甘肃亚太实业发展股份有限公司 第八届董事会第三十次会议决议公告

　　证券代码：000691         证券简称：亚太实业        公告编号：2023-105

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司

　　第八届董事会第三十次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、完整和准确，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1、董事会会议通知发出的时间和方式：

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年12月20日以电话及电子邮件方式发出第八届董事会第三十次会议通知；

　　2、董事会会议召开的时间、地点和方式：

　　召开时间：2023年12月22日

　　召开地点：甘肃省兰州市城关区南滨河东路517号金色堤岸B座27楼

　　召开方式：通讯表决

　　3、本次会议应出席董事9名，实际出席董事9名。

　　4、本次会议由董事长陈志健先生主持，公司监事、高级管理人员列席。

　　5、会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　审议通过《关于更正〈2023年第三季度报告〉的议案》

　　公司于 2023 年 10 月 31 日披露了《2023年第三季度报告》。经事后核查发现，公司原披露的《2023年第三季度报告》内容中部分财务数据列报有误，为确保信息披露的准确性和完整性，公司决定对《2023年第三季度报告》进行更正。本次更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定，更正后的报告能更加客观、公允地反映公司实际情况和财务状况，本次更正未损害公司及全体股东的合法权益。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《更正公告》（公告编号：2023-107）及《2023年第三季度报告》（更正后）（公告编号：2023-108）。

　　三、备查文件

　　1、公司第八届董事会第三十次会议决议；

　　2、董事会审计委员会会议纪要。

　　特此公告。

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司董事会

　　2023年12月25日

　　证券代码：000691    证券简称：亚太实业     公告编号：2023-106

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司

　　第八届监事会第二十二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、完整和准确，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　1、监事会会议通知发出的时间和方式：

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年12月20日以电子邮件方式发出第八届监事会第二十二次会议通知。

　　2、监事会会议召开的时间、地点和方式：

　　召开时间：2023年12月22日

　　召开地点：甘肃省兰州市城关区南滨河东路517号金色堤岸B座27楼

　　召开方式：通讯表决

　　3、本次会议应出席监事3名，实际出席监事3名。

　　4、本次会议由监事会主席陈启星先生主持，公司高级管理人员列席。

　　5、会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　审议通过《关于更正〈2023年第三季度报告〉的议案》

　　经认真审核，监事会认为：董事会编制和审核《2023年第三季度报告》（更正后）的程序符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一一财务信息的更正及相关披露》等法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。监事会同意进行本次更正事项。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《更正公告》（公告编号：2023-107）、《2023年第三季度报告》（更正后）（公告编号：2023-108）。

　　三、备查文件

　　1、公司第八届监事会第二十二次会议决议。

　　特此公告。

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司监事会

　　2023年12月25日

　　证券代码：000691         证券简称：亚太实业        公告编号：2023-107

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司

　　更正公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、完整和准确，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月31日披露了《2023年第三季度报告》和《关于计提资产减值准备的公告》。事后经自查发现部分数据列报有误，现将相关内容更正如下：

　　一、财务数据具体更正情况

　　（一）“一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标”

　　更正前：

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　■

　　更正后：

　　■

　　（二）“一、主要财务数据（二）非经常性损益项目和金额”

　　更正前：

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　■

　　更正后：

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　■

　　（三）“四、季度财务报表（一）财务报表”

