2004年度最佳和最差董事会评选之十佳董事会

　　十佳董事会

　　1、中化国际 600028

　　国内首家聘请国际独立评级机构提供公司治理服务

　　2004年2月，中化国际(资讯 行情 论坛)董事会聘请标准普尔公司为其做公司治理咨询服务，这是国际独立评级机构首次对A股上市公司进行公司治理服务。此外，在2000年9月，中化国际董事会批准通过了由一家独立薪酬咨询公司设计的高级管理人员特别薪酬计划，使得该公司高管的经济效益与公司经营业绩和股价捆绑在一起。通过这些积极措施，中化国际提高了自己的公司治理能力。

　　2、TCL集团 000100

　　资本运作模式创新

　　2004年1月，TCL集团合并吸收上市子公司TCL通讯并同步上市，创造性地实现了国内首例换股、吸收合并、上市的资本运营模式，表现出其董事会较强的创新能力。上市后的TCL集团(资讯 行情 论坛)全面推广其国际化战略，业绩突出：2004年上半年度未经审计的合并销售收入为148.2亿元，较去年同期增长17%；净利润3.68亿元，较去年同期增长31%。

　　3、福耀玻璃 600660

　　引入国际职业经理人，并充分授权

　　2003年10月，福耀公司聘请国际职业经理人担任公司总裁，并充分授权，以提高公司的国际化管理水平。此前，这家公司已是国内最早引入独立董事制度、最早聘用国际会计师事务所进行审计的上市公司之一。2003年，福耀玻璃(资讯 行情 论坛)主营业务收入取得50%以上的强劲增长。

　　4、用友软件 600588

　　董事会运作高效，盈利能力行业第一

用友软件净利润率

　　在国内权威的公司董事会治理评价机构进行的价值评估排名榜中，用友软件(资讯 行情 论坛)的董事会连续几年名列前茅，其董事会科学的决策机制和高效运作模式，保证了用友的盈利能力一直处于行业第一的位置。

　　5、波导股份 600130

　　董事会战略制定和实施能力极强

　　在没有技术优势的情况下，波导股份(资讯 行情 论坛)董事会制定了自己独特的专一化战略，凭借强大的营销体系在竞争激烈的中国手机市场中占有了相当高的份额，连续四年保持国产品牌手机销量第一，主营业务收入和每股收益都直线上升，连续四年实现分红。公司董事会战略眼光之独到、战略目标之清晰、战略规划之精准在上市公司中独占鳌头。

　　6、宝钢股份 600019

　　董事会高度关注相关者利益和社会责任

　　宝钢股份(资讯 行情 论坛)董事会在2004年7月首次向社会公开发布《环境报告》，郑重向社会承诺：坚持走新型工业化道路，在快速发展生产的同时，努力营造一流的生态环境，使自身的环境行为与世界发达国家的先进企业接轨。宝钢董事会在实现公司经营的目标中，最大限度地关注了其他利益相关人以及自己对整个社会的责任。

　　7、三峡水利 600116

　　独立董事“花瓶”形象首次被打破

　　2004年4月10日举行的三峡水利(资讯 行情 论坛)董事会会议上，董事会提出对因担保和被占用形成的2.5亿元做全额预计负债或计提坏账准备。这一议案在此前遭到了公司全部4名独立董事的反对，与会者一致要求“暂缓表决”。针对独立董事的“保留意见”，三峡水利聘请重庆天健会计师事务所万州分所对万州电力开发公司的财务报表进行了审计，会计师事务所出具了有保留意见的审计报告。三峡水利的4名独立董事对董事会议案发表了保留意见，发出了自己独立的声音。这是中国独立董事群体取得的第一个胜利，也是独立董事制度自2001年进入中国以来，独立董事“花瓶”形象首次被打破。

　　8、美的电器 000527

　　连年分红，为股东创造高额回报

　　美的电器(资讯 行情 论坛)自1993年10月发行上市以来，公司董事会保持了很强的治理能力，公司业绩持续提高，连续11年都向股东分红。具体情况如下表：

　　9、海王生物 000078

　　独立董事超过半数，董事会独立性较强

　　海王生物(资讯 行情 论坛)第二届董事会成员中，独立董事占到八分之五；第三届董事会成员中，独立董事占到七分之四。这是国内A股市场中独立董事比例最高的董事会。公司董事会成员人数和结构符合要求，公司董事会运作规范，公司独立董事积极参与公司董事会运作、出席相关会议，并从投资者利益出发，在董事会审议各项议案的过程中多次发表独立意见，从行业专家的角度为公司提供了宝贵的建设性意见，切实履行了独立董事的职责。

　　10、海螺水泥 600585

　　董事会治理制度完善，权力配置合理

　　海螺水泥(资讯 行情 论坛)第三届董事会共8名董事，董事长1名，执行董事4名，非执行独立董事3名，董事会各项规章制度完善，权力配置合理，保证董事会成员在集体决策中的高效和团结。2002年斥资20亿扩建两条生产线以后，海螺水泥的水泥生产能力位居亚洲第三。作为我国水泥行业的龙头企业，海螺水泥在2003年显示出更强的规模效应：公司主营收入同比增加89.8%，净利润同比增加180.3%。2004年上半年，这两个指标又同比增长79%和257%。

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