上海丽人丽妆化妆品股份有限公司关于变更会计政策的公告

　　证券代码：605136      证券简称：丽人丽妆      公告编号：2020-027

　　上海丽人丽妆化妆品股份有限公司

　　关于变更会计政策的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”或“丽人丽妆”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）《企业会计准则第21号—租赁》的相关规定，于 2021 年 1 月 1 日起实施新租赁准则。新租赁准则实施预计不会对财务报告产生重大影响。

　　一、 本次会计政策变更概述

　　财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发的通知》（财会[2018]35号），对《企业会计准则第 21 号—租赁》（以下简称“新租赁准则”）进行了修订。修订后的新租赁准则自 2021 年 1 月 1 日起执行。根据上述文件的要求，公司对会计政策予以相应变更。

　　2020 年 12 月 29 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于变更会计政策的议案》，同意本次会计政策变更。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

　　二、 本次变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南以及其他相关规定。

　　三、 本次变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的新租赁准则中的规定执行，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南以及其他相关规定执行。

　　四、 本次会计政策变更的主要内容及对公司的影响

　　修订后的新租赁准则主要变更内容如下：

　　（1）完善了租赁的定义，增加了租赁识别、分拆、合并等内容；

　　（2）取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，要求对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债；

　　（3）改进承租人后续计量，增加选择权重估和租赁变更情形下的会计处理；

　　（4）丰富出租人披露内容，为报表使用者提供更多有用信息。

　　根据新租赁准则要求，公司将于 2021 年 1 月 1 日起实施新租赁准则，并自 2021 年一季报起按新租赁准则要求进行会计报表披露，不重述 2020 年末可比数据。新租赁准则实施预计不会对公司财务报告产生重大影响。

　　五、独立董事和监事会的结论性意见

　　1、独立董事认为：本次会计政策变更系根据财政部的规定进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，未损害公司和股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。本次新租赁准则实施预计不会对财务报告产生重大影响。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

　　2、监事会认为：本次变更会计政策是根据财政部的要求进行变更和调整，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司本次变更会计政策后，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。

　　上海丽人丽妆化妆品股份有限公司董事会

　　2020年12月30日

　　证券代码：605136      证券简称：丽人丽妆      公告编号：2020-024

　　上海丽人丽妆化妆品股份有限公司

　　第二届董事会第十三次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　一、董事会会议召开情况

　　上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”或“丽人丽妆”）第二届董事会第十三次会议于 2020 年 12 月 29 日在公司会议室以现场结合通讯方式召开，本次会议通知于 2020 年 12 月 23 日以电子邮件形式送达公司全体董事。本次会议由公司董事长黄韬先生主持。会议应出席董事 8 人，实际出席董事 8 人，公司监事和高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经会议审议表决，决议如下：

　　（一）审议通过《关于预计 2021 年度日常关联交易及调整 2020 年度日常关联交易预计额度的议案》

　　鉴于公司日常经营需要，公司及公司子公司预计 2021 年度日常关联交易总金额为人民币 126,765.81 万元；调增公司及公司子公司 2020 年度日常关联交易预计额度人民币 15,309.72 万元；具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于预计 2021 年度日常关联交易及调整 2020 年度日常关联交易预计额度的公告》（    公告编号：2020-026）。

　　(表决结果:同意 7 票,反对 0 票,弃权 O 票)

　　公司董事陈曦先生回避表决。

　　公司独立董事对本事项发表了同意的事前认可意见及独立意见。

　　此议案尚需提交股东大会审议。

　　（二）审议通过《关于变更会计政策的议案》

　　本次会计政策变更是根据财政部于2018年修订发布的《企业会计准则第21号－租赁》（以下简称“新租赁准则”）进行的变更。根据新租赁准则要求，公司将于 2021 年 1 月 1 日起实施新租赁准则，并自 2021 年一季报起按新租赁准则要求进行会计报表披露，不重述2020年末可比数据。新租赁准则实施预计不会对公司财务报告产生重大影响。具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于变更会计政策的公告》（    公告编号：2020-027）。

　　(表决结果:同意 8 票,反对 0 票,弃权 O 票)

　　公司独立董事对本事项发表了同意的独立意见。

　　（三）审议通过《关于召开公司2021年第一次临时股东大会的议案》

　　董事会拟提议召开公司 2021 年第一次临时股东大会审议本次需提交股东大会审议的议案，会议召开的时间、地点将另行通知。

　　(表决结果:同意 8 票,反对 0 票,弃权 O 票)

