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更审批决策程序符合有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

　　六、监事会意见

　　监事会认为：公司本次会计政策变更符合财政部的相关规定，本次变更会计政策不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东权益的情形。同意公司本次会计政策变更。

　　七、备查文件

　　1、公司第二届董事会第十八次会议决议；

　　2、公司第二届监事会第十四次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第二届董事会第十八次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　东莞捷荣技术股份有限公司

　　董事会

　　2019年10月31日

　　证券代码：002855        证券简称：捷荣技术        公告编号：2019-046

　　东莞捷荣技术股份有限公司

　　关于公司及全资子公司开展外汇套期保值业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年10月29日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司开展外汇套期保值业务的议案》。现将相关事宜公告如下：

　　一、开展外汇套期保值业务的目的

　　公司在日常经营过程中会涉及部分外币业务，人民币兑外币汇率和国内外利率的浮动，会对公司经营成果造成一定影响。为进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。

　　二、外汇套期保值业务概述

　　1、拟开展外汇套期保值业务的计划：

　　根据公司的进口采购金额、出口销售额及市场汇率、利率条件，公司及全资子公司开展的外汇套期保值业务滚存余额不超过8000万等值美元，各项业务可以在上述额度内循环开展，并且，净卖出滚存余额不超过 6000万等值美元以及利率互换滚存余额不超过3000万等值美元。

　　2、拟开展外汇套期保值的合作机构：

　　公司及全资子公司开展的外汇套期保值业务需与经国家外汇管理局和中国人民银行或是所在国家及地区金融外汇管理当局批准、具有办理外汇套期保值业务经营资质的金融机构进行交易。

　　3、拟开展外汇套期保值的品种：

　　公司及全资子公司拟开展的外汇套期保值工具仅限于远期结售汇业务、外汇互换掉期业务、利率互换掉期业务及上述业务的组合。

　　4、授权事项：

　　公司董事会授权本公司董事长在上述额度内决策并签署外汇套期保值业务相关合同协议，并同意董事长在前述授权范围内转授权公司总经理或其他财务相关负责人行使该项业务相关权利、签署外汇套期保值业务相关协议。本授权自董事会决议通过之日起36个月内有效。

　　5、流动性安排：

　　外汇套期保值业务以正常外汇资产、负债为背景，业务金额和业务期限与预期外汇收支期限相匹配。

　　6、资金来源：

　　公司及全资子公司开展外汇套期保值业务的资金来源为公司及全资子公司的自有资金及自筹资金，不涉及募集资金。

　　三、会计政策及核算原则

　　公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号—套期保值》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》相关规定及其指南，对开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理。

　　四、外汇套期保值业务存在的风险

　　公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务的交易操作仍存在一定的风险。

　　1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；

　　2、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失；

　　3、内部操作风险：外汇套期保值交易业务专业性较强，可能会由于员工操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。

　　五、公司拟采取的风险控制措施

　　1、公司在选择外汇套期保值产品时，选择违约风险低、风险可控、以规避风险为目的的产品；交易操作后，实时关注市场变动，如发生到期违约、或在执行期间发生不可逆转反向变动的，将按公司授权规定及时上报审批，马上采取有效的补救措施。

　　2、外汇套期保值业务以稳健为原则，尽最大努力规避汇率波动带来的风险，授权部门和人员应当密切关注和分析市场走势，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。

　　3、公司制定了《外汇套期保值业务内部管理制度》，对公司进行套期保值业务操作规定、外汇套期保值业务品种、额度及审批权限、外汇套期保值的管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等进行明确规定，有效规范套期保值业务行为。

　　4、公司仅与具有合法资质的金融机构开展外汇套期保值业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。

　　六、外汇套期保值业务的可行性分析

　　公司开展外汇套期保值业务是围绕着公司业务来进行的，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，有利于规避和防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响。公司制定了《外汇套期保值业务内部管理制度》，并完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施可行有效。因此，公司及全资子公司开展外汇套期保值业务能有效地降低汇率波动风险，具有一定的必要性与可行性。

　　七、独立董事的意见

　　经审慎调查，我们认为：公司及全资子公司开展外汇套期保值业务是围绕公司业务进行的，不是单纯以盈利为目的，而是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率波动风险为目的，具有一定的必要性。公司在保证正常生产经营的前提下开展外汇套期保值业务，有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，有利于控制外汇风险，不存在损害公司和全体股东利益的情形。因此，我们同意公司及全资子公司本次开展外汇套期保值业务。

　　八、保荐机构意见

　　经核查，保荐机构认为：在汇率大幅波动可能对公司的经营业绩造成较大影响的情况下，公司及全资子公司开展外汇套期保值业务，有利于降低汇率波动风险、稳定公司利润，具有一定的必要性。公司已按照相关法律的规定制定了《外汇套期保值业务内部管理制度》，建立了较为完善的外汇套期保值业务内控和风险管理制度。上述事项已经公司董事会审议通过，独立董事对该项事项发表了明确同意的独立意见，履行了必要的审批程序，符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的要求和《公司章程》的相关规定。保荐机构对本次公司及全资子公司开展外汇套期保值业务无异议。