　　1、合并资产负债表

　　更正前：

　　单位：元

　　■

　　更正后：

　　单位：元

　　■

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　更正前：

　　单位：元

　　■

　　更正后：

　　单位：元

　　■

　　二、《关于计提资产减值准备的公告》

　　（一）更正内容一

　　更正前：

　　……公司 2023 年前三季度末计提各项资产的减值准备共计7,463.99万元，具体情况如下：

　　■

　　更正后：

　　……公司 2023 年前三季度末计提各项资产的减值准备共计7,724.84万元，具体情况如下：

　　■

　　（二）更正内容二

　　更正前：

　　2、本次计提商誉减值准备的原因及金额

　　由于市场环境的变化和竞争加剧，临港亚诺化工精细化工业务的经营状况未达到预期水平，导致相关资产组的可收回金额降低。根据《企业会计准则第 8 号-资产减值》、《会计监管风险提示第 8 号一商誉减值》及公司会计政策的相关规定，经审慎判断，认为公司并购临港亚诺化工精细化工业务所形成的含商誉资产组存在一定减值迹象，并进行了减值测试。通过对临港亚诺化工商誉相关资产组的可收回金额进行评估和判断，参考市场交易价格、同行业公司估值水平等外部信息，经减值测试后计提商誉减值准备6,826.35万元，并将计提的减值准备确认为当期损益，导致公司当期利润减少6,826.35万元，具体影响将在公司披露的财务报表中反映。此次计提减值准备是基于审慎原则和对投资者负责，旨在确保公司财务报告的准确性和可靠性。

　　本次计提商誉减值准备的明细如下：

　　■

　　更正后：

　　2、本次计提商誉减值准备的原因及金额

　　受市场环境的变化和竞争短期加剧的影响，2023年1至9月临港亚诺化工精细化工业务的经营状况存在一定下行压力。根据《企业会计准则第 8 号-资产减值》《会计监管风险提示第 8 号一商誉减值》及公司会计政策的相关规定，经审慎判断，认为公司并购临港亚诺化工精细化工业务所形成的含商誉资产组存在一定减值迹象，故聘请第三方评估机构深圳市国誉资产评估房地产土地估价顾问有限公司对前述含商誉资产组的可收回金额进行了评估并出具了《资产评估报告》。

　　据前述《资产评估报告》，通过对临港亚诺化工商誉相关资产组的可收回金额进行评估和判断，经减值测试后确认计提商誉减值准备7,087.20万元，并将计提的减值准备确认为当期损益，导致公司当期利润减少7,087.20万元，具体影响将在公司披露的财务报表中反映。此次计提减值准备是基于审慎原则和对投资者负责，旨在确保公司财务报告的准确性和可靠性。

　　（三）更正内容三

　　更正前：

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响及合理性说明

　　公司 2023 年前三季度计提资产减值准备合计7,463.99万元，将减少公司2023 年前三季度归属于上市公司股东的净利润7,151.95万元，相应减少2023年9月30 日归属于上市公司股东的所有者权益7,151.95万元。本次计提减值准备相关的财务数据未经审计，最终以会计师事务所审计结果为准。

　　更正后：

　　（四）本次计提资产减值准备对公司的影响及合理性说明

　　公司2023年前三季度末计提资产减值准备合计7,724.84万元，将减少公司2023年前三季度归属于上市公司股东的净利润7,412.80万元，相应减少2023年9月30日归属于上市公司股东的所有者权益7,412.80万元。本次商誉减值准备计提已由深圳市国誉资产评估房地产土地估价顾问有限公司对相关含商誉资产组进行可收回金额的评估并出具《资产评估报告》。

　　三、董事会审计委员会及监事会的意见

　　（一）公司董事会审计委员会事前审议了关于更正《2023年第三季度报告》的事项，并出具了核查意见：我们认为，公司董事会本次对《2023 年第三季度报告》的更正符合相关规定，能够更加准确地反映公司的财务状况，符合《公司章程》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一一财务信息的更正及相关披露（2020 年修订）》等相关制度的规定，我们一致同意本次更正事项，也认可更正后的《2023年第三季度报告》，并同意将《关于更正〈2023年第三季度报告〉的议案》提交公司第八届董事会第三十次会议审议。

　　（二）监事会意见：经认真审核，监事会认为：董事会编制和审核《2023年第三季度报告》（更正后）的程序符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一一财务信息的更正及相关披露》等法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。监事会同意进行本次更正事项。

　　四、其他情况说明

　　除上述更正外，公司《2023年第三季度报告》及《关于计提资产减值准备的公告》其他内容不变。更新后的《2023 年第三季度报告》及《关于计提资产减值准备的公告》详见公司同日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告。