　　特此公告。

　　上海丽人丽妆化妆品股份有限公司董事会

　　2020年12月30日

　　证券代码：605136      证券简称：丽人丽妆      公告编号：2020-025

　　上海丽人丽妆化妆品股份有限公司

　　第二届监事会第十一次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　一、监事会会议召开情况

　　上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”或“丽人丽妆”）第二届监事会第十一次会议于 2020 年 12 月 29 日在公司会议室以现场会议方式召开，本次会议通知于 2020 年 12 月 23 日以电子邮件形式送达公司全体监事。本次会议由公司监事会主席汪华先生主持。会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经会议审议表决，决议如下：

　　（一）审议通过《关于预计 2021 年度日常关联交易及调整 2020 年度日常关联交易预计额度的议案》

　　预计2021年度日常关联交易及调整 2020年度日常关联交易预计额度的表决程序符合《公司法》等相关法律法规及《公司章程》规定，表决结果合法、有效。本次关联交易的定价公允，不存在损害公司及全体股东合法权益的情形，同意2021年度日常关联交易及调整2020年度日常关联交易预计额度。

　　(表决结果:同意 3 票,反对 0 票,弃权 O 票)

　　（二）审议通过《关于变更会计政策的议案》

　　本次变更会计政策是根据财政部的要求进行变更和调整，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司本次变更会计政策后，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。

　　(表决结果:同意 3 票,反对 0 票,弃权 O 票)

　　特此公告。

　　上海丽人丽妆化妆品股份有限公司监事会

　　2020年12月30日

　　证券代码：605136      证券简称：丽人丽妆      公告编号：2020-026

　　上海丽人丽妆化妆品股份有限公司关于

　　预计2021年度日常关联交易及调整2020年度日常关联交易预计额度的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●本次预计2021年度日常关联交易及调整2020年度日常关联交易预计额度事项需提交股东大会审议，关联股东在股东大会上需回避表决。

　　●日常关联交易对上市公司的影响：本次预计的 2021 年度日常关联交易是公司及公司子公司因日常经营业务的需要，参照市场公允价格由关联方向公司提供仓储运输、平台运营及广告推广等服务的交易。本次调整预计额度的2020年度日常关联交易是公司及公司子公司因日常经营业务的需要，参照市场公允价格由关联方向公司提供平台运营及广告推广服务的交易。

　　公司2020年度日常关联交易及本次预计的2021年度日常关联交易系公司日常经营活动需要，符合公司实际经营情况，按照公平、公正、公开原则开展，遵循公允价格作为定价原则，未损害公司和全体股东的利益，特别是中小股东利益的情形。公司的主要业务不会因此类交易而对关联方形成较大的依赖，不会影响公司独立性。

　　一、日常关联交易的基本情况：

　　（一）履行的审议程序

　　1、董事会、监事会审议情况：2020年12月 29 日，上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”或“丽人丽妆”）分别召开了第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于预计2021年度日常关联交易及调整 2020 年度日常关联交易预计额度的议案》，关联董事陈曦回避表决。

　　公司监事会认为：“预计2021年度日常关联交易及调整 2020年度日常关联交易预计额度的表决程序符合《公司法》等相关法律法规及《公司章程》规定，表决结果合法、有效。本次关联交易的定价公允，不存在损害公司及全体股东合法权益的情形，同意 2021 年度日常关联交易及调整 2020 年度日常关联交易预计额度”。

　　2、独立董事事前认可意见为：“本次预计 2021 年度日常关联交易及调整 2020 年度日常关联交易预计额度是基于公司日常经营的必要性，在公平、互利的基础上进行的，符合公司的实际经营情况，不会损害公司及全体股东的利益，我们同意将该议案提交公司第二届董事会第十三次会议审议” 。

　　独立董事发表独立意见认为：“本次预计 2021 年度日常关联交易及调整 2020 年度日常关联交易预计额度是为了保障和支持公司及公司子公司的日常经营所需而发生的,是在公开、公平、互利的基础上进行的,交易价格是按照市场化原则确定的, 符合公司及全体股东的最大利益,不存在损害公司和其他股东利益的情形,也不影响上市公司的独立性，对本公司当期及未来的财务状况和经营情况不构成重大影响。公司董事会在对该事项进行表决时,关联董事进行了回避。董事会的表决程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件及《公司章程》的相关规定。该关联交易事项尚需获得股东大会批准，关联股东在股东大会上需回避表决”。

