陕西建设机械股份有限公司2019年第三季度报告正文

原标题：陕西建设机械股份有限公司2019年第三季度报告正文

　　陕西建设机械股份有限公司

　　公司代码：600984                       公司简称：建设机械

　　陕西建设机械股份有限公司

　　一、重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人白海红及会计机构负责人（会计主管人员）程欣保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第三季度报告未经审计。

　　二、公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

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　　非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元  币种：人民币

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　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

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　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　（1）资产负债表

　　单位：元  币种：人民币

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　　原因分析：（1）应收票据的减少，主要系公司本期以票据结算货款的金额减少所致；（2）应收账款的增加，主要系公司本期营业收入增加，相应的应收款项增加所致；（3）一年内到期的非流动资产的增加，主要系公司本期一年内到期融资保证金增加所致；（4）其他流动资产的增加，主要系公司本期待抵扣进项税增加所致；（5）在建工程的增加，主要系公司本期增加广州、安徽、青浦等基地建设项目所致；（6）应付票据的增加，主要系公司本期支付欠款开具银行承兑汇票增加所致；（7）预收款项的增加，主要系公司本期预收货款及租赁款增加所致；（8）应交税费的增加，主要系公司本期营业收入增加，导致增值税等税金增加所致；（9）其他应付款的增加，主要系公司本期关联方借款增加所致；（10）应付利息的增加，主要系公司本期融资租赁业务增加，导致融资租赁利息增加所致；（11）一年内到期的非流动负债的增加，主要系公司本期1年内到期融资租赁应付款增加所致；（12）其他流动负债的增加，主要系公司本期新增北京银行京信链业务所致；（13）长期借款的增加，主要系公司本期长期融资增加所致；（14）长期应付款的增加，主要系子公司庞源租赁本期通过融资租赁及售后回租购买资产增加所致。

　　（2）利润表

　　单位：元  币种：人民币

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　　原因分析：（1）营业收入的增加，主要系本期子公司庞源租赁的塔机租赁收入增加所致；（2）税金及附加的增加，主要系公司本期收入增加，缴纳的附加税增加所致；（3）研发费用的增加，主要系公司本期研发支出增加所致；（4）财务费用的增加，主要系公司本期通过银行以及融资租赁等方式融资，利息支出以及未确认融资费用增加所致；（5）其他收益的增加，主要系公司本期收取到的政府补助增加所致；（6）信用减值损失的增加，主要系公司本期内会计政策变更，将应收账款和其他应收款坏账准备计入本项目所致；（7）资产处置收益的减少，主要系公司本期资产处置损失增加所致；（8）营业外收入的增加，主要系公司本期与日常生产经营无关的政府补助增加所致；（9）所得税费用的增加，主要系公司本期利润增加相应应交企业所得税增加所致。

　　（3）现金流量表

　　单位：元  币种：人民币

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　　原因分析：（1）销售商品、提供劳务收到的现金增加，主要系公司本期收款增加所致；（2）支付的其他与经营活动有关的现金增加，主要系公司本期付现费用增加所致；（3）经营活动产生的现金流量净额增加，主要系公司本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额减少，主要系公司本期处置固定资产减少所致；（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加，主要系公司本期固定资产采购增加所致；（6）投资活动产生的现金流量净额减少，主要系公司本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加所致；（7）取得借款收到的现金增加，主要系公司本期通过银行融资增加所致；（8）偿还债务所支付的现金增加，主要系公司本期到期偿还银行融资所致：（9）分配股利、利润或偿还利息所支付的现金增加，主要系公司本期银行融资增加，利息支出增加所致；（10）支付的其他与筹资活动有关的现金增加，主要系公司本期支付融资租赁租金增加所致；（11）筹资活动产生的现金流量净额减少，主要系公司本期筹资活动现金流出增加所致。

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用 □不适用

　　根据公司2018年第一次临时股东大会决议，公司拟非公开发行股票，发行的股票种类为人民币普通股（A股），每股面值人民币1.00元，发行对象为包括公司控股股东建机集团在内的不超过10名的特定投资者，本次非公开发行股票数量不超过165,558,692 股（含 165,558,692 股），其中建机集团承诺认购不低于本次非公开发行股票总数的20%（含20%），若公司在本次非公开发行股票的董事会决议公告日至发行日期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项，本次非公开发行数量上限将进行相应调整。在上述述范围内，最终发行数量将在本次发行申请获得中国证监会的核准文件后，由公司董事会在股东大会授权范围内，根据发行对象申购报价情况与本次非公开发行的保荐机构（主承销商）协商确定。本次非公开发行股票的定价基准日为本次非公开发行的发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%，最终发行价格将在本次发行申请获得中国证监会的核准文件后，由公司董事会在股东大会授权范围内，根据发行对象申购报价情况，与本次非公开发行的保荐机构（主承销商）协商确定。本次非公开发行拟募集资金总额（包括发行费用）不超过150,574.80万元，募集的资金主要用于投资工程租赁设备扩容建设项目。

　　公司本次非公开发行股票方案已获得陕西省人民政府国有资产监督管理委员批复（陕国资产权发[2018]71号）批复具体内容为：同意陕西建设机械股份有限公司非公开发行面值为人民币1元、数量不超过165,558,692 股（含本数）的A股股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日上市公司股票交易均价的90%。募集的资金主要用于投资工程租赁设备扩容建设项目。

　　2018年11月12日，公司向中国证监会申报了非公开发行A股股票的申请文件，2018年12月18日收到中国证监会第181811号《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》, 公司会同中介机构对反馈意见进行了认真核查和落实，并于2019年5月24日、2019年7月10日对所涉及的事项进行了答复及修订；随后公司收到中国证券监督管理委出具的《关于请做好陕西建设机械股份有限公司非公开发行股票发审委会议准备工作的函》，公司会同中介机构于2019年8月6日、16日、17日对函件所涉及的事项进行了资料补充和问题答复。

　　2019年8月30日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行A股股票的申请进行了审核。根据审核会议结果，公司本次非公开发行A股股票的申请获得通过。目前，公司尚未收到中国证监会的正式核准文件，待公司收到中国证监会核准文件后将另行公告。

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用 √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　√适用 □不适用

　　预计年初至下一报告期期末的累计净利润为盈利。

　　主要原因为公司建筑及施工机械租赁收入及毛利较上年同期均实现增长。

　　公司名称陕西建设机械股份有限公司

　　法定代表人杨宏军

　　日期2019年10月29日