　　九、备查文件

　　1、公司第二届董事会第十八次会议决议；

　　2、独立董事关于第二届董事会第十八次会议相关事项的独立意见；

　　3、东方花旗证券有限公司《关于东莞捷荣技术股份有限公司开展外汇套期保值业务的核查意见》。

　　特此公告。

　　东莞捷荣技术股份有限公司

　　董事会

　　2019年10月31日

　　证券代码：002855                 证券简称：捷荣技术        公告编号：2019-047

　　东莞捷荣技术股份有限公司

　　关于聘请2019年度审计机构的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年 10 月29日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于聘请2019年度审计机构的议案》，独立董事已对该议案发表了事前认可意见和同意的独立意见，该议案尚需提交公司股东大会审议。现就相关事项公告如下：

　　一、聘请会计师事务所的情况说明

　　公司2018年度审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中一直坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果，切实履行了审计机构的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。该事务所恪守职责，圆满完成了公司的审计工作。公司对立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计工作所做的辛勤努力表示衷心的感谢。

　　为更好地适应公司业务发展需要，经公司认真考察了解并经董事会审计委员会审查，大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相关业务审计资格，拥有多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，具有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够满足公司审计工作的要求。聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计服务机构之事项，不会损害全体股东的合法权益。

　　在取得独立董事事前认可的前提下，公司董事会提议聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2019年度审计服务机构，并提请股东大会授权公司管理层根据实际业务情况和市场行情决定其 2019 年度审计报酬、签署相关服务协议等事项。

　　二、拟聘请的会计师事务所基本情况

　　名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

　　类型：特殊普通合伙企业

　　统一社会信用代码：91110108590676050Q

　　执行事务合伙人：梁春

　　成立日期：  2012年2月9日

　　合伙期限：  2012年2月9日至长期

　　主要经营场所：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101

　　经营范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务；无（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

　　三、聘请会计师事务所履行的相关程序

　　1、公司已就本次变更会计师事务所事项提前与立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了沟通，并征得其理解。

　　2、公司董事会审计委员会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分了解和审查，认为其满足为公司提供审计服务的资质要求，提议聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。

　　3、独立董事对此事项发表了事前认可意见及同意的独立意见：

　　（1）事前认可意见：大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货从业执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司 2019 年度财务和内部控制审计工作的要求，聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度审计机构事宜不存在损害公司及全体股东利益的情况。

　　因此，我们同意聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。

　　（2）独立意见：大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相关业务审计资格，拥有多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，具有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够满足公司审计工作的要求。本次聘请审计机构的事项审议程序符合相关法规的规定，不会损害全体股东的合法权益。独立董事同意本次聘请审计机构的事项，并同意将该事项提交股东大会审议。

　　4、公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于聘请 2019 年度审计机构的议案》，同意公司本次聘请审计机构的事项。

　　5、公司第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于聘请2019年度审计机构的议案》，同意公司本次聘请审计机构的事项。

　　6、根据相关法律法规和《公司章程》等规定，公司聘请 2019 年度审计机构事项尚需提交股东大会审议，聘请 2019 年度审计机构事项自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　四、备查文件

　　1、《东莞捷荣技术股份有限公司第二届董事会第十八次会议决议》；

　　2、《东莞捷荣技术股份有限公司第二届监事会第十四次会议决议》；

　　3、《东莞捷荣技术股份有限公司独立董事关于聘请2019年度审计机构的事前认可意见》；

　　4、《东莞捷荣技术股份有限公司独立董事关于第二届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　东莞捷荣技术股份有限公司

　　董事会

　　2019年10月31日

　　证券代码：002855             证券简称：捷荣技术        公告编号：2019-049

　　东莞捷荣技术股份有限公司关于召开2019年第一次临时股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、 股东大会召开时间：2019年11月20日（星期三）下午15:00

　　2、 股东大会召开地点：深圳市南山区科技园科发路3号长城科技大厦2号楼13楼深圳分公司会议室

　　3、 会议方式：现场投票与网络投票相结合方式

　　东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十八次会议审议通过《关于召开2019年第一次临时股东大会的议案》，决定于2019年11月20日下午15:00召开2019年第一次临时股东大会，现将有关事项通知如下：

　　一、会议召开基本情况

　　（一）股东大会届次：2019年第一次临时股东大会

　　（二）会议召集人：公司董事会

　　（三）会议召开的合法合规性说明：公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于召开2019年第一次临时股东大会的议案》，决定召开公司2019年第一次临时股东大会。本次股东大会会议的召集、召开程序符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定。

　　（四）会议召开时间

　　1．现场会议时间：2019年11月20日（星期三）下午15:00

　　2．网络投票时间：2019年11月19日至2019年11月20日

　　通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2019年11月20日上午9:30至11:30，下午13:00至15:00；