　　公司今后将进一步加强信息披露的审核工作，提高信息披露质量，避免类似情况的发生。对上述更正给投资者带来的不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。

　　特此公告。

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司董事会

　　2023年12月25日

　　证券代码：000691                证券简称：亚太实业                公告编号：2023-108

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司

　　2023年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　■

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　■

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 √不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 √不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　金额单位：元

　　■

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、其他重要事项

　　√适用 □不适用

　　（一）关于控制权变更的事项

　　2023年7月1日，公司控股股东兰州亚太矿业集团有限公司（以下简称“亚太矿业”）及其一致行动人兰州太华投资控股有限公司（以下简称“兰州太华”）与广州万顺技术有限公司（以下简称“广州万顺”）签订了《兰州亚太矿业集团有限公司、兰州太华投资控股有限公司与广州万顺技术有限公司关于甘肃亚太实业发展股份有限公司之股份表决权委托协议》（以下简称《表决权委托协议》），亚太矿业将其持有的32,177,295股公司股份（占上市公司股本总额的9.95%）、兰州太华将其持有22,583,700股公司股份（占上市公司股本总额的6.99%）的表决权不可撤销地委托给广州万顺行使，广州万顺取得公司控制权并持有公司合计54,760,995股股票的表决权，占公司股本总额的比例为 16.94%，公司实际控制人变更为陈志健先生和陈少凤女士，亚太矿业不再是公司控股股东。详见公司于2023年7月4日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于控股股东及一致行动人签署表决权委托协议暨控制权发生变更的提示性公告》（公告编号：2023-049）。

　　（二）关于向特定对象发行股票涉及关联交易的事项

　　2023年7月1日，经公司第八届董事会第二十三次会议和第八届监事会第十七次会议审议通过，公司拟向特定对象发行股票数量为96,880,000股，最终以深交所审核通过和中国证监会同意注册的发行数量为准。广州万顺以现金认购本次发行的全部股票。2023年7月1日，公司与广州万顺签署了《附条件生效的向特定对象发行A股股份认购协议》。本次发行前，广州万顺享有公司16.94%的股票表决权，拥有公司控制权，陈志健先生与陈少凤女士为公司实际控制人，广州万顺为公司关联方；本次发行完成后，广州万顺将持有公司23.06%的股票，合计控制公司36.09%的股票表决权，广州万顺将成为公司控股股东。

　　2023年7月19日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司未来三年（2023年-2025年）股东回报规划的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事宜的议案》。

　　2023年7月21日，公司召开第八届董事会第二十五次会议，会议审议通过了《关于召开2023年第三次临时股东大会的议案》，并提请股东大会审议经公司第八届董事会第二十三次会议及第八届监事会第十七次会议审议通过的关于向特定对象发行股票的相关议案。

　　2023年8月7日，公司召开2023年第三次临时股东大会，会议审议通过了关于向特定对象发行股票的相关议案。

　　本次发行尚需获得深交所审核通过，并取得中国证监会同意注册的批复后方可实施。

　　（三）公司第一大股东及其一致行动人股份被司法冻结

　　截至本报告披露日，公司第一大股东亚太矿业及其一致行动人兰州太华累计质押股份数量为47,750,000股，占其所持公司股份数量的87.20%，占公司总股本的14.77%；累计被冻结及标记股份数量为44,427,295股，占其所持公司股份数量的81.13%，占公司总股本的13.74%；累计被轮候冻结股份数量为18,855,292股，占其所持公司股份数量的34.43%，占公司总股本的5.83%。详细内容见公司于2023年9月5日、2023年9月7日披露于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于第一大股东部分股份被轮候冻结的公告》（公告编号：2023-079）及《关于第一大股东部分股份被轮候冻结的进展公告》（公告编号：2023-080）。

