反洗钱小课堂 | 警惕艺术品和古董市场洗钱风险

来源：国投泰康信托

近年来，利用艺术品、古董和文物掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的洗钱活动受到国内外较高关注。2023年2月，金融行动特别工作组(FATF)发布《艺术品和古董洗钱和恐怖融资》研究报告，揭示了艺术品和古董市场洗钱风险。

随着我国艺术品和古董市场交易规模的不断扩大，艺术品交易频频创出天价，不法分子通过买卖、投资、炒作艺术品等方式，掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生收益的来源和性质，实施洗钱犯罪活动，对社会经济秩序和金融稳定造成极大威胁。

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艺术品和古董成为洗钱手段的原因

1、线上交易成为艺术品和古董交易的主要方式

由于互联网具有非面对面、传播速度快等特点，使得识别艺术品和古董买卖双方的真实身份及其资金来源更具挑战性，存在易被洗钱和恐怖融资利用的风险漏洞。

2、艺术品和古董交易市场透明度相对较低

我国《拍卖法》第六十一条规定,“拍卖人、委托人在拍卖前声明不能保证拍卖标的真伪或品质的，不承担瑕疵担保责任”。第二十一条规定:“委托人、买受人要求对其身份保密的，拍卖人应当为其保密”。从这些法律规定可以看出，艺术品和古董市场透明度相对较低。

3、定价存在主观性和波动性

艺术品和古董的定价存在主观性和波动性，容易通过低估或高估文物的价值隐瞒或转移非法收益。

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洗钱方式及手法

1、购买艺术品和古董

在实施上游犯罪后，不法分子将犯罪所得及其收益转化成艺术品、古董或文物，以实现隐藏大量非法收益、转化资产形式的目的。

2、使用现金交易

不法分子本人或由他人代为进行艺术品和古董交易时，出于规避监管的目的，往往采用现金结算方式。

3、利用NET数字藏品交易洗钱

随着区块链技术的广泛应用，国际上对于NFT数字藏品洗钱的关注度日益增加。不法分子利用虚假资料或冒用他人身份在NFT平台注册账户，或操纵数字藏品价格清洗犯罪资金;通过非法渠道使用虚拟货币用于NFT数字藏品交易，将一种加密货币转换为另一种加密货币，资金在多个虚拟资产区块链上移动，实现资金跨境转移。

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远离艺术品和古董洗钱

1、严格保护个人信息

对于个人信息和账户严格保密，切勿让别人使用自己的银行卡缴纳拍卖保证金，切勿用自己的名义协助他人竞拍艺术品和古董。

2、警惕代拍、助拍行为

不法分子利用贪小便宜的心理，承诺只要协助代拍、助拍，就可以获得一定比例的佣金，应警惕代拍、助拍的安全隐患、禁止此类行为。

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