　　通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2019年11月19日下午15:00至2019年11月20日下午15:00期间的任意时间。

　　（五）会议的股权登记日：2019年11月13日（星期三）

　　（六）会议召开方式：本次股东大会采取现场表决与网络投票相结合的方式

　　公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票的时间内通过上述系统行使表决权。同一表决权只能选择现场投票和网络投票其中的一种方式。网络投票包含深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统两种投票方式，同一表决权只能选择其中一种方式进行投票。重复投票的，表决结果以第一次有效投票表决为准。

　　（七）出席会议对象

　　1．截止2019年11月13日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体普通股股东均有权出席股东大会。因故不能出席会议的股东均可以书面委托方式（授权委托书，见附件二）委托代理人出席会议和参加表决，该委托代理人不必是本公司的股东。

　　2．公司董事、监事及高级管理人员。

　　3．公司聘请的见证律师。

　　（八）会议召开地点：深圳市南山区科技园科发路3号长城科技大厦2号楼13楼深圳分公司会议室

　　二、会议审议事项

　　本次会议审议提案如下：

　　1. 《关于聘请2019年度审计机构的议案》

　　上述提案对中小投资者表决单独计票结果予以披露。中小投资者指：除单独或者合计持有上市公司5%以上股份的股东或任上市公司董事、监事、高级管理人员以外的其他股东。

　　上述提案分别经公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十四次会议审议通过。具体内容详细请见2019年10月31日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

　　三、提案编码

　　表一：本次股东大会提案编码表

　　■

　　四、会议登记等事项

　　（一）登记方式

　　1．法人股东的法定代表人出席会议必须持有营业执照复印件（盖公章）、法人代表证明书、本人身份证、持股凭证（证券公司交割单）以及证券账户卡；委托代理人出席的，还需持有本人身份证、法人授权委托书办理登记手续。

　　2．自然人股东亲自出席会议的需持本人身份证、持股凭证（证券公司交割单）以及证券账户卡；委托代理人出席会议的，还应持出席人本人身份证、授权委托书办理登记手续。

　　3．异地股东可采取信函或传真方式登记（传真或信函在2019年11月19日下午16:30前传真或送达至本公司证券部，信函上须注明“股东大会”字样。）

　　（二）登记时间：2019年11月19日9:00—11:30、14:00—16:30

　　（三）登记地点：深圳市南山区科技园科发路3号长城科技大厦2号楼13楼证券部

　　（四）联系方式：

　　电话：0755-25865968

　　传真：0755-25865538

　　邮箱：public@chitwing.com

　　邮编：518000

　　联系人：黄蓉芳

　　五、参加网络投票的操作程序

　　本次股东大会，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（网址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。

　　六、其他事项

　　（一）参加会议人员的食宿及交通费用自理。

　　（二）网络投票系统异常的处理方式：网络投票期间，如网络投票系统遭突发重大事项影响，则本次股东大会的进程按当日通知进行。

　　七、备查文件

　　（一）东莞捷荣技术股份有限公司第二届董事会第十八次会议决议

　　（二）东莞捷荣技术股份有限公司第二届监事会第十四次会议决议

　　特此公告。

　　附件一：参加网络投票的具体流程

　　附件二：授权委托书

　　东莞捷荣技术股份有限公司

　　董事会

　　2019年10月31日

　　附件一

　　参加网络投票的具体流程

　　本次股东大会向公司股东提供网络投票平台，网络投票包括交易系统投票和互联网投票（http://wltp.cninfo.com.cn），网络投票程序如下：

　　一、采用交易系统投票的投票程序

　　1、投票代码：362855

　　2、投票简称：捷荣投票

　　3、填报表决意见

　　对于非累积投票议案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　4、对同一议案的投票以第一次有效投票为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间：2019年11月20日的交易时间，即9:30—11:30和13:00—15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过互联网投票系统的投票程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2019年11月19日（现场股东大会召开前一日）下午15:00，结束时间为2019年11月20日（现场股东大会结束当日）下午15:00。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》（2016年修订）的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登陆互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登陆http://wltp.cninfo.com.cn在规定的时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件二

　　授权委托书

　　兹全权委托 （先生/女士）代表本公司（本人）出席东莞捷荣技术股份有限公司2019年第一次临时股东大会，并按以下投票指示代表本公司（本人）进行投票。如委托人未对投票做出明确指示，则视为受托人有权按照自己的意思进行表决。

　　委托人姓名：

　　委托人身份证号码：

　　受托人姓名：

　　受托人身份证号：

　　委托人持有股数：

　　委托人持股性质：

　　委托股东账号：

　　代为行使表决权范围：

　　■

　　注：1、每个项目只能在同意、反对、弃权栏中选一项，并打√。

　　2、以上委托书复印及剪报均为有效，委托单位必须加盖单位公章。

　　3、本授权委托有效期：自委托书签署之日起至本次股东大会结束为止。

　　委托人（签名或盖章）：

　　受托人（签名或盖章）：

　　委托日期：年月日