　　敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：甘肃亚太实业发展股份有限公司

　　2023年09月30日

　　单位：元

　　■

　　法定代表人：马兵    主管会计工作负责人：杨伟元      会计机构负责人：乔昕爱

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：马兵    主管会计工作负责人：杨伟元    会计机构负责人：乔昕爱

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　■

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 √不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司董事会

　　2023年12月25日

　　证券代码：000691   证券简称：亚太实业  公告编号: 2023-109

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　为客观、真实反映甘肃亚太实业发展股份有限公司（以下简称“公司”）资产价值、财务状况及经营情况，根据《企业会计准则》和公司会计政策的有关规定，本着谨慎性原则，公司对截至2023年9月30日的各类资产进行了全面检查和减值测试，对相关资产价值出现的减值迹象进行了充分地分析和评估，根据测试结果，公司对可能存在减值迹象的资产计提减值准备。公司 2023 年前三季度末计提各项资产的减值准备共计7,724.84万元，具体情况如下：

　　■

　　（一）坏账信用减值准备的计提

　　对于应收款项及合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：

　　①如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

　　②当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　坏账信用减值准备的计提是基于谨慎性原则，对可能无法收回的应收款项进行预先减值处理，旨在降低财务风险，保障公司资产质量。公司根据应收款项的账龄、欠款时间、历史回收情况等因素进行综合评估，依据公司有关会计制度，对2023年前三季度应收账款计提减值准备541.10万元，对2023年前三季度其他应收账款计提减值准备0.83万元。

　　（二）存货跌价准备的计提

　　在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

　　依据会计准则和法规，公司2023年前三季度计提存货跌价准备95.71万元。

　　（三）商誉计提的减值准备情况说明

　　1、商誉形成的过程

　　公司于2020年6月完成了沧州临港亚诺化工有限公司（以下简称“临港亚诺化工”）51%股权的收购，交易价格29,070.00万元，交易完成后，临港亚诺化工纳入公司合并报表范围。根据《企业会计准则第 20 号一企业合并》，在非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。2020年6月17日，公司与临港亚诺化工完成工商变更，合并日可辨认净资产公允价值为25,223.12万元，51%股权的可辨认净资产公允价值为12,863.79万元，与交易价格29,070.00万元形成了16,206.21万元差异，因此形成商誉账面价值16,206.21万元。

　　2、本次计提商誉减值准备的原因及金额

　　受市场环境的变化和竞争短期加剧的影响，2023年1至9月临港亚诺化工精细化工业务的经营状况存在一定下行压力。根据《企业会计准则第 8 号-资产减值》《会计监管风险提示第 8 号一商誉减值》及公司会计政策的相关规定，经审慎判断，认为公司并购临港亚诺化工精细化工业务所形成的含商誉资产组存在一定减值迹象，故聘请第三方评估机构深圳市国誉资产评估房地产土地估价顾问有限公司对前述含商誉资产组的可收回金额进行了评估并出具了《资产评估报告》。

　　据前述《资产评估报告》，通过对临港亚诺化工商誉相关资产组的可收回金额进行评估和判断，经减值测试后确认计提商誉减值准备7,087.20万元，并将计提的减值准备确认为当期损益，导致公司当期利润减少7,087.20万元，具体影响将在公司披露的财务报表中反映。此次计提减值准备是基于审慎原则和对投资者负责，旨在确保公司财务报告的准确性和可靠性。

　　（四）本次计提资产减值准备对公司的影响及合理性说明

　　公司2023年前三季度末计提资产减值准备合计7,724.84万元，将减少公司2023年前三季度归属于上市公司股东的净利润7,412.80万元，相应减少2023年9月30日归属于上市公司股东的所有者权益7,412.80万元。本次商誉减值准备计提已由深圳市国誉资产评估房地产土地估价顾问有限公司对相关含商誉资产组进行可收回金额的评估并出具《资产评估报告》。

　　本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提减值准备依据充分，符合公司实际情况，计提后能够公允、客观、真实的反映截至 2023 年 9 月 30 日公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　特此公告。

　　甘肃亚太实业发展股份有限公司董事会

　　2023年12月25日

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