记者 贺向军 实习记者 罗丽云 报道
长春农村商业银行股份有限公司（下称"长春农商行"或"该行"）曾制定了《长春农商行发展战略规划2016-2020》，称坚持"稳中求进"的总基调。然而，继2019年呈现营收净利双下滑的局面之后，长春农商行2020年上半年的业绩依然未走出泥沼。
日前，长春农商行发布了2020年第二季度信息披露报告。数据显示，截至2020年二季度末，该行实现营业收入6.56亿元，同比2019年上半年下降了26.95%；实现净利润2.16亿元，比2019年同期下降了35.14%，经营业绩陷入窘境，战略规划的落实情况有待考察。
值得注意的是，截至2019年末，长春农商行已有10笔共计28.18亿元非标准债券资产投资出现逾期，而该行对投资资产计提减值准备余额仅为1.97亿元，计提拨备远无法覆盖逾期的非标投资。此外，在股东状况方面，截至2019年末，长春农商行共有17家股东将其全部或部分股权对外质押，合计出质比例达55.32%，股东股权出质比例较高。
记者就营收净利下滑、非标投资逾期、股东股权出质等问题联系到了长春农商行，相关工作人员表示，相关采访事宜需要报备省联社，建议记者联系省联社进行采访，而后记者联系到了省联社，省联社工作人员表示，联社不对接银行采访事宜。
非标投资逾期28.18亿元，资产减值损失同比下降88.30%
今年第二季度信息披露报告数据显示，截至2020年二季度末，长春农商行合并口径下资产总额为757.92亿元，比年初增长7.06%；负债总额为700.62亿元，比年初增长7.92%。其中发放贷款和垫款408.39亿元，比年初增长15.82%；吸收存款572.17亿元，比年初增长9.32%.
虽然长春农商行今年上半年的资产负债呈增长态势，但2017年-2019年，该行的资产总额分别为801.04亿元、773.63亿元、707.93亿元，缩表趋势明显。
同时，2017年-2019年，该行存款业务在长春市的市场份额逐年下降，为4.36%、4.02%、3.85%，排名均为第8名，贷款业务市场份额为3.26%、3.45%、3.28%，位居第11名，市场占有率较低，在当地的业务竞争力一般。
日前，联合资信评估报告发布的2020年长春农商行二级资本债券信用评估报告指出，受区域经济下行压力较大导致企业经营压力加大，长春市金融机构经营压力不断扩大，存贷款规模增长面临一定压力。
此外，受业务结构的调整，长春农商行的营业收入一直未见起色。今年上半年，该行实现营业收入6.56亿元，相比2019年上半年下降了26.95%。而2017年至2019年的营业收入分别为20.37亿元、20.94亿元、18.93亿元。
对于大多数商业银行来说，利息净收入为其主要收入来源。而长春农商行的投资收益对营业收入的贡献居高。今年上半年，该行实现投资收益3.47亿元，同比下降37.14%，占营收的比重依然高达为52.9%；利息净收入为2.94亿元，同比下降3.92%；手续费及佣金净收入实现1325.34万元，同比下降66.87%。
回顾往期，2017年-2019年，长春农商行分别实现利息净收入0.55亿元、4.57亿元和7.27亿元，实现投资收益17.06亿元、15.48亿元和10.34亿元，该行在不断压降投资收益，回归"存贷款"业务本源。
另外，长春农商行的投资收益主要为资管及信托计划投资收益。截止2019年末，该行资管计划和信托计划的投资金额合计为113.08亿元，占投资资产总额的64.51%。而值得关注的是，目前，长春农商行已有10笔非标投资出现逾期，共计28.18亿元。截至2019年末，长春农商行对投资资产计提减值准备余额仅为1.97亿元，计提拨备远无法覆盖逾期的非标投资。
关于非标资产逾期的追回问题，评级报告中披露了进展，称目前部分项目通过证券公司和信托公司提起诉讼，需关注后续处置进度。
在营业支出方面，长春农商行的支出以业务及管理费为主且呈上升趋势，今年上半年，该行营业支出为3.72亿元，其中业务及管理费达3.40亿元，占比达91.40%，从而导致成本收入比不断上升，2017年、2018年、2019年、2020年上半年，该比例分别为44%、46.04%、49.24%、51.83%，成本控制能力有待提升。
在盈利承压之下，长春农商行的资产减值损失计提力度大幅跳水，今年上半年仅计提1629.06万元，同比2019年上半年的1.39亿元下降了88.30%。
最终，近年来受营业收入增长乏力，且营业支出整体有所上升的影响，长春农商行净利润持续下降。2017-2019年，长春农商行分别实现净利润6.73亿元、5.37亿元和5.03亿元。今年上半年，该行实现净利润2.16亿元，同比2019年上半年下降了35.14%，不及2019年的一半。
资产质量下行，股权出质比例达55.32%
经营业绩惨淡的同时，长春农商行的资产质量也令人堪忧。
截至2019年末，长春农商行前五大行业贷款合计占贷款总额的比重为70%，其中第一大行业批发和零售业贷款占比29.37%，建筑业、租赁和商务服务业占比分别为12.93%、10.82%。整体来看，长春农商行前五大行贷款占贷款总额的比重较高，面临一定的行业集中风险。
"与房地产业高度相关的建筑业贷款占比较高，需关注行业受国家宏观调控以及市场波动影响较大而带来的信贷资产质量变化的情况。"评级报告做出提示。
近三年，长春农商行的不良贷款余额与不良贷款率双升。2017年-2019年，该行的不良贷款余额分别为4.68亿元、6.30亿元、7.08亿元；不良贷款率分别为1.76%、1.92%、1.94%。此外，同期，逾期贷款也持续增加，依次为7.35亿元、11.37亿元、12.76亿元。
资产质量下滑的同时，长春农商行拨备覆盖率也持续下行。2017年、2018年、2019年、2020年一季度，该行的拨备覆盖率分别为197.32%、163.38%、162.98%、132.09%。
在资本充足率方面，截至2020年二季度末，长春农商行合并口径下的核心一级资本充足率为8.95%，一级资本充足率为8.95%，资本充足率为10.94%，较年初分别下降1.29个百分点、1.29个百分点、1.15个百分点。
总体来看，受业务结构调整影响，长春农商行对投资收益的依赖度较高，在监管趋严的背景下，其对投资资产的大幅压降将对利润实现产生一定负面影响，加之其信贷资产质量面临一定下行压力，投资资产亦存在一定的风险敞口，未来盈利能力将持续承压，资本补充面临压力。
公开资料显示，长春农商行是经原银监会批准，于2009年7月在原长春市农村信用合作社联合营业部的基础上设立的股份制商业银行。2019年年报中披露了持股该银行1%及以上股东状况。
值得一提的是，截至2019年末，长春农商行共有17家股东将其全部或部分股权对外质押，合计出质比例55.32%。
记者从天眼查获悉，该银行的第一、二、三、六、八、九、十二大股东将股份悉数质押，第四、五大股东质押部分股权，另外还有自然人股东将所持股权对外质押。评级报告指出，考虑到其股东股权出质比例较高，需关注股东自身信用状况及融资能力变化等因素对其产生的影响。
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