　　3、公司审计委员会认为：“公司本次董事会审议的日常关联交易事项,是为了保障和支持公司及公司子公司的日常经营所需而发生的,是在公开、公平、互利的基础上进行的,日常关联交易的价格按照市场化原则确定,符合公司及全体股东的最大利益,不存在损害公司和其他股东利益的情形,也不影响上市公司的独立性，对本公司当期及未来的财务状况和经营情况不构成重大影响”。

　　4、本次预计 2021 年度日常关联交易及调整 2020 年度日常关联交易预计额度事项尚需提交股东大会审议，关联股东将对该议案回避表决。

　　（二）2021 年度日常关联交易的预计情况

　　单位：万元

　　■

　　注1：出于谨慎性原则，公司将阿里巴巴集团控股有限公司（Alibaba Group Holding Limited）及其控制的企业视为关联方，下同。

　　注2：相关数据为含税价格且未经审计，下同。

　　（三）2020年度日常关联交易的预计和执行情况

　　单位：万元

　　■

　　（四）调整 2020 年度日常关联交易预计额度

　　由于相关业务在年初预计时存在不确定性或不可预见性，导致需要调增2020 年度日常关联交易预计额度，具体情况详见下表：

　　单位：万元

　　■

　　二、关联方介绍及关联关系

　　（一）关联方的基本情况

　　公司名称：阿里巴巴集团 (Alibaba Group Holding Limited及其控制的企业）

　　公司类型：上市公司（美国存托股份（每股代表八股普通股）于纽约证券交易所上市，（股份代号： BABA），其普通股于香港联合交易所有限公司的主板上市（股份代号：9988））

　　成立日期：1999年06月28日

　　注册资本：100,000.00美元

　　法定代表人：张勇

　　注册地址：Fourth Floor, One Capital Place, P.O. Box 847, George Town, Grand Cayman, Cayman Islands.

　　住所：中国浙江省余杭区文一西路969号、中国香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场1座26楼

　　经营范围：阿里巴巴集团经营包括电子商务、网上支付、B2B网上交易市场及云计算业务、数字媒体及娱乐以及创新业务等多项业务，同时从关联公司的业务和服务中取得经营商业生态系统上的支援。业务和关联公司的业务包括：淘宝网、天猫、聚划算、全球速卖通、阿里巴巴国际交易市场、1688、阿里妈妈、阿里云、蚂蚁金服、菜鸟网络等。

　　阿里巴巴集团控股有限公司最近一个会计年度（2019年4月1日至2020年3月31日）的营业收入为人民币509,711百万元，净利润（含少数股东权益）为人民币140,350百万元，截至2020年3月31日的总资产（含少数股东权益）为人民币1,312,985百万元，净资产（含少数股东权益）为人民币 870,548百万元。

　　（二）与上市公司的关联关系

　　阿里巴巴集团控股有限公司控制的阿里巴巴（中国）网络技术有限公司系公司第二大股东，持有公司 17.59 %的股份。依据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，出于谨慎性原则，公司将阿里巴巴集团控股有限公司及其控制的企业视为关联方。

　　（三）履约能力分析

　　阿里巴巴集团控股有限公司系美国和中国香港两地上市公司，经营情况及财务状况良好，具备良好的履约能力。

　　三、关联交易主要内容和定价政策

　　（一）关联交易定价政策和定价依据

　　上述日常关联交易价格是在不违反《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定的前提下，遵循市场化定价原则由交易双方协商确定，本着公正、公平、公开的原则确定公允的交易价格，不存在损害公司及股东特别是中、小股东利益的情形。

　　（二）关联交易协议签署情况

　　公司及子公司与关联方将根据日常经营的实际需求，在本次2021年度日常关联交易预计额度范围内签署具体协议。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　（一）关联交易的必要性

　　公司与关联方之间发生的日常关联交易是基于公司日常经营的需要，符合公司和全体股东的利益，具有一定的必要性。

　　（二）关联交易定价的公允性和合理性

　　公司与关联方之间的交易是基于正常市场交易条件的基础上进行的，符合商业惯例，关联交易定价公允，遵循了公平、公开、公正的原则，不存在损害公司和全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司的主要业务不会因此类交易而对关联方形成较大的依赖，不会影响公司独立性。

　　（三）关联交易的持续性

　　上述关联方依法存续且正常经营，财务状况较好，具备良好履约能力。公司与上述关联方存在长期、良好的合作伙伴关系，在公司日常经营稳定发展的情况下，在一定时期内与上述关联方之间的关联交易将持续存在。

　　特此公告。

　　上海丽人丽妆化妆品股份有限公司董事会

　　2020年12月30日